Καθώς πλησιάζετε στην ηλικία των 72 ετών, είναι καιρός να αρχίσετε να σκέφτεστε να λαμβάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMD) από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, όπως π.χ. 401 (k) δ, 403(b)s, και ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs). Υπάρχουν πολλοί κανόνες και απαιτήσεις σχετικά με αυτές τις υποχρεωτικές αναλήψεις που πρέπει να γνωρίζετε - για να μην αναφέρουμε τις φορολογικές επιπτώσεις.
Για να αποφύγετε δαπανηρά λάθη, όπως η ανάληψη του λανθασμένου ποσού ή το να ξεχάσετε να λάβετε μια διανομή συνολικά, είναι καλή ιδέα να κάνετε ένα μακροπρόθεσμο σχέδιο που να χαρτογραφεί το χρονοδιάγραμμα διανομής της συνταξιοδότησής σας.
Ποια είναι η απαιτούμενη ελάχιστη διανομή;
Ένα RMD είναι μια υποχρεωτική ετήσια απόσυρση από α συνταξιοδοτικό λογαριασμό όπως έναν IRA ή 401 (k). Είναι το ελάχιστο ποσό που πρέπει να κάνετε ανάληψη αφού συμπληρώσετε μια ορισμένη ηλικία, προκειμένου να συμμορφωθείτε με τους ομοσπονδιακούς φορολογικούς νόμους.
«Αφού συμπληρώσετε την ηλικία των 72 ετών, η IRS απαιτεί από εσάς να διανέμετε μέρος των συνταξιοδοτικών σας αποταμιεύσεων κάθε χρόνο από αναγνωρισμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως 401(k), 403(b) και τους περισσότερους IRAs», λέει ο Sri Reddy, ανώτερος αντιπρόεδρος συνταξιοδότησης. λύσεις για την Principal Financial Group. «Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες εξαιρέσεις που πληρούν τις προϋποθέσεις για καθυστέρηση - εάν κάποιος εξακολουθεί να εργάζεται σε ηλικία 72 ετών και δεν κατέχει περισσότερο από το 5% μιας επιχείρησης, μπορεί να περιμένει να ξεκινήσει το RMD μέχρι την 1η Απριλίου, μετά το έτος που θα συνταξιοδοτηθεί .»
Οι Roth IRA, οι οποίοι χρηματοδοτούνται με χρήματα μετά τους φόρους, αντιπροσωπεύουν μια ακόμη εξαίρεση στους κανόνες διανομής. Δεν υπάρχουν απαιτούμενες ελάχιστες διανομές με αυτούς τους λογαριασμούς, πράγμα που σημαίνει ότι τα χρήματα μπορούν να αφεθούν στον IRA από τον αρχικό ιδιοκτήτη για ολόκληρη τη διάρκεια ζωής τους, εάν το επιθυμείτε.
Για άλλους συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις λογαριασμών, οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές πρέπει να ληφθούν κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης, είτε χρειάζεστε είτε όχι τα χρήματα.
«Η λήψη του RMD είναι μια εργασία ρουτίνας για πολλούς συνταξιούχους, αλλά υπάρχουν συγκεκριμένες περιπτώσεις όπου πρέπει να δοθεί περισσότερη προσοχή στις επιλογές σας», λέει η Melissa Shaw, σύμβουλος διαχείρισης περιουσίας για την TIAA.
Λάθη προς αποφυγή με τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές
1. Καθυστέρηση του πρώτου σας RMD
Γενικά, απαιτείται να παίρνετε RMD έως τις 31 Δεκεμβρίου κάθε έτους. Ωστόσο, για τον πρώτο χρόνο αφού κλείσετε τα 72 και συνταξιοδοτηθείτε, έχετε προθεσμία μέχρι την 1η Απριλίου του επόμενου έτους για να κάνετε την αρχική σας διανομή.
Αλλά αν επωφεληθείτε από αυτήν την παρατεταμένη προθεσμία, θα πρέπει στη συνέχεια να κάνετε δύο διανομές εντός χρονικού πλαισίου 12 μηνών. Αυτό συμβαίνει επειδή θα πρέπει ακόμα να λάβετε την επόμενη ετήσια ελάχιστη διανομή σας έως τις 31 Δεκεμβρίου του ίδιου έτους.
Η λήψη δύο RMD σε ένα έτος μπορεί να επηρεάσει το ετήσιο εισόδημά σας, καθώς οι διανομές φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα. Πάρα πολλά έσοδα σε ένα χρόνο από λογαριασμοί συνταξιοδότησης μπορεί ενδεχομένως να σας βάλει σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο.
2. Ξεχνώντας να πάρετε το RMD σας
Ένα άλλο κοινό λάθος είναι απλά να ξεχάσετε να πάρετε το RMD σας. Το IRS εκτιμά μια ποινή 50% στο ποσό RMD, εάν δεν το λάβετε μέχρι την ετήσια προθεσμία.
