Τι είναι το Sousal Roth IRA και πώς λειτουργεί;

Τι είναι το Sousal Roth IRA;

Συνήθως, τα άτομα πρέπει να κερδίζουν εισόδημα για να συνεισφέρουν σε α παραδοσιακός ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) ή ένα Roth IRA. Ωστόσο, αν είστε παντρεμένος, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έναν σύζυγο Roth IRA για να ενισχύσετε τις δυνατότητες αποταμίευσης για τη συνταξιοδότησή σας — ακόμα κι αν μόνο ένας σύζυγος εργάζεται με αμοιβή.

Το IRA είναι ένα εξαιρετικό εργαλείο για συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις. Αυτοί οι λογαριασμοί εισήχθησαν στα μέσα της δεκαετίας του 1970 ως ένας τρόπος για να βοηθήσουν τους εργαζόμενους να αποταμιεύουν για τη συνταξιοδότηση και να μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά τους.

Δεν αποτελεί έκπληξη, λοιπόν, ότι πρέπει να έχετε εισόδημα από μια εργασία για να συνεισφέρετε —και να απολαύσετε το φορολογικό όφελος— ενός IRA. Σύμφωνα με Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) κανόνες, πρέπει να έχετε «φορολογήσιμη αποζημίωση» για να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό ή έναν Roth IRA.

Παρόλα αυτά, υπάρχει ακόμα τρόπος για τους συζύγους να έχουν τους δικούς τους IRA, ακόμα κι αν δεν εργάζονται με αμοιβή.

Κατανόηση ενός συζύγου IRA

Ο συζυγικός IRA είναι ένας τύπος στρατηγικής αποταμίευσης συνταξιοδότησης που επιτρέπει σε έναν εργαζόμενο σύζυγο να συνεισφέρει σε IRA στο όνομα συζύγου που δεν εργάζεται. Συνήθως, ένα άτομο πρέπει να έχει κερδίσει εισόδημα για να συνεισφέρει σε έναν IRA, αλλά ο συζυγικός IRA αποτελεί εξαίρεση, καθώς ο μη εργαζόμενος σύζυγος μπορεί να έχει ελάχιστο έως καθόλου εισόδημα.

Τι υπολογίζεται ως φορολογητέα αποζημίωση;

Υπάρχουν δύο τρόποι για να λάβετε φορολογητέα αποζημίωση: Εργαστείτε για κάποιον που σας πληρώνει ή έχετε μια επιχείρηση (ή αγρόκτημα). Η φορολογητέα αποζημίωση περιλαμβάνει τα ακόλουθα:

Τα ακόλουθα είδη εισοδήματος δεν υπολογίζονται ως φορολογητέα αποζημίωση:

• Κέρδη και κέρδη από ακίνητα
• Το ενδιαφέρον και μερίσματα από επενδύσεις
• Σύνταξη or πρόσοδος εισόδημα
• Αναβαλλόμενη αποζημίωση
• Έσοδα από ορισμένες συνεργασίες
• Τυχόν ποσά που εξαιρείτε από το εισόδημα

Το εισόδημά σας πρέπει να αντιστοιχεί ή να υπερβαίνει τη συνεισφορά σας στον IRA. Για το 2022, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6,000 $ (αύξηση σε 6,500 $ το 2023) ή 7,000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω (αύξηση στα 7,500 $ το 2023). Έτσι, για να κάνετε την πλήρη συνεισφορά, χρειάζεστε τουλάχιστον 6,000 $ (ή 7,000 $) κερδισμένου εισοδήματος (που αυξάνεται σε 6,500 $ ή 7,500 $ το 2023). Εάν βγάζετε λιγότερα, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι το ποσό που κερδίσατε.

