Όταν μετακινείστε από έναν εργοδότη στον άλλο ή όταν αφήνετε το εργατικό δυναμικό εξ ολοκλήρου για συνταξιοδότηση, μπορεί να έχετε έναν λογαριασμό 401(k) που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη που πρέπει επίσης να μετακινηθεί.
Υπάρχουν πολλές επιλογές για το τι να κάνετε με το χρήματα σε 401(k), συμπεριλαμβανομένης της μεταφοράς των κεφαλαίων στο πρόγραμμα 401(k) ενός νέου εργοδότη, της μεταφοράς των χρημάτων σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA), της λήψης διανομών και της εξόφλησης εξ ολοκλήρου. Ορισμένες από αυτές τις επιλογές έχουν φορολογικές συνέπειες, ενώ άλλες όχι, καθιστώντας σημαντικό να αναθεωρήσετε προσεκτικά τα επόμενα βήματά σας.
Τι είναι η ανατροπή 401(k);
Η μετατόπιση 401(k) περιλαμβάνει τη μεταφορά των κεφαλαίων από τον τρέχοντα λογαριασμό σας 401(k) και σε ένα νέο πρόγραμμα 401(k) ή άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Η ανατροπή θα μπορούσε να περιλαμβάνει τη μεταφορά των χρημάτων στο 401(k) του νέου εργοδότη σας, εάν το προσφέρουν. Αλλά αυτή δεν είναι η μόνη επιλογή. Οι επιλογές ποικίλλουν ανάλογα με το πόσα χρήματα έχετε στον λογαριασμό, τους κανόνες που σχετίζονται με το τρέχον πρόγραμμα 401(k), τις μελλοντικές οικονομικές σας ανάγκες και πολλά άλλα.
«Πριν ξεκινήσετε μια ανατροπή, είναι σημαντικό για τους εργαζόμενους να διερευνήσουν τις επιλογές τους. Οι εκτιμήσεις μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με την ηλικία, την κατάσταση απασχόλησης και τους οικονομικούς στόχους και τις προτιμήσεις», λέει ο Nathan Voris, διευθυντής, επενδύσεις, πληροφορίες και συμβουλευτικές υπηρεσίες στην Schwab Retirement Plan Services.
Είναι επίσης σημαντικό να κατανοήσετε καθώς εξετάζετε τις επιλογές, ότι ορισμένες επιλογές προκαλούν φορολογικές συνέπειες, συμπεριλαμβανομένων των κυρώσεων, εάν επιλέξετε να κάνετε ανάληψη ή εξαργύρωση κεφαλαίων πριν από την ηλικία συνταξιοδότησης.
Αφήστε χρήματα στον προηγούμενο εργοδότη
Ανάλογα με το χρηματικό ποσό στο 401(k), μπορεί να μπορείτε απλώς να αφήσετε τα χρήματα στο πρόγραμμα του προηγούμενου εργοδότη σας. Αυτό συνήθως επιτρέπεται από τους διαχειριστές του προγράμματος, εάν έχετε συγκεντρώσει 5,000 $ ή περισσότερα.
Αν και αυτή η προσέγγιση μπορεί να φαίνεται σαν ο απλούστερος τρόπος αντιμετώπισης των χρημάτων, υπάρχουν μερικά μειονεκτήματα που πρέπει να θυμάστε. Αρχικά, δεν θα μπορείτε πλέον να συνεισφέρετε σε αυτό το πρόγραμμα 401(k) μόλις αποχωρήσετε από έναν εργοδότη.
«Το να αφήνετε τα κεφάλαια να καθίσουν μπορεί να φαίνεται σαν η ευκολότερη επιλογή βραχυπρόθεσμα, αλλά μπορεί να γίνει πολύπλοκο να διαχειριστείτε πολλά σχέδια και διατρέχετε τον κίνδυνο να χάσετε τα ίχνη των κεφαλαίων σας», προσθέτει ο Voris. «Το μεγαλύτερο οικονομικό λάθος που κάνουν πολλοί εργαζόμενοι όταν χωρίζουν τους δρόμους τους με έναν εργοδότη είναι να χάσουν τα ίχνη των 401(k), γεγονός που μπορεί να οδηγήσει σε σημαντική απώλεια συνταξιοδοτικού εισοδήματος με την πάροδο του χρόνου».
