Σε κανέναν δεν αρέσουν οι φόροι, αλλά σε όλους αρέσει η πώληση. Έτσι, η ιδέα μιας μεγάλης έκρηξης στις μετατροπές Roth το 2023 - μια προσφορά περιορισμένου χρόνου, όχι λιγότερο - μπορεί να κάνει δελεαστική την πληρωμή φόρων τώρα για να τους αποφύγετε στο μέλλον.
Υπάρχουν πολλές προϋποθέσεις που καθιστούν τη φετινή χρονιά τόσο ώριμη για τις μετατροπές Roth, δηλαδή όταν μετακινείτε χρήματα από έναν IRA με αναβολή φόρου και πληρώνετε φόρο για το ποσό και, στη συνέχεια, τα μεταφέρετε σε ένα Roth, όπου αναπτύσσεται αφορολόγητο. Το κύριο πλεονέκτημα: Οι αγορές μετοχών και ομολόγων εξακολουθούν να είναι πτωτικά σημαντικά από ένα χρόνο πριν — ο S&P 500
SPX,
+ 1.63%
μειώθηκε περισσότερο από 18% στην αρχή του έτους. Αυτό σημαίνει ότι θα οφείλετε λιγότερους φόρους όταν πουλάτε επενδύσεις από τον IRA σας και στη συνέχεια θα αγοράζετε με έκπτωση όταν επανεπενδύσετε στο Roth.
«Σε όλους αρέσει μια έκπτωση — και ο φόρος δεν οφείλεται μέχρι τον Απρίλιο του 2024», λέει ο οικονομικός σύμβουλος Matthew Carbray, διευθύνων σύμβουλος στο Ridgeline Financial Partners στο Avon, Conn.
Νέα όρια φορολογικών κλιμακίων θα τεθούν επίσης σε ισχύ το 2023 λόγω του πληθωρισμού, καθιστώντας δυνατή τη μετατροπή περισσότερων χωρίς να ανατρέπεται η κλίμακα σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο. Τώρα μπορείτε να κερδίσετε έως και 95,375 $ για ένα single και 190,750 $ για ένα ζευγάρι και να παραμείνετε στη φορολογική κατηγορία του 22%.
«Υπάρχει μια άνευ προηγουμένου ευκαιρία να μπείτε σε αυτές τις χαμηλές θέσεις», λέει ο Ed Slott, ιδρυτής του IRAHelp.com και ένας μακροχρόνιος υποστηρικτής των μετατροπών του Roth.
Υπάρχουν περισσότερα. Συνολικά, το περιβάλλον των φορολογικών συντελεστών τώρα θεωρείται χαμηλό, αλλά οι φορολογικοί συντελεστές πρόκειται να αυξηθούν ξανά μετά το 2025, εκτός εάν υπάρξει περισσότερη δράση του Κογκρέσου. Αυτό σημαίνει ότι φέτος συν τα επόμενα δύο είναι η καλύτερη στιγμή για τη δημιουργία μιας πολυετούς στρατηγικής μετατροπής, λέει ο Slott.
«Το όλο κλειδί για τον καλό φορολογικό σχεδιασμό είναι να βγάζουμε χρήματα από τους IRA με τα χαμηλότερα δυνατά επιτόκια», λέει ο Slott, «Έτσι θα βάλω το πεντάλ στο μέταλλο το 2023. Ας το χτυπήσουμε όσο είναι εδώ, γιατί το πάρτι είναι τελειώνει σύντομα."
Πώς να ξεκινήσετε
Το κλειδί για να αποφασίσετε για μια μετατροπή Roth είναι εάν πιστεύετε ότι οι φορολογικοί συντελεστές σας θα είναι υψηλότεροι στο μέλλον και εάν έχετε τα χρήματα για να πληρώσετε το φόρο για τη μετατροπή.
