Εάν εκμεταλλευτήκατε την πτώση της αγοράς το 2022 για να μετατρέψετε μέρος του IRA σας σε Roth, πρόκειται να λάβετε έναν πραγματικό έλεγχο για το πόσο θα σας κοστίσει αυτό όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση. Οι στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων μπορεί να ακούγονται καλές στη θεωρία, αλλά μπορεί να αισθάνεστε διαφορετικά όταν βλέπετε τον πραγματικό λογαριασμό.
«Μερικές φορές είναι δύσκολο να το πουλήσουν, γιατί πληρώνουν φόρους που δεν θα πλήρωναν διαφορετικά. Ακόμα κι αν τους δείχνετε σε μια ζωή ότι εξοικονομούν χρήματα, είναι διστακτικοί», λέει Κένεθ Βάλτσερ, πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιαστής με έδρα το Λος Άντζελες. Εφόσον δεν μπορείτε πλέον να ανακτήσετε τις μετατροπές Roth όπως κάνατε στο παρελθόν με ένα "επαναχαρακτηρισμός», πρέπει να είστε σίγουροι για την οικονομική σας απόφαση.
Μετατροπές Roth είναι κυρίως το μέλημα εκείνων με μεγάλα υπόλοιπα IRA ή 401(k) που έχουν άλλα κεφάλαια για την κάλυψη των εξόδων διαβίωσης κατά τη συνταξιοδότηση. Η στρατηγική μετατροπής Roth συνεπάγεται τη μετακίνηση όσο το δυνατόν περισσότερο από λογαριασμούς με αναβολή φόρου προτού ξεκινήσετε απαιτούνται ελάχιστες διανομές, η οποία είναι τώρα 73 ετών. Είναι σύνηθες να ξεκινάτε ήδη από τα 60, όταν μπορεί να μεταβαίνετε στη συνταξιοδότηση ή όταν έχετε την οικονομική δυνατότητα – ίσως έχετε τελειώσει να πληρώνετε για το κολέγιο, το σπίτι έχει εξοφληθεί ή απλά βγάζετε περισσότερα από όσα ξοδεύετε.
Οι περισσότεροι άνθρωποι ακολουθούν μια πολυετή προσέγγιση για να κατανείμουν το οικονομικό βάρος, έχοντας υπόψη τους πού εμπίπτουν στις εισοδηματικές παραμέτρους του φορολογικού τους κλιμακίου. «Καταλαβαίνουμε το μέγιστο που μπορούν να πάρουν και δεν μπαίνουμε στην επόμενη κατηγορία», λέει ο Waltzer.
Από εκεί και πέρα, είναι θέμα βηματοδότησης. Εάν, για παράδειγμα, έχετε εξοικονομήσει 1 εκατομμύριο $ για συνταξιοδότηση σε ένα 401(k), μπορεί να αρχίσετε να μεταφέρετε 50,000 $ ετησίως σε έναν Roth σε ηλικία 60 ετών. Μέχρι τα 73, μπορεί να έχετε μόνο περίπου 350,000 $ στο λογαριασμό, ανάλογα με την αγορά εκτέλεση. Το RMD σας θα ήταν τότε πολύ μικρότερο και δεν θα χρειάζεται να ανησυχείτε για μελλοντικούς φόρους στα χρήματα που αυξάνονται στο Roth – και οι κληρονόμοι σας θα κληρονομούσαν αφορολόγητα για 10 χρόνια εάν δεν ξοδέψετε όλα τα χρήματα κατά τη διάρκεια Διάρκεια Ζωής.
