An ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης, που συνήθως αναφέρεται ως IRA, είναι ένα καλό μέρος για να εξοικονομήσετε χρήματα για τη συνταξιοδότησή σας. Μόλις φτάσετε σε μια συγκεκριμένη ηλικία, ωστόσο, θα πρέπει να αρχίσετε να βγάζετε ένα ελάχιστο ποσό από τον λογαριασμό σας κάθε χρόνο, που ονομάζεται απαιτούμενη ελάχιστη διανομή (RMD). Ο πίνακας RMD που παρέχει η IRS μπορεί να σας βοηθήσει να καταλάβετε πόσα πρέπει να κάνετε ανάληψη. Αυτός ο οδηγός θα σας καθοδηγήσει σχετικά με τον τρόπο χρήσης του πίνακα RMD, θα εξηγήσει τι σημαίνει για τη συνταξιοδότησή σας και θα συζητήσει τι θα συμβεί εάν δεν επιτύχετε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή για ένα δεδομένο έτος. Εάν έχετε ερωτήσεις σχετικά με τη διαχείριση των χρημάτων σας κατά τη συνταξιοδότηση, σκεφτείτε να μιλήσετε με τον α οικονομικός σύμβουλος.
Πίνακας Απαιτούμενης Ελάχιστης Διανομής (RMD) του IRA για το 2023
Η ηλικία για ανάληψη από λογαριασμούς συνταξιοδότησης αυξήθηκε το 2020 σε 72 από 70.5. Ο νόμος SECURE 2.0, ωστόσο, αύξησε την ηλικία για τα RMD στα 73 για όσους κλείνουν τα 72 το 2023. Επομένως, το πρώτο σας RMD πρέπει να γίνει μέχρι την 1η Απριλίου του έτους μετά το οποίο θα κλείσετε τα 72 (73 το 2023). Μετά από αυτό, τα RMD σας πρέπει να ληφθούν έως τις 31 Δεκεμβρίου κάθε έτους. Σε αντίθετη περίπτωση, επιβάλλεται ποινή 50% του απαιτούμενου RMD. Οι συνταξιούχοι μπορούν χωρίς ποινή να αποσύρουν περισσότερα από το RMD.
Εδώ είναι ο πίνακας RMD για το 2023, με βάση το Ενιαίος πίνακας διάρκειας ζωής του IRS, που είναι ο πιο ευρέως χρησιμοποιούμενος πίνακας (Είναι ο Πίνακας 3 στη σελίδα 65). Το IRS διαθέτει άλλους πίνακες για κατόχους λογαριασμών και δικαιούχους συνταξιοδοτικών ταμείων των οποίων οι σύζυγοι είναι πολύ νεότεροι.
Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές IRA Ηλικία Περίοδος διανομής σε έτη72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95. 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 και πάνω από 119 Πώς να υπολογίσετε το RMD σας
Λοιπόν, πώς μπορείτε να υπολογίσετε πόσα πρέπει να βγάλετε με βάση τον παραπάνω πίνακα; Εδώ είναι πώς να κάνετε τον υπολογισμό:
Υπολογίστε το υπόλοιπο του λογαριασμού σας IRA.
Βρείτε την ηλικία σας στον πίνακα και σημειώστε τον αριθμό της περιόδου διανομής.
Διαιρέστε το συνολικό υπόλοιπο του λογαριασμού σας με την περίοδο διανομής. Αυτή είναι η απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή σας.
Βεβαιωθείτε ότι το κάνετε αυτό για όλους τους παραδοσιακούς IRA που έχετε στο όνομά σας. Μόλις προσθέσετε όλες τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές για κάθε έναν από τους λογαριασμούς σας, μπορείτε να αφαιρέσετε αυτό το συνολικό ποσό από οποιοδήποτε από τα IRA σας. Δεν χρειάζεται να λαμβάνετε την ελάχιστη διανομή από κάθε λογαριασμό, εφόσον αθροίζονται τα συνολικά χρήματα που αποσύρετε.
Αυτό ισχύει μόνο για τους παραδοσιακούς IRA, όχι Roth IRAs. Λάβετε υπόψη ότι ο παραπάνω πίνακας RMD δεν ισχύει και για εσάς εάν έχετε σύζυγο που είναι ο μοναδικός δικαιούχος του IRA σας και ο οποίος είναι περισσότερο από 10 χρόνια νεότερος από εσάς.
Γιατί υπάρχουν τα RMD;
Μπορεί να αναρωτιέστε γιατί υπάρχει μια απαιτούμενη ελάχιστη διανομή για το IRA σας. Εξάλλου, είναι δικά σας χρήματα, οπότε γιατί δεν μπορείτε να τα βγάλετε από τον λογαριασμό σας με τον δικό σας ρυθμό; Η απάντηση σε αυτή την ερώτηση είναι ίδια με την απάντηση σε πολλές ερωτήσεις όσον αφορά τα οικονομικά θέματα: φόρους.
