Πολλοί άνθρωποι αναρωτιούνται αν θα πρέπει να επενδύσουν σε μερίσματα που πληρούν τα κριτήρια ή μη και ποιες είναι οι διαφορές τους. Η μεγαλύτερη διαφορά είναι στο πώς φορολογείται το καθένα. Για να σας βοηθήσουμε να προσδιορίσετε ποια μερίσματα πληρωμής μετοχών θα μπορούσαν να έχουν θέση στο μεμονωμένο χαρτοφυλάκιό σας, θα πρέπει να εξετάσετε τις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας, τη μερισματική απόδοση, τις προοπτικές για το μέλλον και τη δική σας ανοχή κινδύνου. Καθορίζετε επίσης εάν τα μερίσματα είναι τακτικά μερίσματα ή μερίσματα που πληρούν τις προϋποθέσεις. Αυτό κάνει σημαντική διαφορά στις μετοχές στις οποίες επενδύετε λόγω διαφορών στη φορολογία. ΕΝΑ οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να βρείτε τα καλύτερα μερίσματα για το χαρτοφυλάκιό σας και ακόμη και να διαχειριστείτε τα περιουσιακά σας στοιχεία για λογαριασμό σας.
Τι είναι το εισόδημα από μερίσματα;
Τα έσοδα από μερίσματα αποτελούν μέρος της ροής εσόδων από κοινές μετοχές και προέρχονται από ένα μέρος των κερδών μιας εταιρείας, που καταβάλλεται στους μετόχους σε τακτική βάση. Το υπόλοιπο των κερδών μετά την πληρωμή των μερισμάτων επανεπενδύεται στην επιχείρηση. Δεν πληρώνει κάθε εταιρεία μερίσματα στους μετόχους. Τα έσοδα από μερίσματα είναι ιδιαίτερα σημαντικά σε περιόδους πτώσης των χρηματιστηρίων, καθώς η επένδυση για αξία είναι συχνά μια πιο έξυπνη στρατηγική από την επένδυση για ανάπτυξη.
Μετοχές με σημαντική μερισματική απόδοση συνήθως δεν αναπτύσσονται γρήγορα. Θεωρούνται μετοχές αξίας. Αξία επένδυσης είναι συχνά μια σημαντική στρατηγική κατά τη διάρκεια μιας ύφεσης ή μιας bear market. Το εισόδημα από μερίσματα φορολογείται. Όταν εξερευνάτε πιστοποιημένα έναντι μη εγκεκριμένων μερισμάτων, θα ανακαλύψετε τις διαφορές στη φορολογία διαφορετικών τύπων μερισμάτων.
Ειδικά Μερίσματα
Εάν τα μερίσματα που λαμβάνετε ταξινομούνται ως αναγνωρισμένα μερίσματα, πληρώνετε φόρους για αυτά στο ποσοστό κεφαλαιακών κερδών. Ο συντελεστής κεφαλαιακών κερδών είναι συχνά χαμηλότερος από τον φορολογικό συντελεστή για μη εγκεκριμένα ή κοινά μερίσματα. Εάν είστε άτομο με χαμηλότερο εισόδημα, μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε κανένα φόρο στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση για το μέρος των μερισμάτων σας που ταξινομούνται ως αναγνωρισμένα μερίσματα.
Εάν λαμβάνετε αναγνωρισμένο εισόδημα από μερίσματα, ο συντελεστής φόρου κεφαλαιουχικών κερδών είναι 20 τοις εκατό, 15 τοις εκατό ή 0 τοις εκατό ανάλογα με το εισόδημά σας. Συχνά είναι πιο κερδοφόρο να λαμβάνετε πιστοποιημένα μερίσματα από τα κοινά μερίσματα. Τα μερίσματα πρέπει να πληρούν αυτά τα κριτήρια για να θεωρούνται κατάλληλα μερίσματα:
Το μέρισμα πρέπει να καταβληθεί από αμερικανική εταιρεία ή ξένη εταιρεία που πληροί τις προϋποθέσεις.
Εάν αγοράσετε απόθεμα πριν από ή ημερομηνία πρώτου μερίσματος και, στη συνέχεια, κρατήστε το για τουλάχιστον 61 ημέρες πριν από την πληρωμή του επόμενου μερίσματος, τότε το μέρισμα είναι εγκεκριμένο μέρισμα.
Το απόθεμα πρέπει να ανταποκρίνεται στην περίοδο διακράτησης. Για τα μερίσματα που φορολογούνται με τον συντελεστή κεφαλαιακών κερδών, η περίοδος διακράτησης μπορεί να είναι 60 ημέρες για αμοιβαία κεφάλαια και κοινές μετοχές και 90 ημέρες για προνομιούχες μετοχές. Εάν δεν τηρήσετε την περίοδο διακράτησης, το μέρισμα δεν θα πληροί τις προϋποθέσεις.
Τα μερίσματα δεν αναφέρονται στην Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS) ως εκείνα που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για προνομιακή κατάσταση.
Τα μερίσματα δεν πρέπει να είναι διανομές κεφαλαιουχικών κερδών ή πληρωμές από αφορολόγητους οργανισμούς.