«Αυτό είναι ένα πέναλτι που μπορεί να αποφευχθεί εντελώς», λέει ο Shaw. «Τα περισσότερα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα σάς δίνουν επιλογές για να ρυθμίσετε αυτόματες αναλήψεις RMD κάθε χρόνο. Αυτές οι αναλήψεις μπορούν να οριστούν σε μηνιαίες διανομές, εάν πρέπει να αντικαταστήσετε το εισόδημά σας, τις εξαμηνιαίες διανομές, τις τριμηνιαίες διανομές ή τις ετήσιες διανομές. Η αυτοματοποίηση των αναλήψεών σας RMD είναι ένας καλός τρόπος για να διασφαλίσετε ότι θα ληφθεί μέριμνα, ακόμα κι αν το ξεχάσετε."
3. Ανάμειξη τύπων σχεδίων για την κάλυψη RMD
Για όσους έχουν πολλούς τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης, είναι σημαντικό να κατανοήσουν τους κανόνες σχετικά με τις ετήσιες διανομές για κάθε μεμονωμένο λογαριασμό. Το πιο σημαντικό, δεν επιτρέπεται να χρησιμοποιείτε αναλήψεις από διαφορετικά τύποι των λογαριασμών συνταξιοδότησης — όπως π.χ έναν IRA και σε έναν 401 (k)—για την εκπλήρωση του ετήσιου ορίου RMD για ένας από αυτούς τους λογαριασμούς.
Για παράδειγμα, δεν μπορείτε να κάνετε αναλήψεις και από έναν παραδοσιακό IRA και το 401(k) σου για να ικανοποιήσετε απλώς τις απαιτήσεις RMD για τον παραδοσιακό σας IRA. Από την άλλη πλευρά, εάν έχετε πολλούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης του ίδιου τύπου—όπως πολλαπλούς παραδοσιακούς IRA, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αναλήψεις από αυτούς τους λογαριασμούς για να καλύψετε το ετήσιο RMD σας για έναν.
"Εάν κάποιος έχει περισσότερους από έναν παραδοσιακούς λογαριασμούς IRA, μπορεί να λάβει το συνολικό IRA RMD από έναν από τους IRA ή από οποιονδήποτε συνδυασμό αυτών", εξηγεί ο Reddy.
Υπάρχει επίσης μια διάκριση που πρέπει να κατανοήσετε σε σχέση με τα σχέδια απασχόλησης που έχετε με προηγούμενους εργοδότες με τους οποίους μπορεί να έχετε συνεργαστεί κατά τη διάρκεια της καριέρας σας. Και εδώ, υπάρχουν συγκεκριμένες αποχρώσεις που πρέπει να ακολουθούνται προσεκτικά.
«Για όσους έχουν ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη από έναν πρώην εργοδότη, το RMD πρέπει να λαμβάνεται απευθείας από αυτό το πρόγραμμα. Εάν έχουν περισσότερα από ένα πρώην προγράμματα συνταξιοδότησης, απαιτείται να λάβουν RMD από κάθε πρόγραμμα ξεχωριστά, χωρίς να επιτρέπεται η ενοποίηση», προσθέτει ο Reddy.
4. Συνδυασμός RMD με τον σύζυγό σας
Ενώ υπάρχουν πολλά οικονομικά οφέλη που πρέπει να ληφθούν υπόψη ως μέρος ενός γάμου, οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης πρέπει να τηρούνται μεμονωμένα. Δεν είναι κοινά ακίνητη περιουσία. Και αυτή η πραγματικότητα επηρεάζει τον τρόπο χειρισμού των RMD. Συχνά, τα ζευγάρια υποθέτουν ότι μπορούν να πάρουν ολόκληρη την ετήσια απαιτούμενη διανομή από τον λογαριασμό ενός συζύγου. Αλλά αυτό δεν ισχύει.
"Αυτό θα θεωρηθεί ως μια χαμένη διανομή για τη σύζυγο που δεν αποχωρεί, ενεργοποιώντας την κατευθυντήρια γραμμή του 50% του ειδικού φόρου κατανάλωσης σε αυτήν τη διανομή", λέει ο Reddy. «Επίσης, αυτή η μεγαλύτερη κατανομή από τον αποχωρούντα σύζυγο μπορεί να έχει πολλές φορολογικές επιπτώσεις, συμπεριλαμβανομένης της δυνατότητας ώθησης [του ετήσιου εισοδήματος] σε διαφορετικό εισοδηματικό κλιμάκιο».
5. Ανάληψη λάθος ποσού
Τέλος, είναι σημαντικό να υπολογίσετε σωστά τα RMD σας. Η ανάληψη μικρότερης ποσότητας από το RMD σας, για παράδειγμα, μπορεί να οδηγήσει σε φορολογική κύρωση έως και 50% του ποσού που έπρεπε να κάνετε ανάληψη. Υπάρχουν διαθέσιμες ηλεκτρονικές αριθμομηχανές RMD που μπορούν να σας βοηθήσουν να ταξινομήσετε την περίπλοκη εργασία του προσδιορισμού του σωστού ποσού ανάληψης.