Δεν πληρώνετε φόρους για τα χρήματα στον IRA σας όταν τα τοποθετείτε. Αντίθετα, πληρώνετε φόρους όταν αποσύρετε τα χρήματα στη συνταξιοδότηση. Τα χρήματα θα φορολογηθούν σύμφωνα με το τρέχον φορολογικό σας κλιμάκιο. Αυτό είναι επωφελές εάν βρίσκεστε σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο στη συνταξιοδότηση από ό,τι όταν κερδίσατε για πρώτη φορά τα χρήματα.
Εάν επρόκειτο να αφήσετε όλα τα χρήματά σας στον IRA σας, θα γινόταν τελικά επιλέξιμα να μεταβιβαστούν ως κληρονομιά και ίσως να καταλήξουν αφορολόγητα. Η απαιτούμενη ελάχιστη διανομή σε αναγκάζει να βγάλεις κάποια χρήματα όσο μπορεί ακόμα να φορολογηθεί.
Τι γίνεται αν δεν φθάσετε στο απαιτούμενο ελάχιστο ποσό διανομής;
Θα πρέπει να πληρώσετε ένα αρκετά σημαντικό φορολογικό πρόστιμο αν δεν πάρετε την ελάχιστη κατανομή. Θα πληρώσετε φορολογικό συντελεστή 50% για τα απαιτούμενα χρήματα που δεν αποσύρθηκαν. Επομένως, εάν είστε 78 ετών και έχετε υπόλοιπο IRA 100,000 $, το RMD σας για το έτος θα είναι 4,545.45 $ (το οποίο υπολογίζεται διαιρώντας το υπόλοιπό σας με τα έτη περιόδου διανομής στον παραπάνω πίνακα).
Ωστόσο, υπάρχουν βήματα που μπορείτε να ακολουθήσετε για να διορθώσετε μια χαμένη προθεσμία RMD. Το πρώτο βήμα είναι να διορθώσετε το λάθος σας παίρνοντας το ποσό RMD που δεν καταφέρατε προηγουμένως. Στη συνέχεια, πρέπει να ειδοποιήσετε την IRS για το λάθος σας καταθέτοντας IRS Έντυπο 5329 και επισυνάπτοντας μια επιστολή που εξηγεί γιατί δεν κάνατε την απαιτούμενη ανάληψη. Η IRS θα εξετάσει το ενδεχόμενο άρσης του φόρου προστίμου λόγω ενός "εύλογου σφάλματος", το οποίο μπορεί να περιλαμβάνει ασθένεια, αλλαγή διεύθυνσης ή εσφαλμένες συμβουλές σχετικά με τη διανομή σας.
Κατώτατη γραμμή
Εάν έχετε IRA, μπορεί να προσπαθείτε να καθυστερήσετε τη λήψη χρημάτων από αυτό για όσο περισσότερο μπορείτε, ώστε οι επενδύσεις σας να συνεχίσουν να κερδίζουν ενδιαφέρον. Αλλά θα πρέπει να κάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές. Ο νόμος SECURE 2.0 αύξησε την ηλικία για τα RMD στα 73. Ο πίνακας RMD, που φαίνεται παραπάνω, παραθέτει την ελάχιστη απαιτούμενη κατανομή για την ηλικία σας. Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές υπάρχουν για να μην μπορούν οι συνταξιούχοι να βγάλουν ποτέ τα χρήματα, επιτρέποντας έτσι τα κεφάλαια να περάσουν, αφορολόγητα, ως κληρονομιά.
Συμβουλές συνταξιοδότησης
Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να φροντίσετε τα οικονομικά σας όταν συνταξιοδοτηθείτε. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις ελεγμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που υπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να κάνετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Εκτός από τα χρήματα στο IRA σας, θα πρέπει επίσης να λογαριάζετε την Κοινωνική Ασφάλιση. Για να μάθετε πόσα μπορείτε να περιμένετε να λαμβάνετε από την κυβέρνηση κάθε χρόνο, χρησιμοποιήστε τη δική μας Αριθμομηχανή κοινωνικής ασφάλισης.
Εάν θέλετε να ορίσετε και να σχεδιάσετε τους στόχους συνταξιοδότησής σας, Υπολογιστής συνταξιοδότησης SmartAsset μπορεί να σας βοηθήσει να καταλάβετε πόσα χρήματα θα χρειαστείτε να εξοικονομήσετε για να συνταξιοδοτηθείτε άνετα.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Ο ορθοστάτης Πίνακας Απαιτούμενης Ελάχιστης Διανομής (RMD) του IRA για το 2023 εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html