A Μετατροπή Roth είναι ένα από τα πολλά εργαλεία της χρηματοοικονομικής εργαλειοθήκης για τη μείωση των φόρων κατά τη συνταξιοδότηση και τη μεγιστοποίηση του εισοδήματος. Όχι όμως όλοι οι συνταξιούχοι ή όσοι σχεδιάζουν το δικό τους συνταξιοδότηση εξετάστε το ενδεχόμενο να μετατρέψετε τις αποταμιεύσεις τους σε περιουσιακά στοιχεία της Roth, κυρίως επειδή απαιτεί την καταβολή φόρων επί των χρημάτων τώρα με αντάλλαγμα την αφορολόγητη ανάπτυξη.
Νέα έρευνα από τον T. Rowe Price δείχνει πώς και πότε μπορείτε να επωφεληθείτε από μια μετατροπή Roth, ακόμη και όταν ο φορολογικός συντελεστής σας πέφτει ή παραμένει ο ίδιος στη συνταξιοδότηση.
Η εταιρεία διαπίστωσε ότι οι μετατροπές Roth μπορεί να είναι ιδιαίτερα πολύτιμες εάν σκοπεύετε να αφήσετε περιουσιακά στοιχεία στους κληρονόμους ως μέρος του σχέδιο περιουσίας και έχετε έναν φορολογητέο λογαριασμό για την κάλυψη των φόρων που σχετίζονται με τη μετατροπή. Σε τουλάχιστον ένα σενάριο, οι μετατροπές Roth που χρησιμοποίησαν έναν φορολογητέο λογαριασμό για να πληρώσουν το Uncle Sam αύξησαν την τελική κληρονομιά κατά 14%.
Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να ολοκληρώσετε μια μετατροπή Roth και να διαχειριστείτε άλλα περιουσιακά στοιχεία συνταξιοδότησης. Βρείτε έναν αξιόπιστο σύμβουλο σήμερα.
Βασικά στοιχεία μετατροπής Roth
Ενώ οι παραδοσιακοί IRA είναι λογαριασμοί συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται με δολάρια προ φόρων, Roth IRAs κρατήστε χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί. Ως αποτέλεσμα, ένας συνταξιούχος που αποσύρει χρήματα από έναν Roth IRA δεν χρειάζεται να πληρώσει φόρους για κανένα από τα χρήματα - κεφάλαιο ή τόκο - δεδομένου ότι έχει ήδη πληρώσει φόρους για τα χρήματα που συνεισέφερε.
Η μετατροπή Roth είναι ένας τρόπος μεταφοράς περιουσιακών στοιχείων από έναν λογαριασμό προ φόρων, όπως π.χ παραδοσιακό IRA, σε λογαριασμό μετά από φόρους. Μια μετατροπή Roth απαιτεί από εσάς να πληρώσετε φόρους εισοδήματος για τα χρήματα στο παραδοσιακό IRA σας το έτος που ολοκληρώνουν τη μετατροπή. Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν στη συνέχεια να αυξηθούν αφορολόγητα στον λογαριασμό σας Roth.
Οι Roth IRA έχουν επίσης το πλεονέκτημα της απαλλαγής απαιτούνται ελάχιστες διανομές (RMDs), που μπορεί να ωθήσουν έναν συνταξιούχο σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο εισοδήματος, οδηγούν σε υψηλότερους φόρους για Κοινωνική ασφάλιση ωφελείται και σπρώχνει το δικό του Φαρμακοποιώ τα ασφάλιστρα υψηλότερα, όπως σημειώνει ο T. Rowe Price.
Αλλά οι μετατροπές Roth μπορεί να μην έχουν νόημα για όλους. Κάποιος που αναμένει να βρίσκεται σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο κατά τη συνταξιοδότηση μπορεί να αποφύγει μια μετατροπή Roth επειδή θα χρωστάει λιγότερους φόρους για τα χρήματά του αργότερα σε σύγκριση με τώρα.
Όταν μια μετατροπή Roth λειτουργεί καλύτερα
Ο νόμος SECURE του 2019 άλλαξε τους κανόνες για την κληρονομιά ενός παραδοσιακού IRA, απαιτώντας από τους κληρονόμους να αποσύρει πλήρως τον λογαριασμό μέσα σε 10 χρόνια. Αλλά αυτοί οι κανόνες δεν ισχύουν για τους Roth IRA. Επειδή εξαιρούνται από τα RMD, τα Roth IRA μπορούν να μεταβιβαστούν στους κληρονόμους αφορολόγητα.
