Η απόκτηση υψηλότερου εισοδήματος μπορεί να σημαίνει ότι πληρώνετε περισσότερους φόρους τόσο σε ομοσπονδιακό όσο και σε πολιτειακό επίπεδο. Μπορεί να υποθέσετε ότι έχετε κολλήσει με μεγαλύτερο φορολογικό λογαριασμό επειδή κερδίζετε περισσότερα, αλλά αυτό δεν συμβαίνει πάντα. Υπάρχει μια σειρά από στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων για άτομα με υψηλά εισοδήματα που μπορούν να βοηθήσουν στη μείωση των οφειλών σας. Το κλειδί είναι να γνωρίζετε ποιες να εφαρμόσετε, με βάση τη συγκεκριμένη οικονομική σας κατάσταση. ΕΝΑ οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να βρείτε τις σωστές φορολογικές στρατηγικές για εσάς.
Τι είναι ένας κερδισμένος υψηλού εισοδήματος;
Το IRS ορίζει α υψηλού εισοδήματος όπως κάθε φορολογούμενος που αναφέρει στη φορολογική του δήλωση 200,000 $ ή περισσότερο σε συνολικό θετικό εισόδημα (TPI). Το συνολικό θετικό εισόδημα είναι το άθροισμα όλων των θετικών ποσών που εμφανίζονται για διαφορετικές κατηγορίες εισοδήματος που αναφέρονται σε μια ατομική φορολογική δήλωση.
Αυτό είναι σημαντικό να το καταλάβετε γιατί μπορεί να υποθέσετε ότι οι υψηλά εισοδήματα είναι άτομα που βγάζουν 400,000 $, 500,000 $ ή περισσότερα κάθε χρόνο. Είναι πιθανό ότι θα μπορούσατε τεχνικά να ταιριάξετε τον ορισμό του IRS για έναν υψηλού εισοδήματος χωρίς να το καταλάβετε.
Η κατανόηση του πού βρίσκεστε από άποψη εισοδήματος έχει σημασία κατά την εφαρμογή στρατηγικών εξοικονόμησης φόρων για άτομα με υψηλό εισόδημα. Ορισμένες φορολογικές ελαφρύνσεις αρχίζουν να καταργούνται σταδιακά όσο αυξάνεται το εισόδημά σας. Είναι επίσης σημαντικό να γνωρίζετε σε ποιο φορολογικό κλιμάκιο εμπίπτετε.
Σας ομοσπονδιακό φορολογικό κλιμάκιο αντιπροσωπεύει το ποσοστό του φόρου που οφείλετε στο IRS με βάση το φορολογητέο εισόδημά σας. Το φορολογητέο εισόδημά σας είναι δικό σας προσαρμοσμένο μεικτό εισόδημα, μείον τυχόν προσωπικές εξαιρέσεις και αναλυτικές κρατήσεις που διεκδικείτε. Για το 2022, το υψηλότερο δυνατό φορολογικό κλιμάκιο είναι 37%. Αυτή η κατηγορία ισχύει για μεμονωμένα άτομα με φορολογητέο εισόδημα άνω των 539,900 $ και για παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού φορολογητέο εισόδημα άνω των 647,850 $.
Στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων για άτομα με υψηλό εισόδημα
Η μείωση του φορολογικού σας λογαριασμού όταν κερδίζετε υψηλότερο εισόδημα γενικά δεν σημαίνει ότι εφαρμόζετε μόνο μία προσέγγιση. Αντίθετα, υπάρχουν πολλές τακτικές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να προσπαθήσετε να περικόψετε τον λογαριασμό σας. Ορισμένα από αυτά μπορείτε να τα κάνετε μόνοι σας, ενώ άλλα μπορεί να χρειαστούν τη βοήθεια του οικονομικού σας συμβούλου για να τα εκτελέσετε.
