Αυτό θα μπορούσε να κάνει τα ασφάλιστρά σας στο Medicare ακόμα υψηλότερα. Δείτε πώς να αποφύγετε το IRMAA.

Φέτος, οι IRMAA έπληξαν άτομα με τροποποιημένα προσαρμοσμένα ακαθάριστα εισοδήματα άνω των 91,000 $ και για ζευγάρια, περισσότερα από 182,000 $. Αντί να πληρώνουν το τυπικό ετήσιο ασφάλιστρο Medicare των 2,041.20 $, τα άτομα υψηλότερου εισοδήματος πληρώνουν από 3,006 $ έως 7,874.40 $. Τα ζευγάρια μπορούν να πληρώσουν το διπλάσιο.

Κάθε χρόνο, οι χρεώσεις Medicare επαναφέρονται με βάση το εισόδημα που ανέφεραν οι άνθρωποι δύο χρόνια νωρίτερα. Ακόμη και οι συνταξιούχοι που δεν είχαν ποτέ πρόβλημα μπορεί να τυφλωθούν από ένα IRMAA μετά από μια χρονιά ασυνήθιστα υψηλού εισοδήματος.

Η άγνοια δεν είναι ευδαιμονία σε τέτοιες περιπτώσεις. Οι άνθρωποι μπορούν συχνά να κάνουν προσαρμογές εισοδήματος πριν από το τέλος του έτους για να αποφύγουν ένα όριο IRMAA, όπως να πουλήσουν χαμένες επενδύσεις για να αντισταθμίσουν τα κέρδη κεφαλαίου. Η μείωση του εισοδήματος κατά μόλις μια δεκάρα μπορεί να μειώσει σχεδόν 1,000 $ από τα ετήσια ασφάλιστρα Medicare ενός ατόμου στα χαμηλότερα επίπεδα και σε χιλιάδες σε υψηλότερα επίπεδα.

Οι συνταξιούχοι θα πρέπει να προσέχουν για πιθανές αυξήσεις εισοδήματος. Το να τραβήξετε ένα μεγάλο κομμάτι χρημάτων από έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης σε ένα συγκεκριμένο έτος για να αγοράσετε ένα αυτοκίνητο ή να πληρώσετε για ένα ταξίδι ή για μια μετατροπή Roth, μπορεί να τους ωθήσει πάνω από το όριο IRMAA.

Ο σχεδιασμός για την αποφυγή του IRMAA θα πρέπει να ξεκινά από την ηλικία των 60 ετών και να συνεχίζεται ετησίως, επειδή η φορολογική δήλωση κάθε έτους έχει σημασία, λέει ο Νιούπορτ Μπιτς, Καλιφόρνια, ο ορκωτός λογιστής Robert Klein. Το ποσό του εισοδήματος που κερδίζουν οι ηλικιωμένοι στην ηλικία των 63 ετών θα καθορίσει το ασφάλιστρό τους όταν συμπληρώσουν τα 65, έτος που πολλοί συνταξιούχοι ξεκινούν το Medicare.

Όταν ένα άτομο φτάσει στην ηλικία των 72 ετών, η αποφυγή του IRMAA γίνεται πιο σκληρή λόγω των απαιτούμενων ελάχιστων διανομών ή RMD από τους IRA. Πολύ πριν ένα άτομο είναι 72 ετών, οι οικονομικοί σχεδιαστές προσπαθούν να πείσουν τους πελάτες να μειώσουν τα υπόλοιπα μέσω των μετατροπών Roth, έτσι ώστε τα ετήσια RMD να είναι λιγότερο πιθανό να ωθήσουν ένα άτομο πάνω από ένα όριο IRMAA.

Κάθε χρήμα που μεταφέρεται από IRA φορολογείται ως εισόδημα το έτος μετατροπής. Ωστόσο, οι μικρές μετατροπές που πραγματοποιούνται για πολλά χρόνια μπορούν να περιορίσουν το φορολογικό πλήγμα σε κάθε χρόνο και μόλις τα χρήματα μπουν σε ένα Roth, θα είναι απρόσβλητο από RMD. Τυχόν χρήματα που αποσύρονται είναι αφορολόγητα.

Αυτό μπορεί να είναι διπλά σημαντικό για μια χήρα ή χήρο μετά τον θάνατο ενός συζύγου. Σκεφτείτε ένα ζευγάρι που παίρνει RMD μετά την ηλικία των 72 ετών και δεν ανησυχεί ποτέ για τα IRMAA επειδή το εισόδημα από συντάξεις, Κοινωνική Ασφάλιση και άλλες πηγές έχει παραμείνει ακριβώς κάτω από το όριο των 182,000 $ IRMAA για ζευγάρια. Στη συνέχεια, ένας σύζυγος πεθαίνει. Ο επιζών θα φορολογηθεί ως άγαμος και θα πληρώσει ποινές IRMAA εάν το εισόδημα υπερβαίνει τα 91,000 $.

