Ένα mega backdoor Roth είναι μοναδικό Στρατηγική ανατροπής 401(k). που έχει σχεδιαστεί για άτομα των οποίων τα εισοδήματα συνήθως τους εμπόδιζαν να αποταμιεύουν σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης Roth. Το πλεονέκτημα της χρήσης ενός Roth IRA για αποταμίευση για τη συνταξιοδότηση είναι να μπορείτε να κάνετε αναλήψεις αφορολόγητων. Αλλά δεν μπορούν όλοι να συνεισφέρουν σε αυτούς τους λογαριασμούς. εξαιρούνται τα υψηλότερα εισοδήματα. Εκεί μπαίνει στο παιχνίδι το mega backdoor Roth. Εάν έχετε ένα 401(k) που θα θέλατε να ανατρέψετε, θα μπορούσατε να χρησιμοποιήσετε αυτήν τη στρατηγική για να απολαύσετε τα φορολογικά πλεονεκτήματα ενός Roth IRA χωρίς το εισόδημα να αποτελεί εμπόδιο.
Βεβαιωθείτε ότι εκμεταλλεύεστε κάθε ευκαιρία για να μεγιστοποιήσετε τα συνταξιοδοτικά σας στοιχεία συνεργαζόμενοι με ένας οικονομικός σύμβουλος.
Βασικά στοιχεία λογαριασμού Roth
Πριν βουτήξετε στις ιδιαιτερότητες ενός mega backdoor Roth, υπάρχουν μερικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε για τους λογαριασμούς Roth, όπως Roth IRAs και Roth 401(k)s.
Πρώτον, αυτοί οι λογαριασμοί χρηματοδοτούνται και οι δύο με δολάρια μετά από φόρους. Αυτό σημαίνει ότι, όταν κάνετε αναλήψεις κατάλληλες αργότερα, δεν θα πληρώσετε φόρο εισοδήματος για τα χρήματα, αφού τα έχετε ήδη πληρώσει προκαταβολικά. Αυτό είναι το βασικό χαρακτηριστικό των λογαριασμών Roth και αυτό που τους κάνει τόσο ελκυστικούς για τους επενδυτές που αναμένουν ότι θα βρεθούν σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο κατά τη συνταξιοδότηση.
Στη συνέχεια, η ικανότητά σας να συνεισφέρετε σε ένα Roth 401(k) δεν περιορίζεται από το εισόδημά σας. Αλλά είναι για έναν Roth IRA. Για το φορολογικό έτος 2021, πρέπει να είστε εντός αυτών των τροποποιημένων προσαρμοσμένων ακαθάριστων εισοδηματικά όρια για να κάνετε μια πλήρη συνεισφορά Roth IRA:
Μεμονωμένα αρχεία: MAGI 125,000 $ ή λιγότερο
Από κοινού κατάθεση έγγαμου γάμου: MAGI 198,000 $ ή λιγότερο
Αρχηγός νοικοκυριού: MAGI 125,000 $ ή λιγότερο
Μπορείτε να κάνετε μερικές εισφορές πάνω από αυτά τα όρια εισοδήματος. Αλλά η ικανότητά σας να συνεισφέρετε σταδιακά καταργείται εντελώς μόλις το MAGI σας φτάσει τα 140,000 $ (αν υποβάλετε αίτηση άγαμου ή αρχηγού νοικοκυριού) ή 208,000 $ εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλετε κοινή δήλωση. Για το 2021, η πλήρης επιτρεπόμενη συνεισφορά είναι 6,000 $ με 1,000 $ συνεισφορά κάλυψης για αποταμιευτές ηλικίας 50 ετών και άνω.
Τέλος, οι λογαριασμοί Roth 401(k) υπόκεινται απαιτούμενοι ελάχιστοι κανόνες διανομής ακριβώς όπως οι παραδοσιακοί λογαριασμοί 401(k). Αυτός ο κανόνας απαιτεί να αρχίσετε να παίρνετε χρήματα από το 401(k) σας ξεκινώντας από την ηλικία των 72 ετών. Ο Roth IRA, από την άλλη πλευρά, δεν υπόκειται στους κανόνες RMD.
