Η IRS και οι ξένες φορολογικές αρχές προειδοποιούν ότι οι NFT θέτουν αυξανόμενους κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Την Πέμπτη, οι διεθνείς ρυθμιστικές αρχές εξέδωσαν μια νέα προειδοποίηση για τους αυξανόμενους κινδύνους ξεπλύματος χρήματος και απάτης σε ψηφιακά, μη ανταλλάξιμα μάρκες (NFT). Οι Joint Chiefs of Global Tax Enforcement (J5), μια κοινοπραξία ρυθμιστικών αρχών, συμπεριλαμβανομένης της IRS και υπηρεσιών από την Αυστραλία, τον Καναδά, την Ολλανδία και το Ηνωμένο Βασίλειο, εξέδωσε μια κοινή δήλωση. «Ενώ η πλειοψηφία των ιδιοκτητών κρυπτονομισμάτων και εκείνων που αγοράζουν NFT το κάνουν για δίκαιους λόγους, οι εγκληματίες αναζητούν οποιονδήποτε τρόπο να εκμεταλλευτούν τις νέες τεχνολογίες. Τα κρυπτονομίσματα και τα NFT δεν έχουν ανοσία», α δελτίο τύπου που συνοδεύει το νέο έγγραφο.

Η συμβουλευτική J5 περιγράφει συγκεκριμένα προειδοποιητικά σημάδια απάτης και ξεπλύματος χρήματος σε αγορές NFT, με στόχο να δώσει συμβουλές σε τράπεζες, άλλες εταιρείες και τις αρχές επιβολής του νόμου για εντοπισμό κακής συμπεριφοράς. Ο Will Day, επικεφαλής του J5 και αναπληρωτής επίτροπος της φορολογικής υπηρεσίας της Αυστραλίας, δήλωσε ότι θα είναι «το πρώτο από τα πολλά» έγγραφα που θα δημοσιεύσει το J5 για την καταπολέμηση του φορολογικού εγκλήματος και του ξεπλύματος χρήματος σε ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία.

Ένα κόκκινο flag είναι ένα σαφώς καθιερωμένο δίκτυο μερών που στέλνουν και λαμβάνουν «την ίδια συναλλαγή ή μια ομάδα συναλλαγών» μεταξύ τους, σύμφωνα με το έγγραφο. Με άλλα λόγια, ένα σφιχτά δεμένο σύμπλεγμα ψηφιακών λογαριασμών που συναλλάσσονται μεταξύ τους. Ένας άλλος «ισχυρός δείκτης» είναι «τα NFT που πωλούνται για μεγάλα ποσά και αποκτώνται εκ νέου από το ίδιο μέρος ή τρίτο μέρος για μικρότερα ποσά», αναφέρει το έγγραφο. Ένα άλλο σημάδι είναι όταν τα υπερτιμημένα ή υποτιμημένα NFT συναλλάσσονται σε συχνές συναλλαγές.

Τα NFT χαμηλής αξίας που αγοράζονται και πωλούνται γρήγορα θα μπορούσαν επίσης να είναι σύμπτωμα παράνομης δραστηριότητας. Το έγγραφο J5 καλεί ακόμη και τις συναλλαγές του NBA Top Shot, των NFT βίντεο μπάσκετ που κέρδισαν δημοτικότητα πέρυσι αλλά έκτοτε έχουν χάσει το μεγαλύτερο μέρος της αξίας τους. «Στα Top Shot με το NBA βλέπετε πολλά NFT χαμηλής αξίας (π.χ. κάτω των 10) να αγοράζονται την ίδια μέρα με τους ιδιοκτήτες να διατηρούν τη θέση τους μόνο για λίγα λεπτά. Αυτός θα μπορούσε να είναι ένας τρόπος να ξεπλυθούν τα κεφάλαια».

Ο Esteban Castaño, ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος της εταιρείας ανάλυσης κρυπτονομισμάτων TRM Labs, είπε Forbes τον Φεβρουάριο ότι οι ανησυχίες για το ξέπλυμα χρήματος στα NFT είναι θεμιτές. «Έχουμε ήδη δει εθνικά κράτη να μεταφέρουν περιουσιακά στοιχεία σε NFT και να τα απομακρύνουν. Άρα δεν είναι μπαμπούλα – είναι αληθινό. Συμβαίνει." Λέει ότι τα άτομα που διαπράττουν οικονομικά εγκλήματα, όπως hacks, επιθέσεις ransomware και πουλώντας κλεμμένες πιστωτικές κάρτες, μπορούν να πάρουν τα έσοδα και να τα μετακινήσουν σε NFT για να κρύψουν ή να ξεπλύνουν τα κεφάλαια.

Τον Φεβρουάριο, ο Castaño είπε ότι ο κίνδυνος ξεπλύματος χρήματος με NFTs ήταν «μικρός σήμερα, με πολλές δυνατότητες ανάπτυξης». Η Chainalysis, μια εταιρεία κρυπτογραφικής ανάλυσης με έδρα τη Νέα Υόρκη, αναμενόμενη που απέκτησαν παράνομα κεφάλαια –για παράδειγμα, χρήματα που αποκτήθηκαν μέσω απάτης– που αργότερα μεταφέρθηκαν σε NFTs ανήλθαν συνολικά σε 1.4 εκατομμύρια δολάρια το τελευταίο τρίμηνο του 2021.

Η OpenSea, η κυρίαρχη αγορά NFT που διευκολύνει περίπου 3 δισεκατομμύρια δολάρια σε μηνιαίες συναλλαγές, δεν επαληθεύει επί του παρόντος την ταυτότητα των πελατών μέσω των επιταγών "γνωρίζω τον πελάτη σας" (KYC) που απαιτούνται στις τραπεζικές και άλλες χρηματοοικονομικές υπηρεσίες. Ένας εκπρόσωπος του OpenSea δεν απάντησε αμέσως στα αιτήματα για σχολιασμό. Σύμφωνα με έναν Φεβρουάριο αναφέρουν από το Υπουργείο Οικονομικών, οι αγορές NFT ενδέχεται τελικά να υποχρεωθούν να συμμορφωθούν με την KYC και άλλες υποχρεώσεις κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.