Εάν είστε νέος και εξακολουθείτε να εργάζεστε, δεν πρόκειται να είστε εσείς. Αλλά μπορείτε να σκεφτείτε μπροστά και να σκεφτείτε τον Roth IRA και Επιλογές Roth 401(k). για τις τρέχουσες συνεισφορές σας αντί να προσπαθείτε να λύσετε το πρόβλημα όταν συνταξιοδοτηθείτε.
Το γλυκό σημείο είναι αν είστε άνω των 59 1/2 αλλά δεν υπόκεινται ακόμη στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από λογαριασμούς συνταξιοδότησης με αναβολή φόρου. Βοηθά επίσης είτε να είσαι συνταξιούχος, άρα το εισόδημά σου να είναι χαμηλό, είτε να είσαι αρκετά υψηλόμισθος από ό,τι έχεις χρήματα για το φορολογικό λογαριασμό. Από το 2023, η ηλικία RMD μετακινείται στο 73, και μετά σε 10 χρόνια, θα είναι 75. Αυτό σας δίνει μια ντουζίνα επιπλέον χρόνια για να μετακινήσετε τα χρήματά σας προς το καλύτερο δυνατό όφελος.
" «Είναι όλα σχετικά με τους φορολογικούς συντελεστές. Εάν πιστεύετε ότι τα ποσοστά σας θα είναι υψηλότερα, τότε οι Roth θα κερδίσουν»."
«Είναι ένα μεγάλο, τεράστιο στοίχημα», λέει ο Slott. «Είναι όλα σχετικά με τους φορολογικούς συντελεστές. Εάν πιστεύετε ότι τα ποσοστά σας θα είναι υψηλότερα, τότε οι Roth θα κερδίσουν."
Οι περισσότεροι άνθρωποι πιστεύουν ότι οι φορολογικοί συντελεστές τους θα είναι χαμηλότεροι κατά τη συνταξιοδότηση, αλλά ο Slott και πολλοί άλλοι σύμβουλοι βλέπουν στην πραγματικότητα το αντίθετο πιο συχνά. Ο Slott σημειώνει επίσης ότι οι άνθρωποι τείνουν να έχουν λιγότερες εκπτώσεις στη συνταξιοδότηση - δεν συνεισφέρουν πλέον στους IRA, για ένα πράγμα, και μερικοί μπορεί να μην έχουν καν υποθήκες πια για μειώσεις τόκων - έτσι καταλήγουν να πληρώνουν περισσότερους φόρους.
Οι περισσότεροι άνθρωποι σταματούν τις μετατροπές Roth μόλις ξεκινήσουν τα RMD επειδή είναι ακριβό. Πρέπει πρώτα να αφαιρέσετε το απαιτούμενο ποσό και να πληρώσετε φόρο για αυτό και στη συνέχεια να πληρώσετε και τους φόρους για τη μετατροπή.
Αλλά υπάρχουν σενάρια όπου μπορείτε να κάνετε αυτό το έργο. Και αν μπορείτε να το αντέξετε οικονομικά, είναι μεγάλο όφελος για τους κληρονόμους σας, γιατί θα κληρονομήσουν έναν αφορολόγητο λογαριασμό για 10 χρόνια (μετά από αυτό, πρέπει να τον μεταφέρουν σε λογαριασμό όπου θα φορολογείται η ανάπτυξη). Οι κληρονομικοί παραδοσιακοί IRA, από την άλλη πλευρά, υπόκεινται σε φορολογητέα ελάχιστες διανομές κατά τη διάρκεια αυτής της χρονικής περιόδου 10 ετών.
Κένεθ Βάλτσερ, ένας οικονομικός σχεδιαστής με έδρα το Λος Άντζελες, έβαλε πελάτες να το κάνουν αυτό και τους βγήκε καλά. "Αν το RMD σας είναι περίπου 50,000 $ και πείτε, "βγάζω χρήματα ούτως ή άλλως, γιατί να μην βγάλω 150,000 $ και να κάνω μια μετατροπή Roth για τα υπόλοιπα." Μετά χρησιμοποιείς 50,000 $ για να πληρώσεις τον φόρο και αν το κάνεις μερικά συνεχόμενα χρόνια, έχεις συρρικνώσει αρκετά τον IRA».
