Η φόρμουλα RMD αλλάζει για πρώτη φορά εδώ και δεκαετίες

Το IRS έχει καλά νέα για τους συνταξιούχους από το 2022: μπορείτε πλέον να κρατάτε περισσότερα χρήματα στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης με αναβολή φόρου χάρη στις χαμηλότερες απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs).

Για πρώτη φορά μετά από 20 χρόνια, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων ενημέρωσε τους αναλογιστικούς της πίνακες που υπαγορεύουν το ποσό που απαιτείται να αποσύρει ένα άτομο από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησής του ξεκινώντας από την ηλικία των 72 ετών. Οι νέοι πίνακες, οι οποίοι πλέον προβλέπουν μεγαλύτερη διάρκεια ζωής, χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των RMD από μεμονωμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, 401 (k) αποταμίευση οχημάτων κάθε χρόνο και άλλα. Για βοήθεια σχετικά με τον προγραμματισμό των RMD και την κάλυψη των συνταξιοδοτικών αναγκών σας, σκεφτείτε να συνεργαστείτε με έναν οικονομικό σύμβουλο.

Τι είναι τα RMD και πώς υπολογίζονται;

Ένα από τα κύρια οφέλη των λογαριασμών συνταξιοδότησης είναι τα φορολογικά πλεονεκτήματα που παρέχουν. Οι παραδοσιακοί IRA και 401(k) επιτρέπουν στους αποταμιευτές συνταξιοδότησης να αναβάλουν τους φόρους μέχρι να κάνουν ανάληψη χρημάτων από τους λογαριασμούς τους. Αυτό επιτρέπει στα χρήματα να συνεχίσουν να αυξάνονται με ταχύτερο ρυθμό με την πάροδο του χρόνου. Ωστόσο, μπορείτε να αναβάλλετε τους φόρους μόνο για τόσο μεγάλο χρονικό διάστημα. Για να σας περιορίσει από το να κρατάτε τα χρήματά σας σε λογαριασμό συνταξιοδότησης επ' αόριστον, το IRS απαιτεί από εσάς να κάνετε ανάληψη συγκεκριμένου ποσού κάθε χρόνο μόλις φτάσετε σε μια συγκεκριμένη ηλικία.

Προηγουμένως, έπρεπε να αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις από το συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα IRA ή χρηματοδοτούμενο από τον εργοδότη όταν συμπληρώσατε την ηλικία των 70.5 ετών. Αλλά ο νόμος SECURE του 2019 έκανε μια κρίσιμη αλλαγή ως προς το πότε ξεκινούν τα RMD. Εάν συμπληρώσατε την ηλικία των 70.5 ετών το 2019, ίσχυε ο προηγούμενος κανόνας και έπρεπε να πάρετε το πρώτο σας RMD μέχρι την 1η Απριλίου 2020. Ωστόσο, εάν συμπληρώσατε την ηλικία των 70.5 ετών το 2020 ή αργότερα, θα πρέπει τώρα να πάρετε το πρώτο σας RMD έως την 1η Απριλίου του έτους μετά τη συμπλήρωση των 72 ετών.

Τα άτομα με τους ακόλουθους λογαριασμούς υπόκεινται σε RMD:

Είναι σημαντικό να θυμάστε ότι οι Roth IRA δεν υπόκεινται σε RMD.

Ο υπολογισμός του RMD σας είναι σχετικά εύκολος. Αρχικά, αναζητήστε την αγοραία αξία του λογαριασμού συνταξιοδότησής σας στις 31 Δεκεμβρίου από το προηγούμενο έτος. Στη συνέχεια, διαιρέστε αυτήν την τιμή με τον αριθμό της περιόδου διανομής που αντιστοιχεί στην ηλικία σας στον πίνακα ομοιόμορφης διάρκειας ζωής της IRS.

Η ιστορία συνεχίζεται

Για παράδειγμα, μια 72χρονη συνταξιούχος με 500,000 $ στον IRA της θα διαιρούσε 500,000 $ με τον αριθμό της περιόδου διανομής της, που είναι 27.4. Ως αποτέλεσμα, θα της ζητηθεί να αποσύρει τουλάχιστον 18,248 $ από τον IRA της το 2022.

Γιατί η νέα φόρμουλα RMD είναι καλή για τους συνταξιούχους

Με το IRS να αυξάνει το μέσο προσδόκιμο ζωής από 82.4 σε 84.6, οι συνταξιούχοι θα πρέπει πιθανώς να κατανείμουν τα περιουσιακά τους στοιχεία σε περισσότερα χρόνια. Ως αποτέλεσμα, τα RMD που ξεκινούν το 2022 θα είναι λιγότερα από ό,τι ήταν σύμφωνα με τον προηγούμενο τύπο, που ίσχυε από το 2002.