Είναι επίσης σημαντικό να καταλάβετε ότι όταν αφήσετε τα χρήματα σε ένα προηγούμενο πρόγραμμα εργοδότη, θα σας ζητηθεί να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές στην ηλικία των 72 ετών — ακόμα κι αν εξακολουθείτε να εργάζεστε και δεν έχετε ακόμη συνταξιοδοτηθεί.
«Εάν ενοποιήσετε τα χρήματα στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας και συνεχίσετε να εργάζεστε μετά τα 72, δεν θα χρειαστεί να αρχίσετε να λαμβάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές», εξηγεί η Katherine Tierney, ανώτερη στρατηγική για το [hotlink]Edward Jones[/hotlink]. «Αλλά μπορείτε να αναβάλλετε τις διανομές για το σχέδιο του εργοδότη μόνο εκεί που εργάζεστε αυτήν τη στιγμή».
Επιπλέον, όταν αφήνετε τα χρήματα με σχέδιο προηγούμενου εργοδότη, ενδέχεται να μην μπορείτε να πάρετε ένα 401(ια) δάνειο ή ανάληψη από τον λογαριασμό, εάν χρειαστεί να το κάνετε σε οποιοδήποτε σημείο στο μέλλον.
Ρίξτε τα 401(k) χρήματά σας στο σχέδιο ενός νέου εργοδότη
Ανάλογα με το πακέτο παροχών που διατίθεται στον νέο σας εργοδότη, μπορεί να έχετε τη δυνατότητα απλώς να μεταφέρετε τα χρήματά σας σε ένα νέο πρόγραμμα 401(k). Για να το κάνετε αυτό, θα πρέπει να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή για το παλιό σας πρόγραμμα και να ολοκληρώσετε τα απαιτούμενα έγγραφα για να εκταμιεύσετε τα χρήματα στο σχέδιο του νέου εργοδότη.
Επιλέγοντας αυτήν την επιλογή, 401(k) κεφάλαια που είχαν αρχικά αφαιρεθεί από τον μισθό σας σε βάση προ φόρων μπορούν να συνεχίσουν να αυξάνονται με αναβολή φόρου επειδή τα κρατάτε σε ένα κατάλληλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης, λέει η Rita Assaf, αντιπρόεδρος συνταξιοδότησης προϊόντα για την Fidelity Investments.
Υπάρχουν και άλλα πλεονεκτήματα σε αυτήν την επιλογή, όπως το να μην χάσετε τον λογαριασμό σας αφήνοντάς τον σε προηγούμενο εργοδότη, λέει ο Assaf.
«Έχοντας μόνο ένα 401(k) μπορεί να είναι πιο εύκολο στη διαχείρισή του τις συνταξιοδοτικές σας αποταμιεύσεις σε έναν ενοποιημένο λογαριασμό», λέει ο Assaf. «Επιπλέον, πολλά σχέδια προσφέρουν επενδυτικές επιλογές χαμηλότερου κόστους ή συγκεκριμένου προγράμματος».
Πριν κάνετε αυτό το βήμα, ωστόσο, διαβάστε προσεκτικά και κατανοήστε τους κανόνες του νέου σχεδίου. Και εξετάστε το εύρος των επενδυτικών επιλογών που είναι διαθέσιμες μέσω του νέου σχεδίου για να διασφαλίσετε ότι ανταποκρίνονται στους οικονομικούς σας στόχους και ανάγκες.
Μπορεί επίσης να υπάρχουν διαφορές στις αμοιβές που σχετίζονται με το πρόγραμμα ενός εργοδότη έναντι ενός άλλου. Η εμπειρία χρήστη μεταξύ των σχεδίων μπορεί επίσης να διαφέρει — όλα αυτά αξίζει να ληφθούν υπόψη.
«Η εμπειρία εξυπηρέτησης πελατών και η εμπειρία του ιστότοπου μπορεί να διαφέρουν. Θα θελήσετε να εξετάσετε πόσο χρήσιμη είναι η εμπειρία του προγράμματος στον ιστότοπο του προγράμματος και πόσο εύκολη είναι η πλοήγηση, καθώς αυτό μπορεί να διαφέρει πολύ μεταξύ ενός παλιού προγράμματος και ενός νέου προγράμματος εργοδότη», λέει ο Tierney.