Οι μετατροπές Roth δεν είναι για όλους
Εάν δεν ανησυχείτε μήπως αφήσετε πίσω τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης και απλώς σκοπεύετε να ξοδέψετε τα χρήματά σας, δεν υπάρχει λόγος να εξετάσετε τη μετατροπή του Roth.
Ένας άλλος λόγος για να αποφύγετε είναι ότι το επίπεδο του εισοδήματός σας κατά τη συνταξιοδότηση επηρεάζει επίσης τη φορολόγηση της κοινωνικής σας ασφάλισης και Πληρωμές ασφαλίστρων Medicare. Επομένως, εάν πραγματοποιήσετε μια μεγάλη μετατροπή, θα μπορούσατε να καταλήξετε να αυξήσετε το συνολικό σας κόστος.
Σίγουρα θα θελήσετε να αρνηθείτε εάν δεν έχετε τα μετρητά στη διάθεσή σας για να πληρώσετε τον φόρο, επειδή οι περισσότεροι άνθρωποι δεν θα επωφεληθούν από τη μετατροπή περισσότερων απλώς και μόνο για την κάλυψη του οφειλόμενου φόρου.
«Κανείς δεν πρέπει να κάνει σπασμωδική μετατροπή», λέει ο Slott.
Για το σκοπό αυτό, φροντίστε να κάνετε μια ακριβή λογιστική του κόστους και να παρακολουθείτε τις σχετικές συναλλαγές. Δεν μπορείτε πλέον να αναιρέσετε μια μετατροπή Roth, επομένως μόλις αφαιρέσετε τα χρήματα από το IRA σας, θα οφείλετε τον φόρο.
Ο Slott λέει επίσης να προσέχετε να μην προσπαθείτε να χρονομετρήσετε μια ασταθή αγορά για να πραγματοποιήσετε τη συναλλαγή σας σε μια χαμηλή ημέρα αγοράς. Όπως έχουν πάει τα πράγματα, η αγορά μπορεί να ταλαντευτεί εκατοντάδες πόντους μέσα σε μια μέρα. Ο χρόνος είναι καθοριστικός μόνο για το 2023 σε γενικό επίπεδο — οι φορολογικοί συντελεστές και οι αξίες των μετοχών είναι χαμηλές — όχι μέχρι την ημέρα ή το λεπτό για μια πώληση.
Ο Slott το έχει δει αυτό στην πράξη, και βγαίνει άσχημα. Είχε μια πελάτισσα που τον ρώτησε αν έπρεπε να μετατρέψει εκείνη την ημέρα λόγω των συνθηκών της αγοράς, και είπε, ναι, αλλά αυτό ισχύει μόνο τώρα. Προσπάθησε να κάνει την παραγγελία, αλλά μέχρι να συμπληρωθεί, η αγορά είχε ανέβει 800 μονάδες και η συναλλαγή της της κόστισε πολύ περισσότερο από όσο πίστευε. «Ο χρονισμός των αγορών για τις μετατροπές Roth δεν είναι τόσο εφικτός όσο ακούγεται», λέει ο Slott.
Έχω μια ερώτηση για τους μηχανισμούς της επένδυσης, τον τρόπο με τον οποίο εντάσσονται στο συνολικό οικονομικό σας σχέδιο και ποιες στρατηγικές μπορούν να σας βοηθήσουν να αξιοποιήσετε στο έπακρο τα χρήματά σας? Μπορείτε να μου γράψετε στο [προστασία μέσω email].