1. Πλήρης Χρηματοδότηση λογαριασμών με φορολογική προνομιακή τιμή
Maxing out φορολογικά πλεονεκτήματα Οι λογαριασμοί μπορούν να βοηθήσουν στη μείωση του φορολογητέου εισοδήματός σας για το έτος. Όσο λιγότερο φορολογητέο εισόδημα έχετε να δηλώσετε, τόσο πιο εύκολο θα ήταν να μετακινηθείτε σε ένα ή δύο φορολογικά κλιμάκια. Μερικοί από τους λογαριασμούς που μπορείτε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να μεγιστοποιήσετε περιλαμβάνουν:
401 (k) ή παρόμοιο σχέδιο χώρου εργασίας
Παραδοσιακός ή αυτοαπασχολούμενος IRA
Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου Υγείας (HSA)
Να θυμάστε ότι εάν είστε 50 ετών και άνω, μπορείτε επίσης να κάνετε συνεισφορές κάλυψης σε σχέδια στο χώρο εργασίας και IRA. Συνεισφορές κάλυψης επιτρέπονται για HSA που ξεκινούν από την ηλικία των 55 ετών. Επίσης, έχετε υπόψη σας ότι το ποσό των παραδοσιακών εισφορών IRA που μπορείτε να αφαιρέσετε θα εξαρτηθεί από το εάν καλύπτεστε επίσης από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στην εργασία.
2. Σκεφτείτε μια μετατροπή Roth
Οι Roth IRA επιτρέπουν 100% αφορολόγητες κατάλληλες διανομές κατά τη συνταξιοδότηση. Εάν έχετε υψηλό εισόδημα, ενδέχεται να μην μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA εάν κερδίζετε πάνω από ένα συγκεκριμένο ποσό. Μπορείτε, ωστόσο, μετατρέψτε τα παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία του IRA σε Roth IRA.
Θα πρέπει να πληρώσετε φόρο για τη μετατροπή τη στιγμή που θα την ολοκληρώσετε. Ωστόσο, στο μέλλον, θα μπορείτε να πραγματοποιείτε αναλήψεις από τον λογαριασμό σας στη Roth χωρίς να πληρώνετε φόρο εισοδήματος σε αυτές τις διανομές. Θα μπορούσατε επίσης να αποφύγετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές ξεκινώντας από την ηλικία των 72 ετών.
3. Προσθέστε χρήματα σε έναν λογαριασμό 529
A Λογαριασμός ταμιευτηρίου κολεγίου 529 είναι ένα όχημα με φορολογικό πλεονέκτημα που έχει σχεδιαστεί για να σας βοηθήσει να πληρώσετε για τα έξοδα εκπαίδευσης. Τα χρήματα που καταθέτετε δεν εκπίπτουν σε ομοσπονδιακό επίπεδο, αν και ορισμένες πολιτείες ενδέχεται να προσφέρουν φορολογική ελάφρυνση για 529 εισφορές. Αλλά τα χρήματα στον λογαριασμό αυξάνονται με αναβολή φόρου και οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες όταν χρησιμοποιούνται για επιλέξιμες εκπαιδευτικές δαπάνες.
Η συνεισφορά σε ένα 529 μπορεί να μην επηρεάσει την κατάσταση του φόρου εισοδήματός σας, αλλά μπορεί να βοηθήσει όταν πρόκειται για φορολογική υποχρέωση ακίνητης περιουσίας. Για παράδειγμα, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και πέντε φορές το ετήσιο όριο εξαίρεσης φόρου δώρων ταυτόχρονα σε ένα 529. Κάνοντας αυτό θα αφαιρέσετε αυτές τις εισφορές από την ακαθάριστη φορολογητέα περιουσία σας.
4. Δωρίστε περισσότερα στη φιλανθρωπία
Μία από τις πιο δημοφιλείς στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων για άτομα με υψηλό εισόδημα περιλαμβάνει φιλανθρωπικές συνεισφορές. Σύμφωνα με τους κανόνες της RS, μπορείτε να αφαιρέσετε φιλανθρωπικές εισφορές σε μετρητά έως και 60% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας. Οι κρατήσεις για εισφορές μη ταμειακών περιουσιακών στοιχείων περιορίζονται στο 30%.
