Πώς να μεγιστοποιήσετε την έκπτωση φόρου για φιλανθρωπικές δωρεές

Αυτές τις γιορτές, μπορεί να είναι δυνατό να μειώσετε τους φόρους σας ενώ υποστηρίζετε την αγαπημένη σας φιλανθρωπική οργάνωση, λένε οι ειδικοί.  

Παρά την κλονισμένη οικονομία, οι περισσότεροι Αμερικανοί σχεδιάζουν να δωρίσουν παρόμοια ποσά φέτος όπως έκαναν πέρυσι, πρόσφατος Edward Jones μελέτη βρέθηκαν.

Ενώ οι φορολογικές ελαφρύνσεις τυπικά δεν είναι ο κύριος λόγος για να δίνεις, οι ειδικοί λένε ότι ορισμένοι δωρητές μπορεί να χάνουν την ευκαιρία για έκπτωση. 

Περισσότερα από Προσωπικά Οικονομικά:
Το «Secure 2.0» περιλαμβάνεται στο λογαριασμό δαπανών, με αποτέλεσμα να γίνει νόμος
Αυτή η στρατηγική «μπαλαντέρ» μπορεί να βοηθήσει τους συνταξιούχους με απλήρωτους τριμηνιαίους φόρους
Γιατί το μέσο επίδομα συνταξιοδότησης της Κοινωνικής Ασφάλισης μειώθηκε κατά 46% το 2022

«Πολλοί άνθρωποι δίνουν χρήματα και δεν παίρνουν φορολογικά πλεονεκτήματα επειδή δεν δωρίζουν αρκετά για να τα καταγράψουν», δήλωσε ο πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιαστής Jeremy Finger, ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος της Riverbend Wealth Management στο Myrtle Beach της Νότιας Καρολίνας.

Δείτε τι πρέπει να ξέρετε για τη φιλανθρωπική έκπτωση πριν ανοίξετε το πορτοφόλι σας και δύο από τους «καλύτερους» τρόπους για να δώσετε, σύμφωνα με οικονομικούς συμβούλους.

Κατά την υποβολή της δήλωσης σας, μειώνετε το φορολογητέο εισόδημά σας αφαιρώντας τη μεγαλύτερη είτε από την τυπική έκπτωση είτε από τις συνολικές αναλυτικές παρακρατήσεις σας — οι οποίες μπορεί να περιλαμβάνουν φιλανθρωπικές δωρεές. 

Πρώην Πρόεδρος Ντόναλντ ΤραμπΗ φορολογική αναθεώρηση της υπογραφής του 2017 σχεδόν διπλασίασε την τυπική έκπτωση, καθιστώντας λιγότερο πιθανό τους φακέλους να αναλύσουν.

Για το 2022, η τυπική έκπτωση είναι 12,950 $ για μεμονωμένους αρχειοθέτες ή 25,900 $ για παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν μαζί. Και αν λάβετε την τυπική έκπτωση το 2022, δεν μπορείτε να διεκδικήσετε μια αναλυτική διαγραφή για φιλανθρωπικά δώρα.

Εάν αναμένετε να προσδιορίσετε αναλυτικά τις κρατήσεις, η φιλανθρωπική διαγραφή σας εξαρτάται από τον τύπο του περιουσιακού στοιχείου που δωρίζετε.

Ο Juan Ros, CFP στο Forum Financial Management στο Thousand Oaks της Καλιφόρνια, είπε ότι οι κερδοφόρες επενδύσεις σε έναν φορολογούμενο λογαριασμό μεσιτείας είναι «γενικά ο καλύτερος τύπος περιουσιακού στοιχείου που μπορεί κανείς να προσφέρει».

Να γιατί: Δωρίζοντας ένα εκτιμώμενο περιουσιακό στοιχείο, θα λάβετε μια φιλανθρωπική έκπτωση ίση με την εύλογη αγοραία αξία, αποφεύγοντας ταυτόχρονα τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών που διαφορετικά θα οφείλατε από την πώληση, είπε. 

Φυσικά, θα θελήσετε να επιβεβαιώσετε ότι η φιλανθρωπική οργάνωση που προτιμάτε μπορεί να δεχθεί δωρεές χωρίς μετρητά.

Με τα περισσότερα χαρτοφυλάκια να έχουν μειωθεί κατά 15% έως 25% για το έτος, μπορεί να είναι δελεαστικό να εκφορτωθούν μετοχές που έχουν υποχωρήσει σε αξία. Αλλά είναι καλύτερα να πουλήσετε αυτά τα περιουσιακά στοιχεία, μαζέψτε τις απώλειες και δωρίστε τα έσοδα μετρητών σε φιλανθρωπικούς σκοπούς, είπε ο Ros.

Εάν είστε 70½ ετών και άνω, η δωρεά απευθείας από έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης είναι «συνήθως ο καλύτερος τρόπος για να δώσετε», δήλωσε ο Mitchell Kraus, CFP και ιδιοκτήτης της Capital Intelligence Associates στη Σάντα Μόνικα της Καλιφόρνια. 

Η στρατηγική, γνωστή ως «ειδική φιλανθρωπική διανομή», ή QCD, περιλαμβάνει μια άμεση μεταφορά από έναν IRA σε ένα επιλέξιμη φιλανθρωπία. Μπορείτε να δώσετε έως και 100,000 $ ετησίως και μπορεί να θεωρηθούν ως δικά σας απαιτούμενη ελάχιστη διανομή εάν μεταφέρετε τα χρήματα σε ηλικία 72 ετών.  

Δεδομένου ότι η δωρεά δεν εμφανίζεται ως εισόδημα, θα εξακολουθήσετε να λαμβάνετε φορολογική έκπτωση, ακόμη και αν δεν αναφέρετε αναλυτικά τις εκπτώσεις, είπε ο Kraus. Η μείωση του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας μπορεί να βοηθήσει στην αποφυγή πρόκλησης άλλων φορολογικών ζητημάτων, όπως π.χ υψηλότερα ασφάλιστρα Medicare Part B και Part D.