Περισσότερα από το MarketWatch
Πηγή: https://www.marketwatch.com/story/market-conditions-are-perfect-right-now-to-pay-tax-on-some-of-your-retirement-funds-and-avoid-a- bigger-hit-later-11672902656?siteid=yhoof2&yptr=yahoo
Γνώμη: Μετατροπές Roth IRA: Επωφεληθείτε από αυτήν την προσφορά περιορισμένου χρόνου για εξοικονόμηση φόρων
Σε κανέναν δεν αρέσουν οι φόροι, αλλά σε όλους αρέσει η πώληση. Έτσι, η ιδέα μιας μεγάλης έκρηξης στις μετατροπές Roth το 2023 - μια προσφορά περιορισμένου χρόνου, όχι λιγότερο - μπορεί να κάνει δελεαστική την πληρωμή φόρων τώρα για να τους αποφύγετε στο μέλλον.
Υπάρχουν πολλές προϋποθέσεις που καθιστούν τη φετινή χρονιά τόσο ώριμη για τις μετατροπές Roth, δηλαδή όταν μετακινείτε χρήματα από έναν IRA με αναβολή φόρου και πληρώνετε φόρο για το ποσό και, στη συνέχεια, τα μεταφέρετε σε ένα Roth, όπου αναπτύσσεται αφορολόγητο. Το κύριο πλεονέκτημα: Οι αγορές μετοχών και ομολόγων εξακολουθούν να είναι πτωτικά σημαντικά από ένα χρόνο πριν — ο S&P 500
+ 1.63%
SPX,
μειώθηκε περισσότερο από 18% στην αρχή του έτους. Αυτό σημαίνει ότι θα οφείλετε λιγότερους φόρους όταν πουλάτε επενδύσεις από τον IRA σας και στη συνέχεια θα αγοράζετε με έκπτωση όταν επανεπενδύσετε στο Roth.
«Σε όλους αρέσει μια έκπτωση — και ο φόρος δεν οφείλεται μέχρι τον Απρίλιο του 2024», λέει ο οικονομικός σύμβουλος Matthew Carbray, διευθύνων σύμβουλος στο Ridgeline Financial Partners στο Avon, Conn.
Νέα όρια φορολογικών κλιμακίων θα τεθούν επίσης σε ισχύ το 2023 λόγω του πληθωρισμού, καθιστώντας δυνατή τη μετατροπή περισσότερων χωρίς να ανατρέπεται η κλίμακα σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο. Τώρα μπορείτε να κερδίσετε έως και 95,375 $ για ένα single και 190,750 $ για ένα ζευγάρι και να παραμείνετε στη φορολογική κατηγορία του 22%.
«Υπάρχει μια άνευ προηγουμένου ευκαιρία να μπείτε σε αυτές τις χαμηλές θέσεις», λέει ο Ed Slott, ιδρυτής του IRAHelp.com και ένας μακροχρόνιος υποστηρικτής των μετατροπών του Roth.
Υπάρχουν περισσότερα. Συνολικά, το περιβάλλον των φορολογικών συντελεστών τώρα θεωρείται χαμηλό, αλλά οι φορολογικοί συντελεστές πρόκειται να αυξηθούν ξανά μετά το 2025, εκτός εάν υπάρξει περισσότερη δράση του Κογκρέσου. Αυτό σημαίνει ότι φέτος συν τα επόμενα δύο είναι η καλύτερη στιγμή για τη δημιουργία μιας πολυετούς στρατηγικής μετατροπής, λέει ο Slott.
«Το όλο κλειδί για τον καλό φορολογικό σχεδιασμό είναι να βγάζουμε χρήματα από τους IRA με τα χαμηλότερα δυνατά επιτόκια», λέει ο Slott, «Έτσι θα βάλω το πεντάλ στο μέταλλο το 2023. Ας το χτυπήσουμε όσο είναι εδώ, γιατί το πάρτι είναι τελειώνει σύντομα."
Πώς να ξεκινήσετε
Το κλειδί για να αποφασίσετε για μια μετατροπή Roth είναι εάν πιστεύετε ότι οι φορολογικοί συντελεστές σας θα είναι υψηλότεροι στο μέλλον και εάν έχετε τα χρήματα για να πληρώσετε το φόρο για τη μετατροπή.