Υπάρχουν μερικοί τρόποι για να επωφεληθείτε από τις φιλανθρωπικές κρατήσεις, όπως:
Κάνοντας μια δωρεά σε μετρητά απευθείας σε μια επιλέξιμη φιλανθρωπική οργάνωση
Η δωρεά εκτιμώμενων περιουσιακών στοιχείων χωρίς μετρητά, όπως μετοχές, θα μπορούσε να σας επιτρέψει να αποφύγετε τον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών
Δημιουργία φιλανθρωπικού υπολοίπου ή φιλανθρωπικού επικεφαλής καταπιστεύματος
Δημιουργία ταμείου με συμβουλή χορηγών
Λαμβάνοντας ένα ειδική φιλανθρωπική διανομή (QCD) από έναν IRA
Η τελευταία επιλογή είναι κάτι που μπορείτε να εξετάσετε εάν είστε 72 ετών και άνω και θέλετε να καθυστερήσετε τα RMD από έναν παραδοσιακό IRA. Μπορείτε να δωρίσετε έως και 100,000 $ ετησίως μέσω ενός QCD, το οποίο μπορεί να βοηθήσει στη μείωση του φορολογητέου εισοδήματος. Λάβετε υπόψη ότι δεν μπορείτε να διεκδικήσετε αυτό το ίδιο ποσό ως έκπτωση για φιλανθρωπικό σκοπό. Και αν αφαιρείτε δωρεές σε μετρητά ή μη μετρητά περιουσιακά στοιχεία, θα πρέπει να τα καταγράψετε στο Πρόγραμμα Α.
5. Ελέγξτε και προσαρμόστε την κατανομή του ενεργητικού σας
Ορισμένες επενδύσεις μπορεί να είναι πιο φορολογικά αποδοτικές από άλλες και είναι σημαντικό να διασφαλίσετε ότι κατανέμετε τα περιουσιακά σας στοιχεία στις κατάλληλες θέσεις. Για παράδειγμα, είναι γενικά λογικό να διατηρείτε πιο αποδοτικά από φορολογική άποψη αμοιβαία κεφάλαια και διαπραγματεύσιμα κεφάλαια (ETF) σε έναν φορολογητέο λογαριασμό, ενώ κρατάτε υψηλότερους φόρους για το 401(k) ή το IRA.
Μπορείτε επίσης να εξετάσετε το ενδεχόμενο να επενδύσετε σε δημοτικά ομόλογα που απαλλάσσονται από φόρους ως μέσο μείωσης των φόρων. Το εισόδημα από τόκους από αυτά τα ομόλογα εξαιρείται από τους υπολογισμούς του επιπλέον φόρου Medicare και δεν υπόκειται επίσης σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος. Τα ομόλογα Muni μπορεί επίσης να είναι απαλλαγμένα από κρατικό φόρο εισοδήματος.
Επίσης, να θυμάστε ότι συγκομιδή απώλειας φόρου είναι ο φίλος σου. Η συγκομιδή ζημιών σημαίνει πώληση επενδύσεων με ζημία για να αντισταθμίσει τα κέρδη κεφαλαίου στο χαρτοφυλάκιό σας. Μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε έως και 3,000 $ σε ζημίες από το κανονικό σας εισόδημα. Τυχόν ζημίες που δεν συλλέγετε στο τρέχον φορολογικό έτος μπορούν να μεταφερθούν στα επόμενα έτη.
6. Εξετάστε τις Εναλλακτικές Επενδύσεις
Ορισμένες επενδύσεις μπορούν να σας βοηθήσουν να αναβάλλετε τους φόρους όταν κερδίζετε υψηλότερο εισόδημα. Για παράδειγμα, ασφάλιση ζωής σε μετρητά σας επιτρέπει να συγκεντρώσετε αξία σε μετρητά στο συμβόλαιό σας. Τα χρήματα που συσσωρεύονται μεγαλώνουν αφορολόγητα. Οι αναλήψεις δεν φορολογούνται όταν δεν υπερβαίνουν το συνολικό ποσό των ασφαλίστρων που έχετε καταβάλει.
