Είμαστε 70 ετών, έχουμε 99 $ εισόδημα από τη σύνταξη, 1.4 εκατομμύρια $ IRA και άλλες επενδύσεις. Είναι πολύ αργά για να μετατραπεί σε Roth;

Η γυναίκα μου και εγώ είμαστε 70 ετών. Έχουμε ξεπληρώσει τα πάντα, συμπεριλαμβανομένου του σπιτιού. Μεταξύ της σύνταξής μου των 29,000 $ και της Κοινωνικής Ασφάλισης, λαμβάνουμε εισόδημα 99,000 $ ετησίως, που είναι υπεραρκετό. Οι τρέχουσες αποταμιεύσεις μας στον λογαριασμό μεσιτείας μας είναι 700,000 $. Ο ατομικός μας λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) ανέρχεται συνολικά σε 1.4 εκατομμύρια δολάρια. Ο Roth μας αξίζει 400,000 $. Και οι δύο προσδοκούμε να ζήσουμε μέχρι τα 90. Στην ηλικία μας, είναι πολύ αργά για να κάνουμε μια συζήτηση με τον Roth;

-Ανώνυμος

Η σύντομη απάντηση είναι όχι. Δεν υπάρχει όριο ηλικίας στην ικανότητά σας να το κάνετε μετατραπεί σε Roth.

Δεν υπάρχει επίσης καμία απαίτηση κερδισμένου εισοδήματος για μετατροπή σε Roth. Εφόσον έχετε ένα υπόλοιπο σε έναν IRA, θεωρητικά, μπορείτε να συνεχίσετε να μετατρέπεστε σε Roth όσο θέλετε.

Το μεγαλύτερο ερώτημα είναι το εξής: Η μετατροπή σε Roth προάγει τους στόχους σας για την κληρονομιά του πλούτου σας;

Αυτό θα πρέπει να είναι το σημείο εκκίνησης πριν ξεκινήσετε μια στρατηγική μετατροπής Roth ανεξάρτητα από την ηλικία σας. Αλλά γίνεται ιδιαίτερα σημαντικό όταν εξετάζετε τις μετατροπές Roth καθώς πλησιάζετε και αρχίζετε να λαμβάνετε απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs).

Τα περισσότερα άρθρα και συζητήσεις σχετικά με τη μετατροπή σε Roth θα επικεντρωθούν στα χρόνια μεταξύ της συνταξιοδότησης και της λήψης RMD. Αυτά τα χρόνια μπορούν να παρουσιάσουν μια φανταστική ευκαιρία για μετατροπή δολαρίων IRA σε Roth. Αλλά δεν είναι η μοναδική σας ευκαιρία. Απαντήστε σε αυτή την ερώτηση: Τι θέλω να συμβεί στον πλούτο μου όταν πεθάνω; Η απάντηση βρίσκεται στις λεπτομέρειες. Δείτε πώς να σκεφτείτε αυτή τη στρατηγική.

A οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να κατανοήσετε πώς να διαχειριστείτε τις φορολογικές επιπτώσεις μιας μετατροπής Roth. 

Ένα επιχείρημα ενάντια σε μια μετατροπή του Roth

Σε ένα άκρο του φάσματος, ας υποθέσουμε ότι όλος ο πλούτος σας θα δοθεί στην αγαπημένη σας φιλανθρωπική οργάνωση όταν πεθάνετε. Εάν ένα αναγνωρισμένο φιλανθρωπικό ίδρυμα λάβει το IRA σας όταν φύγετε από τη ζωή, δεν θα οφείλονται φόροι και θα πρέπει να εξετάσετε το ενδεχόμενο να μην μετατρέψετε κανένα από το υπόλοιπο του IRA σε Roth κατά τη διάρκεια της ζωής σας.

Σε αυτήν την περίπτωση, η μετατροπή σε Roth θα σήμαινε την επιλογή να πληρώσετε φόρους που διαφορετικά δεν θα έπρεπε ποτέ να πληρώσετε.

Η ιστορία συνεχίζεται

Μια υπόθεση για μια μετατροπή Roth

Το αντίθετο άκρο θα ήταν αν ο στόχος σας είναι να αφήστε όλο σας τον πλούτο στα παιδιά σας, εγγόνια ή άλλα αγαπημένα πρόσωπα – και να βεβαιωθείτε ότι δεν χρειάζεται να ανησυχούν ποτέ για την πληρωμή φόρων σε αυτά τα δολάρια.