Το πιο σημαντικό, πρέπει να υπολογίσετε το ετήσιο RMD σας χρησιμοποιώντας το υπόλοιπο του λογαριασμού στις 31 Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους. Αλλά αυτό δεν είναι η μόνη σκέψη.
«Τα RMD υπολογίζονται διαιρώντας το υπόλοιπο της 31ης Δεκεμβρίου κάθε λογαριασμού με το προσδόκιμο ζωής, όπως εκτιμάται από τους πίνακες προσδόκιμου ζωής της IRS», εξηγεί ο Reddy. «Καθώς οι συνταξιούχοι μεγαλώνουν και το προσδόκιμο ζωής μειώνεται, το RMD θα αυξάνεται. Στην ηλικία των 90 ετών, για παράδειγμα, το ποσό ανάληψης είναι σχεδόν το 10% της αξίας ενός λογαριασμού».
Το IRS παρέχει φύλλα εργασίας που βοηθούν με αυτούς τους υπολογισμούς. Επιπλέον, πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα υπολογίζουν το RMD για τους συμμετέχοντες στο σχέδιο. Ωστόσο, ο κάτοχος του λογαριασμού εξακολουθεί να είναι υπεύθυνος για την ανάληψη του σωστού ποσού.
Κάνοντας ένα μακροπρόθεσμο σχέδιο για τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές
Ένας από τους καλύτερους τρόπους για να παρακολουθείτε τα RMD σας και να διαχειριστείτε τους φορολογικούς λογαριασμούς που σχετίζονται με τις αναλήψεις σας είναι να αναπτύξετε ένα μακροπρόθεσμο σχέδιο που θα χαρτογραφεί τις διανομές σας. Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό εάν έχετε πολλούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης που θα κάνετε ζογκλέρ.
Η συζήτηση με έναν οικονομικό σύμβουλο μπορεί να είναι χρήσιμη κατά την ανάπτυξη αυτού του τύπου σχεδίου.
"Όταν εξετάζετε ένα μακροπρόθεσμο σχέδιο, είναι σημαντικό να λάβετε υπόψη τις βασικές ανάγκες, τα πιθανά έξοδα υγειονομικής περίθαλψης και τον τρόπο ζωής που θέλετε να ζήσετε στη συνταξιοδότηση", λέει ο Reddy. «Αυτό θα σας βοηθήσει να κατανοήσετε το σχέδιο απόσυρσής σας όταν έρθει η ώρα να πάρετε ένα RMD κάθε χρόνο. Αυτές οι σκέψεις θα πρέπει να ληφθούν υπόψη στα πέντε περίπου χρόνια που θα οδηγήσουν στην προτεινόμενη συνταξιοδότησή σας».
Το φαγητό
Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές μπορούν να έχουν σημαντικό αντίκτυπο στο συνταξιοδοτικό σας εισόδημα. Εάν χάσετε τις προθεσμίες ανάληψης ή κάνετε ανάληψη λανθασμένου ποσού, μπορεί να προκληθούν δαπανηρές συνέπειες, συμπεριλαμβανομένης μιας φορολογικής ποινής 50% στο RMD σας και να σας οδηγήσει σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο για το έτος. Η κατανόηση των κανόνων και των κανονισμών που αφορούν τον τρόπο με τον οποίο πληροίτε τα ετήσια RMD από διαφορετικούς τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης είναι επίσης κρίσιμη.
Η δημιουργία ενός μακροπρόθεσμου σχεδίου που απεικονίζει τον τρόπο χειρισμού των RMD σας και πότε θα ληφθούν μπορεί να σας βοηθήσει να αποφύγετε ακριβά λάθη.
Αυτή η ιστορία παρουσιάστηκε αρχικά στο Fortune.com
Περισσότερα από το Fortune:
Τα άτομα που παρέλειψαν το εμβόλιο τους για τον COVID διατρέχουν υψηλότερο κίνδυνο τροχαίων συμβάντων
Ο Έλον Μασκ λέει ότι το μπουκάρισμα από τους θαυμαστές του Dave Chapelle «ήταν το πρώτο για μένα στην πραγματική ζωή» υποδηλώνοντας ότι γνωρίζει την οικοδόμηση αντιδράσεων
Η Gen Z και οι νέοι millennials βρήκαν έναν νέο τρόπο να αντέχουν οικονομικά τσάντες και ρολόγια πολυτελείας—ζώντας με τη μαμά και τον μπαμπά
Το πραγματικό αμάρτημα της Μέγκαν Μαρκλ που το βρετανικό κοινό δεν μπορεί να συγχωρήσει – και οι Αμερικανοί δεν μπορούν να καταλάβουν
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html