Ο φορολογικός λογαριασμός για αυτά τα 50,000 $ εξαρτάται από την υπόλοιπη οικονομική σας κατάσταση – δηλαδή, την κατάσταση κατάθεσης, άλλα εισοδήματα και κρατήσεις. Όσοι έχουν ήδη αρχίσει να λαμβάνουν Κοινωνική Ασφάλιση έχουν την πρόσθετη εκτίμηση για το τι κάνει το επιπλέον εισόδημα στη φορολόγηση της παροχής τους – έως και το 85% του επιδόματος θα μπορούσε να θεωρηθεί φορολογητέο εισόδημα. Όσοι στο Medicare πρέπει να παρακολουθούν τον υπολογισμό των ετήσιων ασφαλίστρων του Μέρους Β και Δ για να αποφύγουν αυτό που είναι γνωστό ως προσαυξήσεις IRMAA. Αλλά αν βρίσκεστε στην κατηγορία του 22%, ας πούμε, μπορείτε να αποφύγετε ότι 50,000 $ σε πρόσθετο εισόδημα θα πρόσθεταν περίπου 11,000 $ σε ομοσπονδιακούς φόρους και μπορεί επίσης να οφείλετε πολιτειακούς και τοπικούς φόρους εισοδήματος, ανάλογα με το πού ζείτε.
Ποια είναι η φορολογική σας νοοτροπία;
Τα μαθηματικά μιας μετατροπής Roth είναι ένα πράγμα, το πώς αισθάνεστε για τους φόρους είναι άλλο. Εμπειρογνώμονας συνταξιοδότησης Εντ Σλοτ λέει ότι ρωτιέται συνεχώς εάν μια μετατροπή του Roth είναι σωστή για ένα συγκεκριμένο άτομο, δεδομένων των περιστάσεων. Σε μια παρουσίαση, μια γυναίκα τον ρώτησε για τον αντίκτυπο μιας μετατροπής στα ασφάλιστρά της στο Medicare και είπε ότι αν έπρεπε να πληρώσει περισσότερα, θα ήταν πολύ θυμωμένη. Ο Slott απάντησε: "Αν αυτό θα σας θυμώσει, κάντε τη μετατροπή ούτως ή άλλως."
Γιατί;
«Επειδή τότε είσαι τρελός για ένα χρόνο, αλλά αν δεν έκανες μεταστροφή, θα ήσουν θυμωμένος για το υπόλοιπο της ζωής σου», της είπε ο Σλοτ.
Αλλά αυτό το πρόβλημα του Medicare, πράγματι, κάνει μερικούς ανθρώπους να αισθάνονται μια πρέζα. Η Waltzer είχε έναν πελάτη που ξεκίνησε μια στρατηγική μετατροπής Roth το 2016, όταν ήταν 71 ετών και ο λογαριασμός της είχε αξία 240,000 $. Έκανε μετατροπές περίπου 8,000 $ για τρία συνεχόμενα χρόνια και στη συνέχεια σταμάτησε, κυρίως λόγω του ασφάλιστρου Medicare. «Είναι μια γοητεία», λέει ο Waltzer.
Ένας άλλος από τους πελάτες της Waltzer αναβλήθηκε περισσότερο από το ποσό των μετρητών που χρειαζόταν για να καλύψει τον φόρο. Μπορείτε να πληρώσετε τον φόρο σε μια μετατροπή Roth με κεφάλαια από τον IRA, αλλά αυτό είναι σαν να «πληρώνετε φόρο επί του φόρου», λέει ο Waltzer, επομένως συμβουλεύει τους πελάτες να καλύψουν το οφειλόμενο ποσό από την τσέπη τους και να μετατρέψουν το μέγιστο ποσό που μπορούν στο Ροθ.
Αυτή η συνταξιούχος δασκάλα ήταν παντρεμένη και σχεδίαζε να μετατρέψει ένα μεγάλο ποσό με την πάροδο του χρόνου, επειδή ο IRA της ήταν 700,000 $, οπότε έβγαλε 25,000 $ τον πρώτο χρόνο. Αυτό ήταν αρκετό για εκείνη και τον άντρα της και σταμάτησαν. «Είναι πολύ ευαίσθητοι στους φόρους και δεν τους άρεσε η ιδέα να πληρώνουν επιπλέον φόρους», λέει ο Waltzer.