Μεταφέρετε τα χρήματα σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA)
Εάν ο νέος εργοδότης σας δεν προσφέρει ένα πρόγραμμα 401(k) ή απλά προτιμάτε να διαχειρίζεστε τα χρήματά σας μόνοι σας, τα χρήματα μπορεί να είναι μεταφέρθηκε σε IRA. Παρόμοια με τη μεταφορά των χρημάτων στο πρόγραμμα 401(k) ενός νέου εργοδότη, θα χρειαστεί να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή του προηγούμενου προγράμματος 401(k) και να του ζητήσετε να εκταμιεύσει τα χρήματα απευθείας στον διαχειριστή του IRA.
Υπάρχουν σημαντικοί και κάπως περίπλοκοι κανόνες που πρέπει να ακολουθήσετε κατά τη μεταφορά των χρημάτων σε έναν IRA προκειμένου να αποφευχθούν φορολογικές συνέπειες. Για παράδειγμα, τα χρήματα από ένα Roth 401(k) ή Roth IRA (και τα δύο χρηματοδοτούνται με δολάρια μετά από φόρους) δεν μπορούν να εισαχθούν σε έναν παραδοσιακό IRA, ο οποίος είναι ένας λογαριασμός που χρηματοδοτείται από εισφορές προ φόρων, εξηγεί ο Tierney. Τα χρήματα πρέπει να εισαχθούν σε λογαριασμό με τον ίδιο τύπο φορολογικής κατάστασης.
Ωστόσο, τα παραδοσιακά κεφάλαια 401(k). κουτί να τυλιχτεί είτε σε Roth IRA είτε σε παραδοσιακό IRA. Αλλά και εδώ, υπάρχουν φορολογικές επιπτώσεις που πρέπει να γνωρίζετε.
"Αν ρίξετε χρήματα από ένα προ φόρων 401(k) σε ένα Roth IRA, θα ήταν φορολογητέο γεγονός επειδή μετατρέπετε αυτά τα κεφάλαια από κεφάλαια προ φόρων σε Roth", λέει ο Tierney. «Αλλά μπορεί να υπάρχουν λόγοι που θέλετε να το κάνετε αυτό. Μπορεί να θέλετε τα χαρακτηριστικά ενός λογαριασμού Roth. Ή μπορείτε να περιμένετε ότι οι φόροι σας θα είναι υψηλότεροι κατά τη συνταξιοδότηση, επομένως θέλετε τα χρήματα να φορολογούνται με τον τρέχοντα χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή σας τώρα».
Μπορεί επίσης να θέλετε να μετατρέψετε τα χρήματα σε Roth, ώστε να μπορείτε να αφήσετε τα χρήματα στους κληρονόμους σας αφορολόγητα.
Αρχίστε να παίρνετε διανομές
Εάν συνταξιοδοτείτε και είστε 59 ½, ίσως μπορείτε απλώς να αρχίσετε να λαμβάνετε κατάλληλες διανομές από το πρόγραμμά σας 401(k). Όταν το κάνετε αυτό, θα πληρώσετε φόρο εισοδήματος με τον συνήθη συντελεστή σας για τυχόν διανομές που λαμβάνετε.
Για όσους συνταξιοδοτούνται πριν από τα 55, θα υπάρχει ποινή 10% για τις διανομές. Αλλά και εδώ υπάρχουν εξαιρέσεις. "Υπάρχει μια εξαίρεση ποινής για όσους εγκαταλείπουν ένα πρόγραμμα εργοδότη το ημερολογιακό έτος που θα κλείσουν τα 55. Σας επιτρέπει να κάνετε διανομή χωρίς ποινή", εξηγεί ο Tierney.
Καθώς σκέφτεστε να πάρετε διανομές, είναι σημαντικό να μάθετε επίσης ποιοι είναι οι κανόνες των σχεδίων, προσθέτει ο Tierney. Ορισμένα προγράμματα χρεώνουν 25 $ ανά διανομή ή περιορίζουν τον αριθμό των διανομών που μπορείτε να κάνετε ανά μήνα, για παράδειγμα.
