Εξοικονόμηση για το κολέγιο: τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα των 529 προγραμμάτων αποταμίευσης, προπληρωμένων προγραμμάτων και πώς να αποφασίσετε

Αυτό πρέπει να γνωρίζετε — και τις παγίδες που πρέπει να αποφύγετε.

Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι προγραμμάτων 529, και τα δύο προσφέρονται από τις κρατικές κυβερνήσεις: ένα προπληρωμένο πρόγραμμα, όπου ο επενδυτής επιλέγει ένα συγκεκριμένο σχολείο πριν χρηματοδοτήσει τον λογαριασμό (και τα χρήματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για αυτό το σχολείο αργότερα) και σχέδιο εξοικονόμησης εκπαίδευσης, όπου τα χρήματα επενδύονται αμέσως και υπάρχουν λίγα όρια για το ποιο σχολείο θα επιλεγεί τελικά. 

Τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα της προπληρωμής των διδάκτρων στο κολέγιο

Τα προπληρωμένα προγράμματα μπορεί να ακούγονται σαν μια εξαιρετική ιδέα εάν ανησυχείτε για τους ολοένα αυξανόμενους λογαριασμούς διδάκτρων. Αλλά όλο και λιγότερα κράτη εξακολουθούν να τα προσφέρουν και τα σχέδια που επιβιώνουν είναι πολύ περιοριστικά. Η είσοδος σε αυτό το σχολείο δεν είναι εγγυημένη, φυσικά, και εάν ένας μαθητής επιλέξει να σπουδάσει αλλού, το άτομο που δημιούργησε το πρόγραμμα μπορεί να χάσει χρήματα. Τυχόν κέρδη που διανέμονται για λόγους που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις, όπως αυτά που δεν τίθενται για δίδακτρα, φορολογούνται και επιβαρύνονται με πρόστιμο 10%.

Ναι, οι κάτοχοι λογαριασμού μπορούν να μεταφέρουν ένα προπληρωμένο πρόγραμμα 529 σε έναν κανονικό λογαριασμό 529, οπότε οι συνεισφορές και τα κέρδη θα μετακινηθούν. Ωστόσο, ενδέχεται να υπάρχει πρόστιμο ή διοικητικά τέλη για αυτήν τη συναλλαγή. εξαρτάται από το συμβόλαιο του προπληρωμένου προγράμματος. 

Λάβετε υπόψη σας ωστόσο: Μόνο εννέα πολιτείες προσφέρουν προπληρωμένα προγράμματα 529 από τώρα και ο δικαιούχος περιορίζεται στη χρήση των χρημάτων για δίδακτρα σε κολέγιο εντός του κράτους. Βασικά, διαβάστε τα ψιλά γράμματα. 

Η Φλόριντα είναι μια πολιτεία που εξακολουθεί να προσφέρει προπληρωμένα προγράμματα. Έχει πέντε σχέδια, το καθένα με διαφορετικές επιλογές πληρωμής. Ένας γονέας του οποίου το παιδί γεννήθηκε τον Ιανουάριο του 2021 μπορεί να χρηματοδοτήσει ένα τετραετές πανεπιστημιακό πρόγραμμα, την πιο ακριβή επιλογή, για 185 $ το μήνα. Ένας γονέας του οποίου το παιδί γεννήθηκε τον Ιανουάριο του 2011 και τώρα πηγαίνει στην πέμπτη τάξη θα μπορούσε να πληρώσει στο ίδιο προπληρωμένο πρόγραμμα για ένα πανεπιστήμιο τεσσάρων ετών και το κόστος θα ήταν 327 $ το μήνα. 

Προσοχή όμως: αυτά τα σχέδια δεν καλύπτουν αυτόματα το δωμάτιο και τη διατροφή. Το Πανεπιστήμιο της Φλόριντα, για παράδειγμα, εκτιμά ότι οι εισερχόμενοι πρωτοετείς φοιτητές το ακαδημαϊκό έτος 2021-2022 θα ξοδέψουν 5,800 $ για στέγαση και 4,600 $ για φαγητό — πολύ περισσότερα συνολικά από τα 6,380 $ που χρεώνονται για δίδακτρα στο κράτος. Τα βιβλία και οι προμήθειες, που επίσης δεν καλύπτονται από το προπληρωμένο πρόγραμμα, υπολογίζονται σε άλλα 810 $.

Αν αυτός ο γονέας της Φλόριντα θέλει να προπληρώσει τα έξοδα του κοιτώνα, όμως, αυτή είναι μια επιλογή. Ο γονέας του βρέφους θα πλήρωνε 50 $ περισσότερα το μήνα, ενώ ο γονέας του πέμπτου δημοτικού θα πλήρωνε επιπλέον $89 το μήνα.  