Εξαίρεση συζυγικού IRA

Μπορείς να συνεισφέρουν σε συζυγικό IRA για λογαριασμό συζύγου που δεν έχει εισόδημα. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να έχετε αρκετό εισόδημα για να καλύψετε και τις δύο εισφορές. Για να συνεισφέρετε πλήρως και στους δύο IRA το 2022, το εισόδημά σας θα πρέπει να είναι τουλάχιστον 12,000 $ ή 14,000 $ εάν είστε και οι δύο 50 ετών και άνω (αυξάνεται σε 13,000 $ το 2023 ή 15,000 $ εάν είστε και οι δύο 50 ετών και άνω) .

Λάβετε υπόψη ότι οι IRA είναι ατομικοί λογαριασμοί (άρα το ατομικές στον IRA). Ως εκ τούτου, ένας συζυγικός IRA δεν είναι κοινός λογαριασμός. Αντίθετα, έχετε ο καθένας το δικό σας IRA — αλλά μόνο ένας σύζυγος τους χρηματοδοτεί και τους δύο.

Για να επωφεληθείτε από τη συζυγική IRA, πρέπει να είστε παντρεμένοι και το φορολογικό σας καθεστώς πρέπει να είναι έγγαμη κατάθεση από κοινού. Δεν μπορείτε να κάνετε συνεισφορά συζύγου σε έναν IRA εάν το κάνετε αρχείο ξεχωριστά.

Οφέλη ενός συζύγου IRA

Ο συζυγικός IRA είναι ένας εξαιρετικός τρόπος για έναν σύζυγο που δεν εργάζεται με αμοιβή για να εξοικονομήσει χρήματα για τη συνταξιοδότηση. Χωρίς την εξαίρεση του συζυγικού IRA, οι σύζυγοι χωρίς κερδισμένο εισόδημα θα μπορούσαν να δυσκολευτούν να βρουν έναν φορολογικά πλεονέκτημα τρόπο αποταμίευσης για τη συνταξιοδότηση.

Εάν ένας σύζυγος έχει ήδη μεγιστοποιήσει τις δικές του εισφορές IRA, μπορεί να είναι μια εξαιρετική ευκαιρία για τα ζευγάρια να ενισχύσουν το φορολογικό τους πλεονέκτημα σχέδιο συνταξιοδότησης.

Ο σύζυγός σας μπορεί σας ονομάσει ως δικαιούχο του συζύγου ΗΡΑ. Αλλά μόλις αρχίσετε να συνεισφέρετε στον λογαριασμό, τα χρήματα είναι του συζύγου σας. Αυτό γίνεται σημαντικό αν χωρίσετε ή χωρίσετε στο μέλλον.

Ένας συζυγικός IRA παραμένει άθικτος ακόμα κι αν ο σύζυγος χωρίς κερδισμένο εισόδημα αρχίσει να λαμβάνει αμοιβή για εργασία. Σε αυτήν την περίπτωση, μπορούν ακόμα να συνεισφέρουν στον IRA, σύμφωνα με τους κανονικούς κανόνες του IRA.

Είναι το Sousal IRA παραδοσιακό ή Roth IRA;

Ο συζυγικός IRA είναι ένας συνηθισμένος IRA που έχει συσταθεί στο όνομα ενός συζύγου. Μπορείτε να το ρυθμίσετε ως είτε ένα παραδοσιακό είτε ένα Roth IRA.

Η μεγαλύτερη διαφορά μεταξύ των δύο IRA είναι όταν λαμβάνετε τη φορολογική έκπτωση. Με έναν παραδοσιακό IRA, εσείς αφαιρέστε τις εισφορές σας τώρα και πληρώστε φόρους αργότερα όταν πάρετε διανομές.

Ωστόσο, με τους Roth IRAs, δεν υπάρχει εκ των προτέρων φορολογική απαλλαγή. Αλλά τις εισφορές και τα κέρδη σας αυξάνονται αφορολόγητα και οι ειδικές διανομές είναι επίσης αφορολόγητες. Υπάρχουν και άλλες διαφορές. Παρακάτω είναι μια γρήγορη σύνοψη.