Εάν είστε νέος και εξακολουθείτε να εργάζεστε, δεν πρόκειται να είστε εσείς. Αλλά μπορείτε να σκεφτείτε μπροστά και να σκεφτείτε τον Roth IRA και Επιλογές Roth 401(k). για τις τρέχουσες συνεισφορές σας αντί να προσπαθείτε να λύσετε το πρόβλημα όταν συνταξιοδοτηθείτε.
Το γλυκό σημείο είναι αν είστε άνω των 59 1/2 αλλά δεν υπόκεινται ακόμη στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από λογαριασμούς συνταξιοδότησης με αναβολή φόρου. Βοηθά επίσης είτε να είσαι συνταξιούχος, άρα το εισόδημά σου να είναι χαμηλό, είτε να είσαι αρκετά υψηλόμισθος από ό,τι έχεις χρήματα για το φορολογικό λογαριασμό. Από το 2023, η ηλικία RMD μετακινείται στο 73, και μετά σε 10 χρόνια, θα είναι 75. Αυτό σας δίνει μια ντουζίνα επιπλέον χρόνια για να μετακινήσετε τα χρήματά σας προς το καλύτερο δυνατό όφελος.
" «Είναι όλα σχετικά με τους φορολογικούς συντελεστές. Εάν πιστεύετε ότι τα ποσοστά σας θα είναι υψηλότερα, τότε οι Roth θα κερδίσουν»."
«Είναι ένα μεγάλο, τεράστιο στοίχημα», λέει ο Slott. «Είναι όλα σχετικά με τους φορολογικούς συντελεστές. Εάν πιστεύετε ότι τα ποσοστά σας θα είναι υψηλότερα, τότε οι Roth θα κερδίσουν."
Οι περισσότεροι άνθρωποι πιστεύουν ότι οι φορολογικοί συντελεστές τους θα είναι χαμηλότεροι κατά τη συνταξιοδότηση, αλλά ο Slott και πολλοί άλλοι σύμβουλοι βλέπουν στην πραγματικότητα το αντίθετο πιο συχνά. Ο Slott σημειώνει επίσης ότι οι άνθρωποι τείνουν να έχουν λιγότερες εκπτώσεις στη συνταξιοδότηση - δεν συνεισφέρουν πλέον στους IRA, για ένα πράγμα, και μερικοί μπορεί να μην έχουν καν υποθήκες πια για μειώσεις τόκων - έτσι καταλήγουν να πληρώνουν περισσότερους φόρους.
Οι περισσότεροι άνθρωποι σταματούν τις μετατροπές Roth μόλις ξεκινήσουν τα RMD επειδή είναι ακριβό. Πρέπει πρώτα να αφαιρέσετε το απαιτούμενο ποσό και να πληρώσετε φόρο για αυτό και στη συνέχεια να πληρώσετε και τους φόρους για τη μετατροπή.
Αλλά υπάρχουν σενάρια όπου μπορείτε να κάνετε αυτό το έργο. Και αν μπορείτε να το αντέξετε οικονομικά, είναι μεγάλο όφελος για τους κληρονόμους σας, γιατί θα κληρονομήσουν έναν αφορολόγητο λογαριασμό για 10 χρόνια (μετά από αυτό, πρέπει να τον μεταφέρουν σε λογαριασμό όπου θα φορολογείται η ανάπτυξη). Οι κληρονομικοί παραδοσιακοί IRA, από την άλλη πλευρά, υπόκεινται σε φορολογητέα ελάχιστες διανομές κατά τη διάρκεια αυτής της χρονικής περιόδου 10 ετών.
Κένεθ Βάλτσερ, ένας οικονομικός σχεδιαστής με έδρα το Λος Άντζελες, έβαλε πελάτες να το κάνουν αυτό και τους βγήκε καλά. "Αν το RMD σας είναι περίπου 50,000 $ και πείτε, "βγάζω χρήματα ούτως ή άλλως, γιατί να μην βγάλω 150,000 $ και να κάνω μια μετατροπή Roth για τα υπόλοιπα." Μετά χρησιμοποιείς 50,000 $ για να πληρώσεις τον φόρο και αν το κάνεις μερικά συνεχόμενα χρόνια, έχεις συρρικνώσει αρκετά τον IRA».