Πολλοί άνθρωποι μπορεί απλώς να ξεμείνουν από χρόνο επειδή ξεκινούν ένα σχέδιο μετατροπής Roth και αναμένουν να το συνεχίσουν μετά την ηλικία λήψης RMD, αλλά στη συνέχεια δεν μπορούν να το συνεχίσουν.
"Οι μετατροπές Roth γίνονται πιο ακριβές σε αυτό το σημείο", λέει ο Slott. Αυτό συμβαίνει κυρίως επειδή τα RMD πρέπει να έρχονται πρώτα. Επομένως, εάν έχετε 500,000 $ σε έναν λογαριασμό με αναβολή φόρου και είστε 76 ετών, ίσως χρειαστεί να πάρετε περίπου 20,000 $ και να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για να ικανοποιήσετε το RMD. Στη συνέχεια, αν προσπαθήσετε να κάνετε περισσότερες μετατροπές επιπλέον, θα μπορούσατε να καταλήξετε να οφείλετε πάρα πολλούς φόρους για να το αποτρέψετε.
«Γι' αυτό, οι άνθρωποι στα 60 τους μπορεί να είναι πιο ιδανικός υποψήφιος για μετατροπές Roth», λέει ο Slott. "Η μέτρια, καλύτερη μακροπρόθεσμη προσέγγιση είναι μια σειρά από μικρές μετατροπές με την πάροδο του χρόνου."
Έχετε μια ερώτηση σχετικά με τους μηχανισμούς της επένδυσης, πώς ταιριάζει στο συνολικό οικονομικό σας σχέδιο και ποιες στρατηγικές μπορούν να σας βοηθήσουν να αξιοποιήσετε στο έπακρο τα χρήματά σας; Μπορείτε να μου γράψετε στο [προστασία μέσω email].
Περισσότερα από το MarketWatch
Θα μετανιώσετε για τη μετατροπή του Roth όταν λάβετε έναν τεράστιο φορολογικό λογαριασμό;
Εάν εκμεταλλευτήκατε την πτώση της αγοράς το 2022 για να μετατρέψετε μέρος του IRA σας σε Roth, πρόκειται να λάβετε έναν πραγματικό έλεγχο για το πόσο θα σας κοστίσει αυτό όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση. Οι στρατηγικές εξοικονόμησης φόρων μπορεί να ακούγονται καλές στη θεωρία, αλλά μπορεί να αισθάνεστε διαφορετικά όταν βλέπετε τον πραγματικό λογαριασμό.
«Μερικές φορές είναι δύσκολο να το πουλήσουν, γιατί πληρώνουν φόρους που δεν θα πλήρωναν διαφορετικά. Ακόμα κι αν τους δείχνετε σε μια ζωή ότι εξοικονομούν χρήματα, είναι διστακτικοί», λέει Κένεθ Βάλτσερ, πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιαστής με έδρα το Λος Άντζελες. Εφόσον δεν μπορείτε πλέον να ανακτήσετε τις μετατροπές Roth όπως κάνατε στο παρελθόν με ένα "επαναχαρακτηρισμός», πρέπει να είστε σίγουροι για την οικονομική σας απόφαση.
Μετατροπές Roth είναι κυρίως το μέλημα εκείνων με μεγάλα υπόλοιπα IRA ή 401(k) που έχουν άλλα κεφάλαια για την κάλυψη των εξόδων διαβίωσης κατά τη συνταξιοδότηση. Η στρατηγική μετατροπής Roth συνεπάγεται τη μετακίνηση όσο το δυνατόν περισσότερο από λογαριασμούς με αναβολή φόρου προτού ξεκινήσετε απαιτούνται ελάχιστες διανομές, η οποία είναι τώρα 73 ετών. Είναι σύνηθες να ξεκινάτε ήδη από τα 60, όταν μπορεί να μεταβαίνετε στη συνταξιοδότηση ή όταν έχετε την οικονομική δυνατότητα – ίσως έχετε τελειώσει να πληρώνετε για το κολέγιο, το σπίτι έχει εξοφληθεί ή απλά βγάζετε περισσότερα από όσα ξοδεύετε.