Εξαργυρώσετε
Λόγω των υψηλών κυρώσεων και των φορολογικών συνεπειών, η εξαργύρωση ενός κεφαλαίου 401(k) θα πρέπει γενικά να είναι μια τελευταία επιλογή—εκτός εάν έχετε άμεση, κρίσιμη ανάγκη για μετρητά και καμία άλλη επιλογή. Όσοι κάνουν εξαργύρωση πριν από την ηλικία των 59½ ετών, ενδέχεται να υποχρεωθούν να πληρώσουν τόσο συνήθεις φόρους εισοδήματος όσο και πιθανή ποινή πρόωρης απόσυρσης 10%.
Επιπλέον, ο διαχειριστής του προγράμματος θα παρακρατήσει το 20% των χρημάτων και θα τα στείλει στο IRS, λέει ο Tierney.
«Ο διαχειριστής του σχεδίου πρέπει να παρακρατήσει αυτό το 20% για φόρους», εξηγεί ο Tierney. «Και όταν υποβάλετε την ετήσια φορολογική σας δήλωση, θα υπολογιστεί η πραγματική φορολογική σας υποχρέωση για εξαργύρωση. Εάν αποδειχθεί ότι χρωστάτε λιγότερο από 20%, αυτό θα συνυπολογιστεί στη φορολογική σας δήλωση."
Ενώ η ανάληψη χρημάτων από το 401(k) σας μπορεί να φαίνεται σαν μια ευεργετική κίνηση εάν αντιμετωπίζετε οικονομικές προκλήσεις, οι πρόωρες αναλήψεις μπορεί να έχουν σοβαρές οικονομικές συνέπειες πέρα από τις άμεσες κυρώσεις και τους φορολογικούς λογαριασμούς.
«Η αναπλήρωση αυτών των χαμένων αποταμιεύσεων και τυχόν επενδυτικών κερδών μπορεί επίσης να είναι δύσκολη», λέει ο Βόρις. Ενθαρρύνουμε τους εργαζόμενους που έχουν ανάγκη να ζητήσουν συμβουλές και να σταθμίσουν προσεκτικά τις συνέπειες πριν προβούν σε πρόωρη απόσυρση. Ο πάροχος 401(k) μπορεί να σας προσφέρει δωρεάν καθοδήγηση για να σας βοηθήσει να κάνετε την καλύτερη επιλογή."
Το φαγητό
Υπάρχουν πολλές επιλογές για τα κεφάλαιά σας 401(k) όταν εγκαταλείπετε έναν εργοδότη ή σταματήσετε να εργάζεστε εντελώς. Πριν πάρετε οποιεσδήποτε αποφάσεις, ζυγίστε προσεκτικά τις επιλογές σας. Ορισμένες επιλογές προκαλούν φορολογικές συνέπειες ή κυρώσεις πρόωρης απόσυρσης, ενώ άλλες μπορεί να περιλαμβάνουν περιορισμούς στις αναλήψεις προγραμμάτων ή, αντίθετα, υποχρεωτικές ελάχιστες διανομές πριν συνταξιοδοτηθείτε. Η συζήτηση με έναν οικονομικό σύμβουλο μπορεί να είναι ένα καλό βήμα για να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε την καλύτερη επιλογή μετατροπής για τους οικονομικούς σας στόχους.
Αυτή η ιστορία παρουσιάστηκε αρχικά στο Fortune.com
Περισσότερα από το Fortune: Το παλιό αφεντικό του Hedge Fund του Rishi Sunak πλήρωνε στον εαυτό του 1.9 εκατομμύρια δολάρια την ημέρα φέτος Γνωρίστε την 29χρονη δασκάλα με τέσσερα πτυχία που θέλει να ενταχθεί στη Μεγάλη Παραίτηση Πόσα χρήματα πρέπει να κερδίσετε για να αγοράσετε ένα σπίτι 400,000 $ Ο Έλον Μασκ «ήθελε να γρονθοκοπήσει» τον Κάνιε Γουέστ αφού θεώρησε το tweet του ράπερ ως «προτροπή στη βία»
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/401-k-plan-quit-retire-150200268.html