Ετήσιες καταθέσεις μπορεί να είναι ένα άλλο μέρος της στρατηγικής φορολογικής διαχείρισης σας. Με μια αναβαλλόμενη πρόσοδο, για παράδειγμα, αγοράζετε τη σύμβαση με πληρωμές που έχουν προγραμματιστεί να ξεκινήσουν σε κάποια μελλοντική ημερομηνία. Εν τω μεταξύ, η αξία της προσόδου αυξάνεται με αναβολή φόρου. Θα πληρώσετε φόρο εισοδήματος για αναλήψεις αργότερα, αλλά αυτή η στρατηγική θα μπορούσε να αποδώσει εάν περιμένετε να είστε σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο μέχρι τη στιγμή που θα συνταξιοδοτηθείτε.
7. Μεγιστοποίηση άλλων εκπτώσεων
Εάν είστε ιδιοκτήτης κατοικίας με υποθήκη, μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους που καταβλήθηκαν. Επιτρέπονται επίσης κρατήσεις για κρατικούς και τοπικούς φόρους επί του ακινήτου. Η αφαίρεση αυτών των εξόδων μπορεί να μην έχει τεράστια διαφορά στο φορολογικό σας λογαριασμό, αλλά κάθε δεκάρα μετράει για τη μείωση του φορολογητέου εισοδήματός σας.
Μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε τα ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 7.5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας, εάν αναφέρετε αναλυτικά. Αυτό θα μπορούσε να είναι μια πολύτιμη έκπτωση εάν είχατε σημαντικά ιατρικά έξοδα να πληρώσετε για τον εαυτό σας ή ένα μέλος του νοικοκυριού σας κατά τη διάρκεια του έτους.
Η κατώτατη γραμμή
Η εφαρμογή στρατηγικών εξοικονόμησης φόρων για άτομα με υψηλό εισόδημα θα μπορούσε να σας βοηθήσει να οφείλετε λιγότερα στο IRS κάθε χρόνο. Ωστόσο, είναι σημαντικό να έχετε κατά νου ότι ο φορολογικός κώδικας αλλάζει συνεχώς. Έτσι, αυτό που λειτουργεί φέτος μπορεί να μην είναι τόσο αποτελεσματικό – ή ακόμα και εφικτό – σε τρία ή πέντε χρόνια από τώρα. Ο τακτικός έλεγχος της φορολογικής σας κατάστασης μπορεί να σας βοηθήσει να αποφύγετε να χάσετε ευκαιρίες για αποταμίευση.
Συμβουλές για τον οικονομικό προγραμματισμό
Εξετάστε το ενδεχόμενο να μιλήσετε με τον οικονομικό σας σύμβουλο σχετικά με τους καλύτερους τρόπους για να ελαχιστοποιήσετε τη φορολογική σας υποχρέωση ως υψηλού εισοδήματος. Η εύρεση ενός ειδικευμένου οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Μια ακόμη στρατηγική φορολογικού σχεδιασμού που μπορείτε να δοκιμάσετε περιλαμβάνει αναβολή μέρος του εισοδήματός σας. Για παράδειγμα, εάν έχετε προγραμματίσει να λάβετε ένα μεγάλο μπόνους στο τέλος του έτους, θα μπορούσατε να ζητήσετε από τον εργοδότη σας να σταματήσει να σας το πληρώσει μέχρι τον Ιανουάριο. Απλώς έχετε κατά νου ότι η αναβολή του εισοδήματος στα επόμενα έτη θα μπορούσε να ανακάμψει εάν καταλήξει να σας ωθήσει σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο αργότερα.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Ο ορθοστάτης Στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων για άτομα με υψηλό εισόδημα εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html