Σε αυτήν την περίπτωση, θα μπορούσε να προβληθεί ένα επιχείρημα για την προσπάθεια μετατροπής κάθε τελευταίου δολαρίου του υπολοίπου του IRA σε Roth πριν πεθάνετε. Με αυτόν τον τρόπο, οι δικαιούχοι σας θα λάβουν μια τεράστια αφορολόγητη πίτα και το IRS δεν μπορεί να μοιραστεί ούτε ένα κομμάτι. Αυτό μπορεί να μην έχει ως αποτέλεσμα τη μεγαλύτερη εξοικονόμηση φόρων, αλλά θα ήταν ο καλύτερος τρόπος για να βεβαιωθείτε ότι οι δικαιούχοι σας δεν ανησυχούν για τους φόρους.

The Middle Ground στις μετατροπές Roth

Οι περισσότεροι άνθρωποι θα καταλήξουν κάπου στο ενδιάμεσο, όπου η μετατροπή σε Roth μπορεί να έχει πολύ νόημα, αλλά μόνο μέχρι ένα ορισμένο σημείο.

Οι μετατροπές Roth έχουν το πιο νόημα όταν μπορείτε να το επιλέξετε πληρώσει το φόρο εισοδήματος στο υπόλοιπό σας IRA και μετακινήστε το σε Roth σε ένα φορολογικό έτος σχετικά χαμηλού εισοδήματος. Η λέξη "Σχετικός" είναι μια σημαντική λέξη εδώ γιατί θα είναι μοναδική για την κατάσταση κάθε φορολογούμενου.

Το ερώτημα που πρέπει να αναρωτηθείτε εδώ είναι το εξής: Ανησυχώ ότι, κάποια στιγμή στο μέλλον, θα μπορούσα να είμαι σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο από ό,τι είμαι τώρα;

Λάβετε υπόψη ότι ακόμη και αν το Κογκρέσο δεν κάνει τίποτα για τους φόρους τα επόμενα τρία χρόνια, οι φορολογικοί συντελεστές έχουν ήδη οριστεί να αυξηθούν το 2026.

Συντελεστές μετατροπής Roth προς κατανόηση

Εάν αποφασίσετε ότι μια μετατροπή Roth βοηθά στην επίτευξη των στόχων πλούτου σας, υπάρχουν αρκετοί παράγοντες που πρέπει να λάβετε υπόψη όταν αποφασίζετε πόσο θα μετατρέψετε σε ένα συγκεκριμένο έτος. Αυτοί είναι:

Πόσος φόρος εισοδήματος θα οφείλεται

Σε γενικές γραμμές, τόσο περισσότερο μπορούμε να απλώσουμε Φορολογουμενο εισοδημα, τόσο χαμηλότερο είναι ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος που θα πληρώσουμε. Αυτό είναι μια υπεραπλούστευση. Αλλά παρέχει ένα σημείο εκκίνησης για να σκεφτούμε πώς να δημιουργήσουμε μια στρατηγική μετατροπής Roth.

Στο παράδειγμα που παρουσιάζεται σε αυτήν την ερώτηση, σε γενικές γραμμές, η μετατροπή του συνόλου των 1.4 εκατομμυρίων δολαρίων από IRA σε Roth σε ένα μόνο έτος θα είχε ως αποτέλεσμα περισσότερους φόρους που καταβλήθηκαν από την κατανομή αυτών των μετατροπών στο υπόλοιπο προσδόκιμο ζωής των φορολογουμένων.

Άλλες φορολογικές επιπτώσεις

Ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος τραβάει όλη την προσοχή όταν εμφανίζονται οι μετατροπές Roth. Αλλά ο οριακός φορολογικός συντελεστής σας (το ποσό του φόρου που θα πληρώσετε για το επόμενο δολάριο εισοδήματος) δεν είναι το μόνο που λαμβάνεται υπόψη.

Σε αυτό το παράδειγμα, το 85% του φορολογούμενου Κοινωνική ασφάλιση (το υψηλότερο δυνατό ποσό) περιλαμβάνεται ήδη στο φορολογητέο εισόδημα. Ωστόσο, για τους φορολογούμενους με χαμηλότερο φορολογητέο εισόδημα, οι μετατροπές Roth έχουν τη δυνατότητα να αλλάξουν πόσο φορολογητέα είναι η κοινωνική ασφάλιση.

Η αύξηση του φορολογητέου εισοδήματος μπορεί επίσης να αλλάξει την επιλεξιμότητα ενός φορολογούμενου για εκπτώσεις φόρου και εκπτώσεις. Για τους φορολογούμενους που δεν έχουν αρχίσει να διεκδικούν το Medicare, η πίστωση φόρου πριμοδότησης μπορεί να είναι ιδιαίτερα σημαντική.

