Series I Savings Bonds: What Readers Want to Know

Σίγουρα, καμία επένδυση δεν είναι τέλεια για όλους. Αλλά τα ομόλογα της σειράς I έχουν τόσα πολλά ελκυστικά χαρακτηριστικά που αντιπροσωπεύουν μια «απολύτως εξαιρετική» επενδυτική ευκαιρία, λέει

Μπάρτον Μάλκιελ,

συγγραφέας του επενδυτικού κλασικού "A Random Walk Down Wall Street".

Λοιπόν, εδώ είναι απαντήσεις σε ορισμένες από αυτές τις ερωτήσεις των αναγνωστών καθώς και σε άλλες απορίες που μπορεί να έχουν οι επενδυτές σχετικά με τα ομόλογα. 

Εάν αγοράσω αυτά τα ομόλογα αποταμίευσης Series I, ποιος είναι ο ελάχιστος χρόνος που έχω για να τα κρατήσω;

Τουλάχιστον ένα χρόνο. Εάν δεν έχετε την πολυτέλεια να κλειδώσετε χρήματα για τουλάχιστον τόσο μεγάλο χρονικό διάστημα, αυτά τα ομόλογα δεν είναι για εσάς. Αλλά αν μπορείτε, να έχετε κατά νου ότι μπορούν να συνεχίσουν να κερδίζουν τόκους για 30 χρόνια ή μέχρι να αποφασίσετε να τους εξαργυρώσετε, όποιο από τα δύο συμβεί πρώτο. Εάν τα εξαργυρώσετε πριν από πέντε χρόνια, χάνετε το ενδιαφέρον για τους προηγούμενους τρεις μήνες. «Για παράδειγμα, εάν εξαργυρώσετε ένα ομόλογο I μετά από 18 μήνες, λαμβάνετε τους πρώτους 15 μήνες τόκους», αναφέρει ο ιστότοπος του Υπουργείου Οικονομικών.

Εάν αγοράσω τώρα, είμαι εγγυημένος ότι θα έχω αυτό το επιτόκιο 9.62% για όσο διάστημα διατηρώ τα ομόλογα;

Όχι. Αυτό το επιτόκιο 9.62% είναι μόνο το αρχικό ετήσιο επιτόκιο για τα νέα ομόλογα I που πωλήθηκαν από τον Μάιο έως τον Οκτώβριο του τρέχοντος έτους. Αυτό το επιτόκιο "εφαρμόζεται στους 6 μήνες μετά την πραγματοποίηση της αγοράς", λέει ο ιστότοπος του Υπουργείου Οικονομικών. "Για παράδειγμα, εάν αγοράσετε ένα ομόλογο I την 1η Ιουλίου 2022, το 9.62% θα εφαρμοστεί έως την 1η Ιανουαρίου 2023. Οι τόκοι προσαυξάνονται ανά εξάμηνο."

Το Υπουργείο Οικονομικών επαναφέρει το επιτόκιο κάθε έξι μήνες με βάση έναν τύπο που συνδέεται με τον πληθωρισμό. Δεδομένου ότι κανείς δεν γνωρίζει ακριβώς τι θα συμβεί στο μέτωπο του πληθωρισμού, δεν γνωρίζουμε σήμερα ποιος θα είναι ο νέος αρχικός ρυθμός που θα ξεκινήσει τον Νοέμβριο.

«Οι ενημερώσεις των επιτοκίων επηρεάζουν τόσο τα νέα όσο και τα προηγουμένως εκδοθέντα ομόλογα», λέει ένας εκπρόσωπος του υπουργείου Οικονομικών. «Το σύνθετο επιτόκιο που ισχύει για τα ομόλογα ταμιευτηρίου Σειρά Ι ενημερώνεται κάθε έξι μήνες από την ημερομηνία έκδοσης του ομολόγου μέχρι τη λήξη του ομολόγου». Για περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο τα ομόλογα κερδίζουν τόκους, ανατρέξτε στο Ιστοσελίδα του Υπουργείου Οικονομικών.