Τι γίνεται με έναν κανονικό λογαριασμό 529;

Για τους περισσότερους ανθρώπους, η προεπιλεγμένη επιλογή είναι το εκπαιδευτικό πρόγραμμα εξοικονόμησης. Οποιοσδήποτε μπορεί να δημιουργήσει έναν λογαριασμό για να βοηθήσει έναν μελλοντικό φοιτητή να καλύψει το κόστος της εκπαίδευσης σε οποιαδήποτε πολιτεία, επομένως δεν χρειάζεται να ανοίξετε ένα πρόγραμμα 529 στο Κονέκτικατ εάν ελπίζετε ότι το παιδί ή το εγγόνι σας θα πάει στο Πανεπιστήμιο του Γέιλ ή στην Καλιφόρνια εάν αναμένω εισαγωγή από το UCLA. Ωστόσο, τα φορολογικά οφέλη ποικίλλουν ανάλογα με το πού ζει ο κάτοχος του λογαριασμού και όχι ο τελικός φοιτητής. 

Σε αντίθεση με ένα προπληρωμένο πρόγραμμα, αυτά τα χρήματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την κάλυψη δωματίου και διατροφής καθώς και για δίδακτρα. 

Επειδή αυτά τα σχέδια προσφέρονται από τις κυβερνήσεις των πολιτειών, οι κανόνες που αφορούν τυχόν φορολογικές ελαφρύνσεις ποικίλλουν. Για παράδειγμα, σε ορισμένες πολιτείες, οι φορολογούμενοι μπορούν να αφαιρέσουν 529 συνεισφορές προγράμματος κατά την υποβολή κρατικών φόρων εισοδήματος — ή ακόμη και να λάβουν πίστωση φόρου. Ωστόσο, ενδέχεται να υπάρχουν περιορισμοί, όπως η χρήση του κρατικού προγράμματος 529 ή ένα όριο για το τι εκπίπτει. Δεν υπάρχουν φορολογικές εκπτώσεις σε ομοσπονδιακό επίπεδο. 

Ανεξάρτητα από το σχέδιο 529 που θα επιλέξετε, τα χρήματα αυξάνονται αφορολόγητα. Τα προγράμματα προσφέρουν μια ποικιλία επενδυτικών επιλογών, γενικά διαφορετικούς συνδυασμούς μετοχών και ομολόγων, επιτρέποντας στον κάτοχο του λογαριασμού να αποφασίσει πόσο κίνδυνο θα αναλάβει. Όσο νωρίτερα ξεκινάτε, τόσο περισσότερο μπορείτε να αφήσετε τον χρόνο να κάνει μερικά από τα βαριά ανύψωση για να αυξήσετε την αξία του λογαριασμού, μια έννοια γνωστή ως σύνθεση.

Διαβάστε: Οι αριθμομηχανές καθαρής τιμής του κολεγίου μπορεί να είναι τρελά - αυτές οι 3 απλές αλλαγές θα τους έκαναν πιο ακριβείς

Τι γίνεται αν το παιδί μου δεν πάει στο κολέγιο;

Τώρα μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να πληρώσετε για εγγεγραμμένα προγράμματα μαθητείας.

Εκτός από το κολέγιο, έως και 10,000 $ ετησίως μπορούν να δαπανηθούν σε σχολεία πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης που πληρούν τις προϋποθέσεις, ανεξάρτητα από το αν το σχολείο είναι δημόσιο, ιδιωτικό ή θρησκευτικό. 

Τέλος, εάν ο δικαιούχος του λογαριασμού αποφασίσει να μην πάει στο κολέγιο ή δεν χρησιμοποιήσει όλα τα στοιχεία του λογαριασμού, ο κάτοχος του λογαριασμού μπορεί να επιλέξει άλλον δικαιούχο (ακόμα και τον εαυτό του) χωρίς τιμωρία. Μπορούν να χρησιμοποιηθούν έως και 10,000 $ για αποπληρωμή φοιτητικών δανείων, αλλά αυτό είναι ένα όριο ζωής.

Μετακομίσαμε σε άλλη πολιτεία. Μπορώ να ενοποιήσω σχέδια 529;

Περίπου οι μισές πολιτείες επιτρέπουν εκπτώσεις για μεταθέσεις στα σχέδιά τους, σύμφωνα με τον ιστότοπο Saving For College. Ενδέχεται να υπάρχουν κρατικοί φόροι ή πρόστιμα που επιβαρύνουν τις ανατροπές, οπότε κάντε τη δέουσα επιμέλειά σας πριν επιχειρήσετε αυτήν την κίνηση.

Αλλά μπορεί να μην θέλετε να ενοποιήσετε σχέδια 529 ακόμα κι αν έχετε την ευκαιρία.

Οι δικαιούχοι επιτρέπεται να έχουν πολλαπλά προγράμματα 529 σε μια πολιτεία, αλλά τα υπόλοιπα των λογαριασμών προστίθενται αθροιστικά και δεν μπορούν να υπερβούν το μέγιστο όριο υπολοίπου μιας πολιτείας (στις περισσότερες περιπτώσεις, μεταξύ 300,000 και 500,000 $, σύμφωνα με τη Merrill). Ωστόσο, έχετε λογαριασμούς σε διαφορετικές πολιτείες και αυτός ο κανόνας δεν ισχύει. 

