Η Επιτροπή Ασφάλειας και Συναλλαγών των ΗΠΑ (SEC) μήνυσε και όρισε κατηγορίες 1 εκατομμυρίου USD ως χρηματική ποινή κατά της Friedman LLP, της πρώην ελεγκτικής εταιρείας της Tether. Αν και ο εκδότης stablecoin Tether προσέλαβε την ίδια ελεγκτική εταιρεία από τον Μάιο του 2017 έως τον Ιανουάριο του 2018, η υπόθεση που κατατέθηκε την περασμένη εβδομάδα δεν το υπολογίζει.
Έχει περάσει πάνω από ένας χρόνος από τότε που τα αυξανόμενα ζητήματα κρυπτογράφησης ώθησαν τους παγκόσμιους χρηματοπιστωτικούς επόπτες να εντείνουν τις προσπάθειές τους για να εξασφαλίσουν την προστασία των χρηστών. Ειδικότερα, η κατάρρευση του stablecoin, Terra USD, το προηγούμενο έτος, επηρέασε ευρέως την αγορά και πυροδότησε έρευνα σε πλατφόρμες με προσανατολισμό κρυπτογράφησης.
Σχετική ανάγνωση: Ο Πρόεδρος της FTX συμμετέχει σε στελέχη Crypto που αποχωρούν από τη θέση τους
Η Friedman LLP πραγματοποίησε σαθρούς ελέγχους σε δύο εταιρείες
Σύμφωνα με το διάταγμα της SEC που δημοσιεύθηκε τη Δευτέρα, οι έρευνες διαπίστωσαν ότι η ελεγκτική εταιρεία με έδρα τη Νέα Υόρκη παρουσίαζε ακατάλληλη «επαγγελματική συμπεριφορά» και λειτουργούσε εκτός των «ομοσπονδιακών νόμων ασφαλείας».
Συγκεκριμένα, η Friedman LLP συμφώνησε να πληρώσει χρηματικό πρόστιμο ύψους 1 εκατομμυρίου δολαρίων μαζί με τις πρόσθετες κυρώσεις κατά της απαξίωσης και του «προκριτή τόκου», διευθετώντας τη συμφωνία σε πάνω από 1.6 εκατομμύρια δολάρια συνολικά. Προχωρώντας, η ελεγκτική εταιρεία θα τιμωρηθεί για να διασφαλίσει ότι η κατάλληλη επαγγελματική κατάρτιση διεξάγεται σύμφωνα με τον διακανονισμό.
Η εντολή αποκαλύπτει ότι οι λογιστικές πρακτικές της ελεγκτικής εταιρείας δεν ήταν διαφανείς από το 2015 έως το 2020 και δεν μπορούσε να διατηρήσει την ασφάλεια για την αντιμετώπιση των «κινδύνων απάτης». Οι κυβερνητικοί αξιωματούχοι συνέλαβαν τον ελεγκτή του Friedman να κάνει ψευδείς δηλώσεις ενώ διενεργούσε ελέγχους σε μια κινεζική αλυσίδα παντοπωλείων, την iFresh, και μια δεύτερη ανώνυμη εταιρεία. Ο ελεγκτής είπε ψέματα ότι προχώρησε σύμφωνα με τους κανόνες του Συμβουλίου Εποπτείας Λογιστικών Επιχειρήσεων (PCAOB).
Η σειρά επιβεβαίωσε,
Επίσης, η Friedman απέτυχε να συγκεντρώσει επαρκή και κατάλληλα ελεγκτικά τεκμήρια, να ανταποκριθεί σε κινδύνους απάτης και να εκτελέσει διαδικασίες για τον εντοπισμό συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη κατά τη διάρκεια των ελέγχων της στο iFresh.
Αξίζει να σημειωθεί ότι η Tether, που είχε πολλές νομικές διαφορές εκείνη την εποχή, διέλυσε την εταιρική της σχέση με την εναγόμενη εταιρεία περίπου επτά μήνες μετά τη συνεργασία, ισχυριζόμενος ότι η FiredmanLLP δεν ήταν σε θέση να διενεργήσει ελέγχους εντός του απαιτούμενου χρονικού πλαισίου.
Αποθεματικό Legacy Of Tether που εξακολουθεί να αμφισβητείται
Το αργότερο όσον αφορά τα νομικά εμπόδια στο Tether, ένας δικαστής στο Northern District Court της Νέας Υόρκης διέταξε τον εκδότη stablecoin στις 19 Σεπτεμβρίου να υποβάλει τις κατάλληλες δηλώσεις που να αποδεικνύουν τα υποστηρικτικά στοιχεία του εγγενούς του νομίσματος USDT. Η νέα παραγγελία ακολούθησε την περίπτωση της Tether το 2019, όταν μια ομάδα επενδυτών κατηγόρησε την εταιρεία ότι χειραγωγούσε την τιμή του Bitcoin αγοράζοντας τη μεγάλη ποσότητα του με μη υποστηριζόμενο USDT.
Σχετική ανάγνωση: Παραιτήθηκε ο Διευθύνων Σύμβουλος του Δικτύου Celsius μετά την κατάθεση πτώχευσης
Σύμφωνα με τους ισχυρισμούς, το USDT δεν υποστηρίχθηκε 1:1 έναντι του δολαρίου ΗΠΑ για κάποιο χρονικό διάστημα. Ως εκ τούτου, στον διακανονισμό με τον Γενικό Εισαγγελέα της Νέας Υόρκης τον Φεβρουάριο του 2021, η Tether συμφώνησε να δημοσιεύει τακτικές αναφορές των αποθεματικών της και έκλεισε τις έρευνες καταβάλλοντας 18.5 εκατομμύρια δολάρια.
Ωστόσο, η νέα εντολή έρχεται μετά από αίτημα των εναγόντων να ζητήσουν από την εταιρεία να παράσχει μια βαθιά εικόνα του αποθεματικού της. Οι ενάγοντες, σε αντάλλαγμα, προέτρεψαν ότι ενδέχεται να έχει αρνητικές επιπτώσεις στις πλατφόρμες να δημοσιοποιούν τις ευαίσθητες οικονομικές πληροφορίες της. Όμως, ο δικαστής απάντησε Τα έγγραφα που αναζητούν οι ενάγοντες είναι «αναμφισβήτητα σημαντικά».
Επιλεγμένη εικόνα από το Pixabay και γράφημα από το TradingView.com
Πηγή: https://bitcoinist.com/friedman-former-tethers-auditing-firm/