Τα καλά νέα: Τα άτομα μπορούν να υποβάλουν ένα έντυπο SSA-44 στην Υπηρεσία Κοινωνικής Ασφάλισης για να αναφέρουν ένα «γεγονός που αλλάζει τη ζωή», όπως ο θάνατος ενός συζύγου, το διαζύγιο ή η διακοπή της εργασίας. Εάν εγκριθεί, αυτό θα μειώσει ή θα μειώσει το IRMAA για ένα χρόνο.

Ένας από τους απλούστερους τρόπους για να μειώσετε το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση και να αποφύγετε τα IRMAA είναι να αρχίσετε να δίνετε σε φιλανθρωπικούς σκοπούς απευθείας από IRA ξεκινώντας από την ηλικία των 70½ ετών, λέει ο Greg Geisler, CPA και καθηγητής κλινικής λογιστικής στο Πανεπιστήμιο της Ιντιάνα. Αυτές οι διανομές απευθείας σε φιλανθρωπικούς σκοπούς δεν θα υπολογίζονται ως εισόδημα. Στην ηλικία των 72 ετών, αυτές οι άμεσες συνεισφορές από τους IRA μπορούν να μετρηθούν ως απαιτούμενες ελάχιστες διανομές χωρίς την ενεργοποίηση φόρων.

Ο χρόνος έχει σημασία, λέει ο Geisler. Για να συνυπολογιστεί σε ένα RMD, η φιλανθρωπική συνεισφορά πρέπει να γίνει πριν από την ετήσια απαιτούμενη απόσυρση του IRA. Εάν ένα άτομο έχει ήδη λάβει ένα RMD για το 2022, ο Geisler προτείνει να περιμένει μέχρι τον Ιανουάριο για να κάνει τη φιλανθρωπική συνεισφορά και να το μετρήσει για το φορολογικό έτος 2023.

Οι συνταξιούχοι συχνά αποτυγχάνουν να συνειδητοποιήσουν ότι οι επιλογές του τρόπου ζωής μπορεί να τους ωθήσουν σε ένα IRMAA. Μια συνηθισμένη γκάφα: μια κακώς χρονομετρημένη πώληση σπιτιού.

Ο Klein δείχνει ένα ζευγάρι που αποφάσισε να πουλήσει φέτος το σπίτι του για πολλά χρόνια. Και οι δύο ήταν 63 ετών, το έτος που καθορίζει τα ασφάλιστρα Medicare στην ηλικία των 65 ετών. Το ζευγάρι το πούλησε για 1.5 εκατομμύρια δολάρια και είχε φορολογητέο κέρδος 600,000 δολαρίων. Αυτό το κέρδος, μαζί με 200,000 $ σε άλλα εισοδήματα, τους εκτόξευσε στην κορυφαία κατηγορία IRMAA. Πιθανότατα θα πληρώσουν περίπου 9,500 $ σε πρόσθετα ασφάλιστρα Medicare ως αποτέλεσμα της πώλησης σπιτιού.

Βασίζεται σε μια έκρηξη εισοδήματος ενός έτους, επομένως μπορεί να μην υπάρχει IRMAA μετά από αυτό το έτος. Άλλες αποφάσεις στέγασης μπορεί να καταλήξουν να επιβαρύνουν τις χρεώσεις IRMAA χρόνο με το χρόνο.

Ο οικονομικός σχεδιαστής Peter Murphy από τη Santa Fe, NM, είχε πελάτες που έπαιρναν μεγάλες ετήσιες αναλήψεις από τον IRA τους για να πληρώσουν το στεγαστικό τους δάνειο και χτυπήθηκαν με χρεώσεις IRMAA.

Ο Μέρφι πρότεινε να πουλήσουν άλλες επενδύσεις για να εξοφλήσουν την υποθήκη. Η πώληση θα πυροδοτούσε μεγάλα IRMAA, αλλά θα ήταν μια επιτυχία ενός έτους. «Ένα μεγάλο κακό έτος είναι καλύτερο από το θάνατο με 1,000 περικοπές», λέει.

Οι φετινές επενδυτικές απώλειες παρέχουν ευκαιρίες για την αποφυγή των IRMAA.

Οι φορολογητέες διανομές από αμοιβαία κεφάλαια μπορούν να οδηγήσουν ένα άτομο πέρα ​​από ένα όριο IRMAA. Ο Leawood, Kan., οικονομικός σχεδιαστής Mike Wren είχε έναν πελάτη με συμμετοχές αμοιβαίων κεφαλαίων που πιθανόν να δημιουργήσει προβλήματα IRMAA για τα επόμενα χρόνια. «Η πώλησή τους θα είχε μεγάλα κέρδη, αλλά η διατήρησή τους σημαίνει ναρκοπέδιο κάθε Δεκέμβριο γιατί ποτέ δεν ξέρουμε πώς θα είναι η διανομή», λέει ο Ρεν.

Ο πελάτης πούλησε τα κεφάλαια φέτος και απέφυγε τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών επειδή αντιστάθμισε το κέρδος πουλώντας άλλες επενδύσεις και ζημίες από κρατήσεις.

Email: [προστασία μέσω email]