Έχοντας αυτό υπόψη, ο T. Rowe Price εξέτασε τον αντίκτυπο που θα είχαν οι μετατροπές Roth – και η χρήση φορολογητέων λογαριασμών για την πληρωμή τους – σε μια ενδεχόμενη μεταφορά πλούτου. Χρησιμοποιώντας τη δοκιμαστική περίπτωση ενός ζευγαριού με σημαντικά περιουσιακά στοιχεία που δεν χρειάζονται RMD για την κάλυψη των εξόδων συνταξιοδότησής τους, ο T. Rowe Price υπολόγισε πόσα θα λάμβαναν οι κληρονόμοι τους μετά από φόρους εάν:
Καμία μετατροπή του Roth δεν ολοκληρώθηκε ποτέ
Οι μετατροπές του Roth γίνονταν κάθε χρόνο από την ηλικία των 55 έως τα 75
Οι μετατροπές του Roth γίνονταν κάθε χρόνο από την ηλικία των 65 έως τα 75
Η εταιρεία χρηματοοικονομικών υπηρεσιών εξέτασε πιθανές αλλαγές στον φορολογικό συντελεστή του ζευγαριού κατά τη συνταξιοδότηση σε σύγκριση με τα έτη εργασίας τους, καθώς και τον φορολογικό συντελεστή των κληρονόμων.
Η ανάλυση του T. Rowe Price διαπίστωσε ότι ένα ζευγάρι του οποίου το φορολογικό κλιμάκιο δεν αλλάζει κατά τη συνταξιοδότηση θα μπορούσε να αφήσει έως και 4.6% περισσότερα χρήματα στους κληρονόμους του εάν άρχιζαν να μετατρέπουν τα περιουσιακά τους στοιχεία σε ηλικία 65 ετών σε σύγκριση με καμία μετατροπή Roth. Αυτό προϋποθέτει ότι το ζευγάρι χρησιμοποιεί φορολογητέο λογαριασμό που υπόκειται και στα δύο υπεραξίας και συνηθισμένο φόρος εισοδήματος να πληρώσετε για τη μετατροπή. Υποθέτει επίσης ότι ο φορολογικός συντελεστής του κληρονόμου δεν θα αλλάξει.
Η μετατροπή περιουσιακών στοιχείων νωρίτερα οδηγεί σε ακόμη μεγαλύτερο απροσδόκητο κέρδος υπό αυτές τις συνθήκες, διαπίστωσε ο T. Rowe Price. Εάν το ζευγάρι άρχισε να μετατρέπει περιουσιακά στοιχεία στην ηλικία των 55 ετών, η μελλοντική κληρονομιά θα μπορούσε να αξίζει 14% περισσότερο από ό,τι χωρίς μετατροπές.
Ακόμα κι αν το ζευγάρι δει τον φορολογικό του συντελεστή να μειώνεται από 24% σε 22% στη συνταξιοδότηση, οι μετατροπές Roth στην ηλικία των 55 και 65 ετών θα αύξαναν το μέγεθος του κληροδοτήματός τους κατά 12.2% και 4.3%, αντίστοιχα.
Η αξία μιας μετατροπής Roth, ωστόσο, μειώνεται εάν ο λογαριασμός που χρησιμοποιείται για την πληρωμή των φόρων παράγει 100% αφορολόγητες επιστροφές. Για παράδειγμα, εάν το ζευγάρι πούλησε περιουσιακά στοιχεία σε φορολογητέο λογαριασμό που δεν είχε δημιουργήσει κέρδη κεφαλαίου ή τόκους, δεν θα όφειλε κέρδη κεφαλαίου ή φόρους εισοδήματος από την πώληση. Κάτω από αυτές τις παραμέτρους, οι μετατροπές Roth μείωσαν στην πραγματικότητα την αξία της τελικής κληρονομιάς του ζευγαριού στους περισσότερους υπολογισμούς του T. Rowe Price.
Κατώτατη γραμμή
Οι μετατροπές Roth IRA μπορούν να είναι ιδιαίτερα χρήσιμες για τους συνταξιούχους που δεν χρειάζονται τα RMD τους για να πληρώσουν τα έξοδα διαβίωσης και, αντ' αυτού, μπορούν να μεταφέρουν τις αποταμιεύσεις τους στους κληρονόμους τους. Ο T. Rowe Price διαπίστωσε ότι η χρήση ενός φορολογητέου λογαριασμού για την πληρωμή των φόρων που σχετίζονται με μια μετατροπή Roth μπορεί να ενισχύσει την τελική κληρονομιά του κληρονόμου σας.
Συμβουλές για τους ιδιοκτήτες Roth IRA
SECURE 2.0 Act, που υπογράφηκε από τον Πρόεδρο Μπάιντεν στα τέλη του 2022, επιτρέπει 529 σχεδιάζουν χρήματα για να κυλήσουν σε ένα Roth IRA για δικαιούχο. Το επίδομα rollover ξεκινά το 2024 και δεν μπορεί να υπερβαίνει το όριο συνεισφοράς Roth για το έτος. Επίσης, λάβετε υπόψη ότι δεν μπορείτε να περάσετε περισσότερα από 35,000 $ συνολικά στη διάρκεια ζωής του δικαιούχου.
A οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να ολοκληρώσετε μια μετατροπή Roth και να ενσωματώσετε τον λογαριασμό σε ένα ολιστικό πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Η εύρεση ενός οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις ελεγμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που υπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να κάνετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Ο ορθοστάτης Θέλετε να αφήσετε περιουσιακά στοιχεία στους κληρονόμους σας; Εξετάστε το ενδεχόμενο να χρησιμοποιήσετε έναν φορολογητέο λογαριασμό για να πληρώσετε για μια μετατροπή Roth εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html