Αυτά είναι καλά νέα για τους συνταξιούχους ή οποιονδήποτε υπόκειται σε RMD. Με μικρότερες αναλήψεις που απαιτούνται κάθε χρόνο, περισσότερα από τα συνταξιοδοτικά σας περιουσιακά στοιχεία μπορούν να παραμείνουν σε λογαριασμό IRA, 401(k) ή με αναβολή φόρου. Τα μικρότερα RMD θα μειώσουν τη φορολογική σας υποχρέωση και θα μπορούσαν ενδεχομένως να σας βάλουν σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο.

Σύμφωνα με το προηγούμενο Uniform Lifetime Table, μια 72χρονη με 500,000 $ στο 401(k) της θα έπρεπε να κάνει ανάληψη 19,531 $ (500,000 $/25.6) κατά τον πρώτο χρόνο λήψης RMD. Αυτό είναι 1,283 $ περισσότερα που θα υπόκεινταν σε φόρους εισοδήματος σε σύγκριση με τη μικρότερη ελάχιστη ανάληψη που απαιτείται σύμφωνα με τον αναθεωρημένο πίνακα.

Εν τω μεταξύ, ένας 72χρονος με 2 εκατομμύρια δολάρια στον λογαριασμό συνταξιοδότησής του θα έπρεπε να κάνει ανάληψη 78,125 δολαρίων σύμφωνα με τον παλαιότερο τύπο (2 εκατομμύρια δολάρια/25.6). Ωστόσο, ο ενημερωμένος τύπος έχει ως αποτέλεσμα ένα αρχικό RMD μόλις 72,992 $ (2 εκατομμύρια $/27.4), που σημαίνει ότι αυτός ο συνταξιούχος θα κρατήσει επιπλέον 5,133 $ αυξανόμενο φόρο αναβολής στον λογαριασμό συνταξιοδότησής του.

Κατώτατη γραμμή

Για πρώτη φορά από το 2002, η IRS ενημέρωσε τους αναλογιστικούς πίνακες που καθορίζουν το ποσό των χρημάτων που πρέπει να αποσύρει ένα άτομο από τον IRA ή το 401(k) σε μια συγκεκριμένη ηλικία. Ενώ ο νόμος SECURE άλλαξε την ηλικία RMD από 70.5 σε 72, ο ενημερωμένος Ενιαίος Πίνακας Διάρκειας Ζωής μείωσε το μέγεθος των RMD, επιτρέποντάς σας να διατηρείτε περισσότερα από τα περιουσιακά σας στοιχεία σε έναν λογαριασμό με αναβολή φόρου. Φυσικά, τα RMD είναι μόνο το ελάχιστο ποσό που πρέπει να αποσύρεται κάθε χρόνο. Μπορείτε σίγουρα να κάνετε ανάληψη περισσότερων από έναν IRA ή 401(k), αλλά να θυμάστε: όσο μεγαλύτερη είναι η διανομή, τόσο μεγαλύτερος είναι ο φορολογικός σας λογαριασμός.

Συμβουλές για ανάληψη περιουσιακών στοιχείων συνταξιοδότησης

• Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να είναι ένας αξιόπιστος πόρος όταν πρόκειται για τον προγραμματισμό της φάσης αποσυσσώρευσης. Η εύρεση ενός ειδικευμένου οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις χρηματοοικονομικούς συμβούλους στην περιοχή σας και μπορείτε να κάνετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, ξεκινήστε τώρα.

• Η πρόβλεψη των εξόδων και του ποσοστού δαπανών είναι ζωτικής σημασίας στοιχεία του προγραμματισμού συνταξιοδότησης. Ερευνητές από το Κέντρο Έρευνας Συνταξιοδότησης στο Κολέγιο της Βοστώνης προσδιόρισαν ότι το μέσο νοικοκυριό των συνταξιούχων μειώνει τις δαπάνες του κατά 1.5-1.6% ετησίως κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης. Αυτό σημαίνει ότι η κατανάλωση των νοικοκυριών μειώνεται κάθε χρόνο κατά μέσο όρο 0.75-0.80% για τους συνταξιούχους, φτάνοντας σε διψήφια ποσοστά 20 χρόνια μετά τη συνταξιοδότηση. Ο Υπολογιστής προϋπολογισμού του SmartAsset μπορεί να σας βοηθήσει να παρακολουθείτε τα μηνιαία έξοδά σας.

Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

The post Καλά νέα για τους συνταξιούχους: Η φόρμουλα RMD αλλάζει για πρώτη φορά μετά από δεκαετίες εμφανίστηκε πρώτα στο SmartAsset Blog.