Εάν δεν υπάρχει επιζών σύζυγος και είστε ο εκτελεστής της διαθήκης της, θα πρέπει να συμπληρώσετε το Έντυπο 56 για να ενημερώσετε την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων ότι αποδέχεστε την καταπιστευματική ευθύνη για τα φορολογικά της θέματα. Εάν της χρωστάει επιστροφή, τότε θα θελήσετε επίσης να συμπληρώσετε Φόρμα 1310 να το διεκδικήσει, σύμφωνα με την California Society of CPAs.
Εγγραφή στις ενημερώσεις
Συνταξιοδότηση
Το Barron's φέρνει προγραμματισμό και συμβουλές για συνταξιοδότηση σε εσάς σε εβδομαδιαία ολοκλήρωση των άρθρων μας σχετικά με την προετοιμασία για ζωή μετά τη δουλειά.
Ο Bret Scholl της εταιρείας λογιστικών και επιχειρηματικών συμβούλων Scholl & Co είπε ξεχνώντας να υποβάλει Φόρμα 56 είναι ένα συνηθισμένο λάθος σε αυτή την κατάσταση. "Πρέπει να υποβάλουν αυτό το έντυπο, ώστε να ειδοποιηθούν εάν η IRS έχει προβλήματα ή ερωτήσεις", είπε ο Scholl. "Φυσικά, αν δεν υπάρχει ποτέ κανένα πρόβλημα ή πρόβλημα, είναι κάπως μη συμβάν, παρόλο που θα έπρεπε να το είχαν καταθέσει."
Άλλες φόρμες και πληροφορίες IRS που μπορεί να χρειαστεί να υποβάλετε για ένα αποθανόντα αγαπημένο σας πρόσωπο περιλαμβάνουν:• W-2 και 1099 που αναφέρουν έσοδα ή έξοδα που καταβλήθηκαν πριν από το θάνατο του ατόμου• Μπορεί να απαιτείται πιστοποιητικό θανάτου ανάλογα με την πολιτεία και, σε ορισμένες περιπτώσεις, για την ομοσπονδιακή επιστροφή.• Φόρμα 1041 να αναφέρετε περισσότερα από 600 $ σε ετήσιο ακαθάριστο εισόδημα που λαμβάνεται μετά τον θάνατο του ατόμου, όπως μερίσματα, τόκους και έσοδα από την πώληση περιουσιακών στοιχείων.
Εάν δεν μπορείτε να συγκεντρώσετε όλα τα έγγραφα εγκαίρως, υποβάλετε αίτηση για επέκταση, λέει ο Scholl. Και αν χρειάζεστε περισσότερες πληροφορίες, ρίξτε μια ματιά Έκδοση IRS 559, «Survivors, Executors and Administrators».
Ο Scholl λέει ότι εάν ο αποθανών είχε ιστορικό αποτυχίας υποβολής φορολογικών δηλώσεων ή οφειλομένων χρημάτων στην IRS, ο εκτελεστής θα πρέπει να ζητήσει αντίγραφα των πρόσφατων φορολογικών μεταγραφών από την IRS και την κρατική φορολογική υπηρεσία "μόνο για να βεβαιωθεί ότι όλα έχουν εκκαθαριστεί".
«Συνιστάται πολύ να κάνουν αυτό το βήμα», είπε. «Αυτό μπορεί να πάρει κάποιο χρόνο, αλλά αξίζει να το κάνετε γιατί βοηθά επίσης στην προστασία της προσωπικής τους ευθύνης».
Ε: Ποια είναι η διαφορά μεταξύ πίστωσης φόρου και έκπτωσης φόρου;
Οι εκπτώσεις φόρου και οι εκπτώσεις φόρου μειώνουν και τα δύο τη φορολογική σας επιβάρυνση, αλλά οι εκπτώσεις φόρου είναι γενικά πιο συμφέρουσες για τους φορολογούμενους επειδή μειώνουν άμεσα το ποσό του φόρου που οφείλουν, σύμφωνα με την Καλιφόρνια Society of Certified Public Accountants.
Οι πιστώσεις φόρου μειώνουν τη συνολική φορολογική σας υποχρέωση για το έτος με βάση το δολάριο προς το δολάριο, επομένως μια πίστωση φόρου 1,000 $ μειώνει τον φορολογικό σας λογαριασμό κατά 1,000 $.
Οι εκπτώσεις φόρου είτε επιστρέφονται είτε δεν επιστρέφονται. Εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για μια πίστωση με δυνατότητα επιστροφής χρημάτων και αυτό το ποσό είναι μεγαλύτερο από το φορολογικό σας λογαριασμό, θα λάβετε επιστροφή χρημάτων για τη διαφορά. Για παράδειγμα, εάν οφείλετε 500 $ σε φόρους και πληροίτε τις προϋποθέσεις για πίστωση φόρου με επιστροφή 1,000 $, θα λάβετε μια επιταγή ύψους 500 $. Εάν η πίστωση είναι μερικώς επιστρέψιμη, θα λάβετε επιστροφή χρημάτων για ένα ποσοστό της διαφοράς.
Αντίθετα, με μη επιστρέψιμες εκπτώσεις φόρου, δεν θα λάβετε επιστροφή φόρου εάν αυτή η πίστωση αξίζει περισσότερο από ό,τι οφείλετε σε φόρους.
Οι φορολογικές εκπτώσεις, από την άλλη πλευρά, μειώνουν το ποσό του εισοδήματός σας που υπόκειται σε φόρους. Εάν, για παράδειγμα, εμπίπτετε στο ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος 22%, μια έκπτωση 1,000 $ θα σας εξοικονομήσει 220 $.
«Από άποψη πολιτικής, οι άνθρωποι θα πρέπει να κατανοήσουν ότι οι κρατήσεις όπως η έκπτωση τόκων στεγαστικών δανείων και οι φιλανθρωπικές συνεισφορές αξίζουν περισσότερο για άτομα που βρίσκονται σε υψηλότερα επίπεδα φορολογίας εισοδήματος», λέει η Δρ. Annette Nellen, καθηγήτρια υπεύθυνη για το μεταπτυχιακό φορολογικό πρόγραμμα του San José State University. «Αν δύο άτομα δωρίσουν 1,000 δολάρια το καθένα σε φιλανθρωπικούς σκοπούς, αυτός που βρίσκεται στην υψηλότερη φορολογική κατηγορία θα ωφεληθεί περισσότερο».
Γράψτε στο [προστασία μέσω email]
The Little Q: Οι ερωτήσεις σας για τα οικονομικά, απαντήθηκαν