Οι περισσότεροι άνθρωποι ακολουθούν μια πολυετή προσέγγιση για να κατανείμουν το οικονομικό βάρος, έχοντας υπόψη τους πού εμπίπτουν στις εισοδηματικές παραμέτρους του φορολογικού τους κλιμακίου. «Καταλαβαίνουμε το μέγιστο που μπορούν να πάρουν και δεν μπαίνουμε στην επόμενη κατηγορία», λέει ο Waltzer.
Από εκεί και πέρα, είναι θέμα βηματοδότησης. Εάν, για παράδειγμα, έχετε εξοικονομήσει 1 εκατομμύριο $ για συνταξιοδότηση σε ένα 401(k), μπορεί να αρχίσετε να μεταφέρετε 50,000 $ ετησίως σε έναν Roth σε ηλικία 60 ετών. Μέχρι τα 73, μπορεί να έχετε μόνο περίπου 350,000 $ στο λογαριασμό, ανάλογα με την αγορά εκτέλεση. Το RMD σας θα ήταν τότε πολύ μικρότερο και δεν θα χρειάζεται να ανησυχείτε για μελλοντικούς φόρους στα χρήματα που αυξάνονται στο Roth – και οι κληρονόμοι σας θα κληρονομούσαν αφορολόγητα για 10 χρόνια εάν δεν ξοδέψετε όλα τα χρήματα κατά τη διάρκεια Διάρκεια Ζωής.
Ο φορολογικός λογαριασμός για αυτά τα 50,000 $ εξαρτάται από την υπόλοιπη οικονομική σας κατάσταση – δηλαδή, την κατάσταση κατάθεσης, άλλα εισοδήματα και κρατήσεις. Όσοι έχουν ήδη αρχίσει να λαμβάνουν Κοινωνική Ασφάλιση έχουν την πρόσθετη εκτίμηση για το τι κάνει το επιπλέον εισόδημα στη φορολόγηση της παροχής τους – έως και το 85% του επιδόματος θα μπορούσε να θεωρηθεί φορολογητέο εισόδημα. Όσοι στο Medicare πρέπει να παρακολουθούν τον υπολογισμό των ετήσιων ασφαλίστρων του Μέρους Β και Δ για να αποφύγουν αυτό που είναι γνωστό ως προσαυξήσεις IRMAA. Αλλά αν βρίσκεστε στην κατηγορία του 22%, ας πούμε, μπορείτε να αποφύγετε ότι 50,000 $ σε πρόσθετο εισόδημα θα πρόσθεταν περίπου 11,000 $ σε ομοσπονδιακούς φόρους και μπορεί επίσης να οφείλετε πολιτειακούς και τοπικούς φόρους εισοδήματος, ανάλογα με το πού ζείτε.
Ποια είναι η φορολογική σας νοοτροπία;
Τα μαθηματικά μιας μετατροπής Roth είναι ένα πράγμα, το πώς αισθάνεστε για τους φόρους είναι άλλο. Εμπειρογνώμονας συνταξιοδότησης Εντ Σλοτ λέει ότι ρωτιέται συνεχώς εάν μια μετατροπή του Roth είναι σωστή για ένα συγκεκριμένο άτομο, δεδομένων των περιστάσεων. Σε μια παρουσίαση, μια γυναίκα τον ρώτησε για τον αντίκτυπο μιας μετατροπής στα ασφάλιστρά της στο Medicare και είπε ότι αν έπρεπε να πληρώσει περισσότερα, θα ήταν πολύ θυμωμένη. Ο Slott απάντησε: "Αν αυτό θα σας θυμώσει, κάντε τη μετατροπή ούτως ή άλλως."
Γιατί;
«Επειδή τότε είσαι τρελός για ένα χρόνο, αλλά αν δεν έκανες μεταστροφή, θα ήσουν θυμωμένος για το υπόλοιπο της ζωής σου», της είπε ο Σλοτ.