Για παράδειγμα, η μητέρα και ο παππούς ενός παιδιού ανοίγουν χωριστά 529 σχέδια για το παιδί στη Νέα Υόρκη. Μαζί, το υπόλοιπο δεν πρέπει να είναι μεγαλύτερο από 520,000 $. Εάν οι δύο ενήλικες ζούσαν και άνοιγαν αυτούς τους λογαριασμούς σε διαφορετικές πολιτείες – ας πούμε, ένας στη Νέα Υόρκη και ένας στην Πενσυλβάνια – θα μπορούσαν να ξεπεράσουν το όριο των 520,000 δολαρίων της Νέας Υόρκης. Εδώ είναι τα συγκεντρωτικά όρια στις ΗΠΑ 

Διαβάστε: Πολλοί γονείς νιώθουν τον πόνο του δανεισμού για το κολέγιο των παιδιών τους

Επιπλέον: Εξηγούνται οι νέες κατευθυντήριες γραμμές για τη συγχώρεση φοιτητικού δανείου: ένας οδηγός βήμα προς βήμα για να επωφεληθείτε από την παραίτηση από το PSLF

Μην ξεχνάτε αυτή τη γραφειοκρατία

Κατά το άνοιγμα ενός λογαριασμού, ενδέχεται να ζητηθεί από τους αιτούντες να ονομάσουν έναν "διάδοχο κάτοχο". Αυτό το άτομο θα γίνει ο νέος κάτοχος του λογαριασμού μετά το θάνατο του τρέχοντος κατόχου. Αυτή η απόφαση είναι κρίσιμη — ο σωστός κάτοχος θα διαχειριστεί το σχέδιο, συμπεριλαμβανομένων των ευθυνών της χρηματοδότησής του, του περιοδικού ελέγχου των επενδύσεών του και της κατάλληλης ανάληψης από τον λογαριασμό. Αυτή η απόφαση βοηθά επίσης κατά τη διευθέτηση της περιουσίας του αρχικού ιδιοκτήτη. 

Ορισμένα σχέδια μπορεί να έχουν κανόνες για τον προσδιορισμό του επόμενου ιδιοκτήτη, ενώ σε άλλα σενάρια, το σχέδιο μπορεί να πρέπει να περάσει από επικύρωση, ανοίγοντας την οικογένεια σε πιθανές νομικές μάχες και επιπλέον χρεώσεις. 

Μπορώ να συνεισφέρω σε έναν λογαριασμό 529 που έχει δημιουργηθεί από κάποιον άλλο;

Ναί. 

Σε ορισμένες περιπτώσεις, η παροχή χρημάτων στο πρόγραμμα 529 ενός παιδιού είναι τόσο εύκολη όσο η κοινή χρήση ενός συνδέσμου στο διαδίκτυο. Το Ugift, το οποίο συνεργάζεται με το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα Ascensus, είναι μια διαδικτυακή υπηρεσία που επιτρέπει σε οικογένειες και φίλους να μεταφέρουν χρήματα απευθείας στο πρόγραμμα 529 ενός ατόμου χωρίς καμία χρέωση, ώστε να μπορούν να κάνουν δώρο μια συνεισφορά 529 για γενέθλια, γιορτές ή απλώς επειδή. Ο δωρητής θα μπορούσε επίσης να πληροί τις προϋποθέσεις για κρατική φορολογική έκπτωση, ανάλογα με τους κανόνες της πολιτείας. 

Πέρα από οποιεσδήποτε φορολογικές ελαφρύνσεις, τα άτομα — ο γονέας, ο παππούς ή κάποιος άλλος — μπορούν να συνεισφέρουν 15,000 $ ετησίως χωρίς να προκαλέσουν την ανάγκη υποβολής φορολογικής δήλωσης δώρου ή 75,000 $ εάν επιλέξουν να την «υπερχρηματοδοτήσουν», που σημαίνει ότι έκαναν πέντε χρόνια αξίας εισφορές εκ των προτέρων. Αυτή η προσέγγιση μπορεί να χρησιμοποιηθεί στον προγραμματισμό ακινήτων και στη μείωση ενδεχόμενων φόρων ακίνητης περιουσίας.

Περισσότερα από τη σειρά How to Invest του MarketWatch:

Πρέπει να χρησιμοποιήσω ένα 401(k) ή ένα IRA για να αποταμιεύσω για τη συνταξιοδότηση; Ένας παραδοσιακός λογαριασμός ή η έκδοση Roth; Εδώ είναι τι πρέπει να γνωρίζετε

Μόλις κληρονόμησες έναν IRA — τι να κάνεις τώρα και πώς να μην μπλέξεις

Πώς μπορώ να καταλάβω εάν αυτό το ταμείο ESG είναι νόμιμο ή απλώς πλένεται;