Τι είναι το Backdoor Roth;
A πίσω πόρτα Roth προσφέρει μια λύση για άτομα των οποίων τα εισοδήματα είναι πάνω από τα όρια που ορίζει η IRS. Όταν εκτελείτε ένα backdoor Roth, μεταφέρετε χρήματα από έναν παραδοσιακό IRA σε έναν λογαριασμό Roth. Με αυτόν τον τρόπο, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις σας στο Roth IRA όταν έρθει η ώρα να κάνετε αναλήψεις. Και δεν υπόκεινται ούτε στους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής.
Υπάρχει όμως ένα πιάσιμο. Πρέπει να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για τα χρήματα που μεταφέρετε σε έναν λογαριασμό Roth. Έτσι, ενώ θα μπορούσατε να εξοικονομήσετε χρήματα σε φόρους κατά τη συνταξιοδότηση, δεν γλιτώνεις εντελώς από τη φορολογική υποχρέωση ενός παραδοσιακού IRA.
Πώς λειτουργεί ένα Mega Backdoor Roth
Ένα mega backdoor Roth είναι ένα backdoor Roth που έχει σχεδιαστεί ειδικά για άτομα που έχουν ένα σχέδιο 401(k) στη δουλειά. Αυτός ο τύπος κερκόπορτας Roth σάς επιτρέπει να συνεισφέρετε έως και 38,500 $ σε ένα Roth IRA ή ένα Roth 401(k) το 2021. Αυτό είναι επιπλέον των τακτικών ορίων ετήσιας συνεισφοράς που επιτρέπει η IRS για αυτούς τους τύπους λογαριασμών. Για να εκτελέσετε ένα mega backdoor Roth, πρέπει να πληρούνται δύο προϋποθέσεις. Το σχέδιό σας 401(k) πρέπει να επιτρέπει τα ακόλουθα:
Μπορείτε να ρωτήσετε τον διαχειριστή του σχεδίου σας εάν το 401(k) σας πληροί αυτά τα κριτήρια. Και αν το σχέδιό σας δεν επιτρέπει αναλήψεις ή διανομές εντός της υπηρεσίας, θα μπορούσατε ακόμα να επιχειρήσετε μια mega backdoor Roth εάν σκοπεύετε να αφήσετε τη δουλειά σας στο εγγύς μέλλον.
Εάν το σχέδιό σας πληροί τα κριτήρια, τότε μπορείτε να κάνετε τα επόμενα βήματα για να εκτελέσετε μια mega backdoor Roth. Αυτή είναι συνήθως μια διαδικασία δύο σταδίων που περιλαμβάνει τη μέγιστη απόδοση εισφορές μετά από φόρους 401(ια)., στη συνέχεια αποσύροντας το τμήμα μετά τη φορολογία του λογαριασμού σας σε έναν Roth IRA.
Και πάλι, εάν μπορείτε να ακολουθήσετε το δεύτερο βήμα εξαρτάται από το εάν το σχέδιό σας επιτρέπει αναλήψεις εντός υπηρεσίας. Αν όχι, θα πρέπει να περιμένετε μέχρι να χωρίσετε από τον εργοδότη σας για να μεταφέρετε τυχόν χρήματα μετά από φόρους στο 401(k) σας σε Roth IRA.
Πρέπει επίσης να προσέχετε τον κανόνα pro rata. Αυτός ο κανόνας της IRS λέει ότι δεν μπορείτε μόνο να αποσύρετε εισφορές πριν ή μετά τη φορολογία από ένα παραδοσιακό 401(k). Επομένως, εάν ολοκληρώνετε μια μεγάλη κερκόπορτα Roth, δεν θα μπορούσατε απλώς να αποσύρετε συνεισφορές μετά τη φορολογία εάν ο λογαριασμός σας περιέχει κεφάλαια τόσο πριν όσο και μετά τους φόρους. Σε αυτήν την περίπτωση, ίσως χρειαστεί να μεταφέρετε ολόκληρο το υπόλοιπο σε έναν Roth IRA.