Ασφάλιστρα Medicare

Για φορολογούμενους που πλησιάζουν την ηλικία των 65 ετών ή ήδη Φαρμακοποιώ, είναι σημαντικό να θυμάστε ότι το ποσό που πληρώνετε για το Medicare σας επηρεάζεται από το φορολογητέο εισόδημά σας (ειδικά μέσω τροποποιημένων προσαρμοσμένων ακαθάριστων εσόδων) και μπορεί να αυξήσει το πραγματικό κόστος μιας μετατροπής Roth.

Αυτό μπορεί να είναι ιδιαίτερα επικίνδυνο επειδή κάθε κλιμάκιο εισοδήματος για τα ασφάλιστρα Medicare αντιμετωπίζεται ως γκρεμό. Έτσι, μόλις ξεπεράσετε το ένα δολάριο το όριο, τα ασφάλιστρά σας ανεβαίνουν πλήρως στο επόμενο επίπεδο. Με άλλα λόγια, μέσα για μια δεκάρα, μέσα για μια λίρα.

Τι θα συμβεί αν οι φορολογικοί κανόνες αλλάξουν στο μέλλον;

Συχνά με ρωτούν εάν ανησυχώ ότι το Κογκρέσο θα αλλάξει τους κανόνες του Roth στο μέλλον και ότι το να υπάρχουν μεγάλα υπόλοιπα Roth θα μπορούσε να αποδειχθεί υποχρέωση.

Η απάντησή μου είναι πάντα η ίδια: Ο φορολογικός κώδικας είναι γραμμένος με μολύβι και το Κογκρέσο μπορεί να αλλάξει ό,τι θέλει. Πρέπει να κάνουμε ό,τι καλύτερο μπορούμε με τις πληροφορίες που έχουμε και τους νόμους που ισχύουν αυτή τη στιγμή.

Τι να κάνω μετά

Η κρυστάλλινη σφαίρα μου είναι ακόμα σπασμένη, οπότε οτιδήποτε πω για μελλοντικές αλλαγές κανόνων θα ήταν απλώς μια εικασία. Αυτό που ξέρω είναι ότι η κατοχή ενός IRA είναι σαν να έχετε μια υποθήκη μεταβλητού επιτοκίου με την IRS όπου έχουν τη δυνατότητα να αλλάξουν το επιτόκιο σε ό,τι θέλουν, όποτε θέλουν. Μια ευκαιρία να βγάλετε το IRS από την εικόνα μετατρέποντας δολάρια IRA σε δολάρια Roth αξίζει πάντα να εξεταστεί.

Ο Steven Jarvis, CPA, είναι αρθρογράφος οικονομικού σχεδιασμού του SmartAsset και απαντά σε ερωτήσεις αναγνωστών για προσωπικά οικονομικά και φορολογικά θέματα. Έχετε μια ερώτηση που θα θέλατε να απαντηθεί; ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ [προστασία μέσω email] και η ερώτησή σας μπορεί να απαντηθεί σε μελλοντική στήλη.

Λάβετε υπόψη ότι ο Steven δεν συμμετέχει στην πλατφόρμα SmartAdvisor Match και έχει αποζημιωθεί για αυτό το άρθρο. Οι πόροι των φορολογουμένων από τον συγγραφέα βρίσκονται στη διεύθυνση retirementtaxpodcast.com. Οι πόροι του Financial Advisor από τον συγγραφέα είναι διαθέσιμοι στη διεύθυνση retirementtaxservices.com.

Βρείτε έναν οικονομικό σύμβουλο

• Εάν έχετε ερωτήσεις σχετικά με την επενδυτική και συνταξιοδοτική σας κατάσταση, α Ο οικονομικός σύμβουλος μπορεί να βοηθήσει. Η εύρεση ενός οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις ελεγμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που υπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να κάνετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.

• Σχεδιάζετε για συνταξιοδότηση; Χρήση Υπολογιστής κοινωνικής ασφάλισης SmartAsset για να πάρετε μια ιδέα για το πώς θα μπορούσαν να φαίνονται οι παροχές σας στη συνταξιοδότηση.

Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Ο ορθοστάτης Ρωτήστε έναν Σύμβουλο: Είμαστε 70 ετών, έχουμε 99 $ εισόδημα από τη σύνταξη, 1.4 εκατομμύρια $ IRA και άλλες επενδύσεις. Είναι πολύ αργά για να μετατραπεί σε Roth; εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.