Αλλά αυτό το πρόβλημα του Medicare, πράγματι, κάνει μερικούς ανθρώπους να αισθάνονται μια πρέζα. Η Waltzer είχε έναν πελάτη που ξεκίνησε μια στρατηγική μετατροπής Roth το 2016, όταν ήταν 71 ετών και ο λογαριασμός της είχε αξία 240,000 $. Έκανε μετατροπές περίπου 8,000 $ για τρία συνεχόμενα χρόνια και στη συνέχεια σταμάτησε, κυρίως λόγω του ασφάλιστρου Medicare. «Είναι μια γοητεία», λέει ο Waltzer.
Ένας άλλος από τους πελάτες της Waltzer αναβλήθηκε περισσότερο από το ποσό των μετρητών που χρειαζόταν για να καλύψει τον φόρο. Μπορείτε να πληρώσετε τον φόρο σε μια μετατροπή Roth με κεφάλαια από τον IRA, αλλά αυτό είναι σαν να «πληρώνετε φόρο επί του φόρου», λέει ο Waltzer, επομένως συμβουλεύει τους πελάτες να καλύψουν το οφειλόμενο ποσό από την τσέπη τους και να μετατρέψουν το μέγιστο ποσό που μπορούν στο Ροθ.
Αυτή η συνταξιούχος δασκάλα ήταν παντρεμένη και σχεδίαζε να μετατρέψει ένα μεγάλο ποσό με την πάροδο του χρόνου, επειδή ο IRA της ήταν 700,000 $, οπότε έβγαλε 25,000 $ τον πρώτο χρόνο. Αυτό ήταν αρκετό για εκείνη και τον άντρα της και σταμάτησαν. «Είναι πολύ ευαίσθητοι στους φόρους και δεν τους άρεσε η ιδέα να πληρώνουν επιπλέον φόρους», λέει ο Waltzer.
Πολλοί άνθρωποι μπορεί απλώς να ξεμείνουν από χρόνο επειδή ξεκινούν ένα σχέδιο μετατροπής Roth και αναμένουν να το συνεχίσουν μετά την ηλικία λήψης RMD, αλλά στη συνέχεια δεν μπορούν να το συνεχίσουν.
"Οι μετατροπές Roth γίνονται πιο ακριβές σε αυτό το σημείο", λέει ο Slott. Αυτό συμβαίνει κυρίως επειδή τα RMD πρέπει να έρχονται πρώτα. Επομένως, εάν έχετε 500,000 $ σε έναν λογαριασμό με αναβολή φόρου και είστε 76 ετών, ίσως χρειαστεί να πάρετε περίπου 20,000 $ και να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για να ικανοποιήσετε το RMD. Στη συνέχεια, αν προσπαθήσετε να κάνετε περισσότερες μετατροπές επιπλέον, θα μπορούσατε να καταλήξετε να οφείλετε πάρα πολλούς φόρους για να το αποτρέψετε.
«Γι' αυτό, οι άνθρωποι στα 60 τους μπορεί να είναι πιο ιδανικός υποψήφιος για μετατροπές Roth», λέει ο Slott. "Η μέτρια, καλύτερη μακροπρόθεσμη προσέγγιση είναι μια σειρά από μικρές μετατροπές με την πάροδο του χρόνου."
Έχετε μια ερώτηση σχετικά με τους μηχανισμούς της επένδυσης, πώς ταιριάζει στο συνολικό οικονομικό σας σχέδιο και ποιες στρατηγικές μπορούν να σας βοηθήσουν να αξιοποιήσετε στο έπακρο τα χρήματά σας; Μπορείτε να μου γράψετε στο [προστασία μέσω email].
Περισσότερα από το MarketWatch
Πηγή: https://www.marketwatch.com/story/will-regret-that-roth-conversion-when-you-get-a-huge-tax-bill-e23eb9ac?siteid=yhoof2&yptr=yahoo