Οφέλη ενός Mega Backdoor Roth
Υπάρχουν τρία βασικά πλεονεκτήματα που σχετίζονται με την εκτέλεση μιας mega backdoor Roth. Πρώτον, μπορείτε να συνεισφέρετε σημαντικά περισσότερο σε ένα Roth IRA εκ των προτέρων με αυτόν τον τρόπο. Για το 2021, το όριο συνεισφοράς είναι 38,500 $ επιπλέον τακτικό όριο ετήσιας εισφοράς και τυχόν όρια συνεισφοράς κάλυψης που ενδέχεται να ισχύουν.
Θα πρέπει να γνωρίζετε το μέγιστο ποσό που επιτρέπεται να συνεισφέρετε στο τμήμα μετά τη φορολογία των 401(k). Έτσι, για το 2021, το IRS επιτρέπει μια μέγιστη συνεισφορά 58,000 $ ή 64,500 $ εάν είστε 50 ετών και άνω. Θα αφαιρούσατε τις 401(k) εισφορές σας και οτιδήποτε προσθέτει ο εργοδότης σας στις αντίστοιχες εισφορές για να υπολογίσετε πόσα θα μπορούσατε να προσθέσετε στο τμήμα μετά τη φορολογία.
Στη συνέχεια, μπορείτε να απολαύσετε αναλήψεις αφορολόγητων στη συνταξιοδότηση. Αυτό είναι ένα όφελος που διαφορετικά μπορεί να μην μπορείτε να λάβετε εάν το εισόδημά σας είναι πολύ υψηλό για να συνεισφέρετε σε Roth IRA. Με τη μείωση τη φορολογική σας υποχρέωση στη συνταξιοδότηση, μπορείτε να βοηθήσετε τα επενδυτικά σας δολάρια να προχωρήσουν περισσότερο. Και μπορεί να έχετε μια μεγαλύτερη κληρονομιά πλούτου να μεταδώσετε στις μελλοντικές γενιές.
Τέλος, μια mega backdoor Roth IRA θα σας επέτρεπε να παρακάμψετε τους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής. Αυτό σημαίνει ότι θα μπορούσατε να διατηρήσετε τον έλεγχο του πότε επιλέγετε να λαμβάνετε διανομές από έναν Roth IRA.
Λοιπόν, ποιος είναι κατάλληλος για μια mega backdoor Roth; Μπορείτε να εξετάσετε αυτήν την κίνηση εάν:
Έχετε ένα κατάλληλο πρόγραμμα 401(k) στην εργασία
Έχετε μεγιστοποιήσει τις παραδοσιακές συνεισφορές 401(k).
Δεν δικαιούστε να συνεισφέρετε σε Roth IRA λόγω του εισοδήματός σας
Έχετε επιπλέον χρήματα που θέλετε επενδύσει για τη συνταξιοδότηση
Θέλετε να εκμεταλλευτείτε τα υψηλότερα όρια συνεισφοράς Roth IRA που επιτρέπονται από μια μετατροπή mega backdoor
Μιλώντας στο δικό σου οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να αποφασίσετε εάν μια mega backdoor Roth έχει νόημα. Και ο διαχειριστής του προγράμματος 401(k) θα πρέπει να μπορεί να σας πει εάν είναι δυνατό, με βάση τις οδηγίες του σχεδίου σας.
Mega Backdoor Roth Alternatives
Εάν δεν μπορείτε να εκτελέσετε μια mega backdoor Roth επειδή το σχέδιό σας δεν το επιτρέπει, υπάρχουν άλλοι τρόποι για να αυξήσετε τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις σας. Για παράδειγμα, θα μπορούσατε να δοκιμάσετε μια κανονική κερκόπορτα Roth. Αυτό μπορεί να είναι κάτι που πρέπει να λάβετε υπόψη εάν εξακολουθείτε να θέλετε να απολαμβάνετε τα φορολογικά οφέλη ενός Roth IRA, αλλά το σχέδιό σας δεν πληροί τα κριτήρια για μια mega rollover. Θα μπορούσατε επίσης να επιλέξετε να κάνετε Roth 401(k) συνεισφορές στο συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα στην εργασία. Με αυτόν τον τρόπο, εξακολουθείτε να έχετε το όφελος να συνεισφέρετε σε δολάρια μετά από φόρους και να κάνετε αναλήψεις αφορολόγητων. Θα υπόκειστε στα τακτικά όρια συνεισφοράς και θα πρέπει να το λάβετε απαιτούμενη ελάχιστη διανομή. Αλλά αυτό μπορεί να υπερβαίνει την αξία της φορολογικής εξοικονόμησης κατά τη συνταξιοδότηση.