Οι μετατροπές Roth δεν είναι για όλους
Εάν δεν ανησυχείτε μήπως αφήσετε πίσω τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης και απλώς σκοπεύετε να ξοδέψετε τα χρήματά σας, δεν υπάρχει λόγος να εξετάσετε τη μετατροπή του Roth.
Ένας άλλος λόγος για να αποφύγετε είναι ότι το επίπεδο του εισοδήματός σας κατά τη συνταξιοδότηση επηρεάζει επίσης τη φορολόγηση της κοινωνικής σας ασφάλισης και Πληρωμές ασφαλίστρων Medicare. Επομένως, εάν πραγματοποιήσετε μια μεγάλη μετατροπή, θα μπορούσατε να καταλήξετε να αυξήσετε το συνολικό σας κόστος.
Σίγουρα θα θελήσετε να αρνηθείτε εάν δεν έχετε τα μετρητά στη διάθεσή σας για να πληρώσετε τον φόρο, επειδή οι περισσότεροι άνθρωποι δεν θα επωφεληθούν από τη μετατροπή περισσότερων απλώς και μόνο για την κάλυψη του οφειλόμενου φόρου.
«Κανείς δεν πρέπει να κάνει σπασμωδική μετατροπή», λέει ο Slott.
Για το σκοπό αυτό, φροντίστε να κάνετε μια ακριβή λογιστική του κόστους και να παρακολουθείτε τις σχετικές συναλλαγές. Δεν μπορείτε πλέον να αναιρέσετε μια μετατροπή Roth, επομένως μόλις αφαιρέσετε τα χρήματα από το IRA σας, θα οφείλετε τον φόρο.
Ο Slott λέει επίσης να προσέχετε να μην προσπαθείτε να χρονομετρήσετε μια ασταθή αγορά για να πραγματοποιήσετε τη συναλλαγή σας σε μια χαμηλή ημέρα αγοράς. Όπως έχουν πάει τα πράγματα, η αγορά μπορεί να ταλαντευτεί εκατοντάδες πόντους μέσα σε μια μέρα. Ο χρόνος είναι καθοριστικός μόνο για το 2023 σε γενικό επίπεδο — οι φορολογικοί συντελεστές και οι αξίες των μετοχών είναι χαμηλές — όχι μέχρι την ημέρα ή το λεπτό για μια πώληση.
Ο Slott το έχει δει αυτό στην πράξη, και βγαίνει άσχημα. Είχε μια πελάτισσα που τον ρώτησε αν έπρεπε να μετατρέψει εκείνη την ημέρα λόγω των συνθηκών της αγοράς, και είπε, ναι, αλλά αυτό ισχύει μόνο τώρα. Προσπάθησε να κάνει την παραγγελία, αλλά μέχρι να συμπληρωθεί, η αγορά είχε ανέβει 800 μονάδες και η συναλλαγή της της κόστισε πολύ περισσότερο από όσο πίστευε. «Ο χρονισμός των αγορών για τις μετατροπές Roth δεν είναι τόσο εφικτός όσο ακούγεται», λέει ο Slott.
Έχω μια ερώτηση για τους μηχανισμούς της επένδυσης, τον τρόπο με τον οποίο εντάσσονται στο συνολικό οικονομικό σας σχέδιο και ποιες στρατηγικές μπορούν να σας βοηθήσουν να αξιοποιήσετε στο έπακρο τα χρήματά σας? Μπορείτε να μου γράψετε στο [προστασία μέσω email].
Περισσότερα από το MarketWatch
Πηγή: https://www.marketwatch.com/story/market-conditions-are-perfect-right-now-to-pay-tax-on-some-of-your-retirement-funds-and-avoid-a- bigger-hit-later-11672902656?siteid=yhoof2&yptr=yahoo