Υπάρχουν όρια στο πόσα από αυτά τα ομόλογα επιτρέπεται να αγοράζω κάθε χρόνο;

Ναί. Το ετήσιο όριο είναι 10,000 $ ανά άτομο, σύμφωνα με το Υπουργείο Οικονομικών. Μπορείτε να αγοράσετε τα ομόλογα σε ηλεκτρονική μορφή από Treasurydirect.gov, και μπορείτε επίσης να αγοράσετε έως και 5,000 $ επιπλέον ετησίως σε έντυπα ομόλογα χρησιμοποιώντας το ομοσπονδιακή επιστροφή φόρου εισοδήματος. Επίσης, πολλοί επενδυτές αγοράζουν ομόλογα της σειράς I όχι μόνο για τον εαυτό τους αλλά και ως δώρα για συγγενείς, φίλους και άλλους.

Εάν τα αγοράσετε ως δώρο, το ποσό της αγοράς "μετράει στο ετήσιο όριο του παραλήπτη, όχι του δωρητή", λέει το Υπουργείο Οικονομικών. Ερωτηθείς εάν τα όρια ενδέχεται να αυξηθούν, ο εκπρόσωπος του υπουργείου Οικονομικών απαντά: «Δεν υπάρχει υπό εξέταση πρόταση που θα άρει το ανώτατο όριο». 

Αγόρασα 10,000$ ομόλογα Series I στα τέλη του περασμένου έτους. Πρέπει να περιμένω 12 μήνες από την ημέρα που τα αγόρασα για να αγοράσω περισσότερα; Ή μπορώ να αγοράσω περισσότερα ανά πάσα στιγμή φέτος;

Δεν χρειάζεται να περιμένετε 12 μήνες. Μπορείτε να αγοράσετε περισσότερα ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του 2022. "Το ετήσιο όριο αγορών ισχύει σε βάση ημερολογιακού έτους και επαναφέρεται την 1η Ιανουαρίου", σύμφωνα με έναν εκπρόσωπο του Υπουργείου Οικονομικών.

Τα επιτόκια γενικά έχουν αυξηθεί σημαντικά. Θα μπορούσε η αξία αυτών των ομολόγων να πέσει κάτω από την τιμή αγοράς μου;

Όχι. Το Υπουργείο Οικονομικών λέει ότι η αξία των ομολόγων σας I δεν μπορεί ποτέ να είναι μικρότερη από ό,τι πληρώσατε για αυτά: «Το επιτόκιο δεν μπορεί να πέσει κάτω από το μηδέν και η αξία εξαγοράς των ομολόγων σας I δεν μπορεί να μειωθεί».

Ποια είναι τα σημαντικότερα φορολογικά πλεονεκτήματα με τα ομόλογα αποταμίευσης;

Το εισόδημα από τόκους σε ομόλογα αποταμίευσης εξαιρείται από όλους τους κρατικούς και τοπικούς φόρους εισοδήματος. Αυτό μπορεί να αποτελέσει σημαντικό πόλο έλξης για πολλούς επενδυτές υψηλότερου εισοδήματος σε περιοχές με υψηλή φορολογία, όπως η Καλιφόρνια και η Νέα Υόρκη. (Αλλά ορισμένες πολιτείες, όπως η Φλόριντα, το Τέξας, η Ουάσιγκτον και η Νεβάδα, δεν έχουν κρατικό φόρο εισοδήματος.) Το Φορολογικό Ίδρυμα έχει λεπτομέρειες για τους κρατικούς φόρους.  

Μέρος ή το σύνολο των τόκων μπορεί επίσης να εξαιρεθεί από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, αλλά μόνο υπό ορισμένες συνθήκες. «Χρησιμοποιώντας τα χρήματα για την τριτοβάθμια εκπαίδευση μπορεί να σας εμποδίσει να πληρώσετε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος για τους τόκους σας», σύμφωνα με το Υπουργείο Οικονομικών. Υπάρχουν όμως σημαντικά όρια, όπως το μέγεθος του εισοδήματός σας και άλλα ψιλά γράμματα. Τα όρια εισοδήματος συνήθως αλλάζουν κάθε χρόνο. Για λεπτομέρειες, βλ IRS Έντυπο 8815.