Επένδυση σε α Λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA) είναι μια άλλη επιλογή. Αν και αυτοί οι λογαριασμοί δεν έχουν σχεδιαστεί ειδικά για συνταξιοδότηση, μπορούν να αποφέρουν πολλαπλά φορολογικά οφέλη. Οι εισφορές εκπίπτουν φορολογικά και αυξάνονται με αναβολή φόρου. Οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες όταν χρησιμοποιούνται για επιλέξιμες δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης. Και στα 65, μπορείτε να βγάλετε χρήματα από ένα HSA για οποιονδήποτε λόγο χωρίς φορολογική κύρωση. Απλώς θα οφείλετε συνήθη φόρο εισοδήματος για τυχόν αναλήψεις που δεν χρησιμοποιούνται για έξοδα υγειονομικής περίθαλψης.
Τέλος, θα μπορούσατε να ανοίξετε ένα φορολογητέος λογαριασμός μεσιτείας να επενδύσουν. Αυτό δεν σας εξοικονομεί απαραίτητα χρήματα από φόρους, καθώς θα οφείλετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών όταν πουλάτε επενδύσεις με κέρδος. Αλλά θα μπορούσε να σας βοηθήσει να διαφοροποιήσετε τις επενδύσεις σας και δεν υπάρχουν όρια στο πόσα μπορείτε να επενδύσετε σε έναν λογαριασμό μεσιτείας ετησίως.
Κατώτατη γραμμή
Μια mega backdoor στρατηγική Roth θα μπορούσε να λειτουργήσει καλά για άτομα με υψηλότερο εισόδημα που θέλουν να επωφεληθούν από τα οφέλη του λογαριασμού Roth. Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένοι κανόνες που πρέπει να τηρούνται για να λειτουργήσει, επομένως μπορεί να θέλετε να μιλήσετε με τον διαχειριστή του σχεδίου σας ή με έναν φοροτεχνικό προτού προχωρήσετε. Λάβετε επίσης υπόψη σας ότι ακόμα κι αν δεν μπορείτε να ολοκληρώσετε μια mega backdoor ανατροπή Roth, έχετε άλλες επιλογές για αυξανόμενες συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις.
Συμβουλές για προγραμματισμό συνταξιοδότησης
Εάν αποταμιεύετε για συνταξιοδότηση σε 401(k) ή IRA, δώστε προσοχή στα τέλη που πληρώνετε. Για παράδειγμα, ελέγξτε τους δείκτες εξόδων για κάθε αμοιβαίο κεφάλαιο στο οποίο έχετε επενδύσει για να κατανοήσετε πόσα πληρώνετε για να κατέχετε αυτό το αμοιβαίο κεφάλαιο σε ετήσια βάση. Στη συνέχεια, μπορείτε να το συγκρίνετε με την απόδοση του αμοιβαίου κεφαλαίου για να προσδιορίσετε εάν οι αμοιβές είναι δικαιολογημένες. Επίσης, εξετάστε οποιαδήποτε διοικητικά τέλη μπορεί να πληρώνετε και πώς αυτά επηρεάζουν τις καθαρές αποδόσεις σας.
Σκεφτείτε το ενδεχόμενο να μιλήσετε με τον οικονομικό σας σύμβουλο για μια μεγάλη κερκόπορτα Roth και εάν θα μπορούσε να είναι κατάλληλη για εσάς. Εάν δεν έχετε ακόμη οικονομικό σύμβουλο, η εύρεση ενός δεν χρειάζεται να είναι περίπλοκη. του SmartAsset εργαλείο αντιστοίχισης οικονομικών συμβούλων διευκολύνει τη σύνδεση με επαγγελματίες συμβούλους στην περιοχή σας. Μπορείτε να λάβετε τις εξατομικευμένες προτάσεις σας μέσα σε λίγα λεπτά απαντώντας σε μερικές απλές ερωτήσεις. Αν είσαι έτοιμος, Ξεκινήστε τώρα.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/designer491
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html