Ένα άλλο ελκυστικό χαρακτηριστικό που μπορεί να εκπλήξει ορισμένους φορολογούμενους: Οι ομολογιούχοι έχουν ευελιξία στο να αποφασίζουν πότε θα αναφέρουν τα έσοδα από τόκους. Οι περισσότεροι φορολογούμενοι επιλέγουν να αναβάλουν την αναφορά των τόκων έως ότου υποβάλουν μια ομοσπονδιακή δήλωση φόρου εισοδήματος για το έτος κατά το οποίο λαμβάνουν «ό,τι αξίζει το ομόλογο, συμπεριλαμβανομένου του τόκου», λέει το Υπουργείο Οικονομικών. Αλλά υπάρχει μια άλλη επιλογή: Αναφέρετε τους τόκους κάθε χρόνο, κάτι που θα μπορούσε να είναι μια έξυπνη κίνηση για κάποιον με μικρό ή καθόλου φορολογητέο εισόδημα.

 Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στις απαντήσεις του TreasuryDirect σε συχνά απαντημένες ερωτήσεις.

Ξεχωριστά, ένας αναγνώστης έκανε μια ερώτηση σχετικά με τις αναγνωρισμένες φιλανθρωπικές διανομές ή τα QCD, μια φορολογικά έξυπνη τεχνική που χρησιμοποιείται από πολλούς μεγαλύτερους επενδυτές για να κάνουν δωρεές σε φιλανθρωπικούς σκοπούς από έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης. Συγκεκριμένα, ο αναγνώστης ήθελε να μάθει εάν οι φορολογούμενοι που πραγματοποιούν μια ειδική φιλανθρωπική διανομή και πληρούν τις προϋποθέσεις για εξαίρεση ολόκληρου του ποσού από το εισόδημα μπορούν να αφαιρέσουν αυτή τη μεταφορά στην ομοσπονδιακή δήλωση φόρου εισοδήματος ως φιλανθρωπική δωρεά.

Η απάντηση: Όχι. "Δεν μπορείτε να διεκδικήσετε κράτηση για φιλανθρωπική συνεισφορά για οποιοδήποτε QCD που δεν περιλαμβάνεται στο εισόδημά σας", λέει η IRS στη Δημοσίευση 590-B.

Ακόμα κι έτσι, αυτή η τεχνική μπορεί να είναι πολύτιμη για πολλούς ηλικιωμένους φορολογούμενους για διάφορους λόγους. Ένα QCD επιτρέπει συνήθως σε επενδυτές ηλικίας 70½ ετών και άνω να μεταφέρουν έως και 100,000 $ κάθε χρόνο απευθείας από τον IRA σε αναγνωρισμένο φιλανθρωπικό ίδρυμα χωρίς να υπόκεινται σε φόρο καμία από αυτή τη μεταφορά. Εάν γίνει σωστά και είστε 72 ετών και άνω, αυτή η μεταφορά υπολογίζεται σε οποιαδήποτε ελάχιστη κατανομή που απαιτείται για εκείνο το έτος. Επίσης, δεν περιλαμβάνεται καν στο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας, που είναι ένας σημαντικός αριθμός που μπορεί να επηρεάσει πολλά άλλα στοιχεία στη φορολογική σας δήλωση.

Προειδοποίηση: Τα κεφάλαια που προτείνονται από δωρητές δεν θεωρούνται κατάλληλα φιλανθρωπικά ιδρύματα για αυτόν τον σκοπό. 

Ο κύριος Χέρμαν είναι συγγραφέας στην Καλιφόρνια. Ήταν στο παρελθόν αρθρογράφος της The Wall Street Journal για τη φορολογική έκθεση. Στείλτε σχόλια και φορολογικές ερωτήσεις στο [προστασία μέσω email].