Τακτικά (Μη Ειδικά) Μερίσματα
Τα περισσότερα μερίσματα που καταβάλλονται από μια εταιρεία είναι κοινά μερίσματα και δεν συμμορφώνονται με τα κριτήρια για τα αναγνωρισμένα μερίσματα. Αυτό σημαίνει ότι φορολογούνται με τον ατομικό σας οριακό συντελεστή φόρου εισοδήματος. Ο οριακός φορολογικός συντελεστής είναι ο φορολογικός συντελεστής εισοδήματος που καταβάλλεται στο τελευταίο δολάριο εισοδήματος που κερδίζει ο επενδυτής. Σχεδόν σε κάθε περίσταση, τα κατάλληλα μερίσματα είναι καλύτερα για τον επενδυτή από τα κοινά μερίσματα.
Εάν το φορολογικό σας κλιμάκιο είναι μεγαλύτερο από 15 τοις εκατό αλλά μικρότερο από το ανώτατο φορολογικό κλιμάκιο του 37 τοις εκατό, πληρώνετε 15 τοις εκατό σε εγκεκριμένα μερίσματα. Εάν το φορολογικό σας κλιμάκιο είναι 37 τοις εκατό, πληρώνετε 20 τοις εκατό για τα κατάλληλα μερίσματα. Αυτό είναι σημαντικό όταν συγκρίνονται τα κοινά μερίσματα και τα μερίσματα που πληρούν τις προϋποθέσεις. Ένας γενικός κανόνας που θα εξοικονομήσει χρήματα είναι να κρατάτε επενδύσεις που πληρώνουν συνηθισμένα μερίσματα σε λογαριασμούς με φορολογικά πλεονεκτήματα όπως παραδοσιακοί ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA). Τα εγκεκριμένα μερίσματα μπορούν να διατηρούνται σε φορολογητέους λογαριασμούς, καθώς ο φορολογικός συντελεστής είναι πιθανώς χαμηλότερος.
Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS) συμβουλεύει ότι οι φορολογούμενοι υποθέτουν ότι οποιοδήποτε μέρισμα καταβάλλεται στις κοινές ή προνομιούχες μετοχές είναι ένα συνηθισμένο μέρισμα εκτός εάν η εκδότρια εταιρεία ή άλλος φορέας σας συμβουλεύσει διαφορετικά. Οι επιχειρήσεις που σχεδόν πάντα εκδίδουν κοινά μερίσματα αντί για αναγνωρισμένα μερίσματα περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:
Σχέδια επανεπένδυσης μερισμάτων (DRIPs) και οι πληρωμές αντί για μερίσματα φορολογούνται επίσης με υψηλότερο συντελεστή. Τα μερίσματα θα σας αναφερθούν στις Έντυπο IRS 1099-DIV και προσδιορίζονται είτε ως κοινά είτε ως ειδικευμένα μερίσματα.
Η κατώτατη γραμμή
Το εισόδημα από μερίσματα είναι ένα πολύτιμο μέρος της απόδοσης σας από τις επενδύσεις σε μετοχές. Εάν είστε επενδυτής εισοδήματος ή αξίας, συνήθως επιλέγετε μετοχές με υψηλότερες μερισματικές αποδόσεις. Το εισόδημα από κεφαλαιουχικά κέρδη, το οποίο προέρχεται από την αύξηση της τιμής της μετοχής, είναι σημαντικό σε μια ανερχόμενη αγορά, αλλά το εισόδημα από μερίσματα παίρνει το προβάδισμα σε μια οικονομία ύφεσης. Τα περισσότερα μερίσματα είναι κοινά μερίσματα που φορολογούνται με τον οριακό φορολογικό συντελεστή ενός επενδυτή. Τα κοινά μερίσματα θα πρέπει να τηρούνται σε α φορολογικά πλεονεκτήματα λογαριασμό αν είναι δυνατόν.
Συμβουλές για επενδύσεις
Δεν είναι πάντα εύκολο να προσδιορίσετε τους τύπους επενδύσεων που πρέπει να κάνετε. Μπορεί να είναι συνετό να λαμβάνετε επαγγελματικές συμβουλές από έναν οικονομικό σύμβουλο όταν επενδύετε για να σας βοηθήσει να βρείτε το σωστό συνδυασμό περιουσιακών στοιχείων. Εάν δεν έχετε έναν οικονομικό σύμβουλο, το να βρείτε έναν δεν χρειάζεται να είναι δύσκολο. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset μπορεί να σας βοηθήσει να βρείτε έναν συμβατό χρηματοοικονομικό σύμβουλο που μπορεί όχι μόνο να σας βοηθήσει να επιλέξετε μετοχές βάσει των προτιμήσεών σας, αλλά και ο οποίος μπορεί να αντιμετωπίσει τις φορολογικές επιπτώσεις των μερισμάτων που πληρούν τις προϋποθέσεις έναντι των μη εγκεκριμένων μερισμάτων. Μπορείτε να επιλέξετε ανάμεσα σε τρεις ειδικευμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους στην περιοχή σας. Αν είσαι έτοιμος, Ξεκινήστε τώρα.
Όχι μόνο ένας χρηματοοικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει με το εισόδημά σας από μερίσματα, αλλά ανεξάρτητα από τις συνθήκες της αγοράς, ένας σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να επιλέξετε επενδύσεις με επαρκή απόδοση με βάση τις προτιμήσεις κινδύνου σας. Μάθετε πόσο μπορεί να κοστίσει η χρήση ενός οικονομικού συμβούλου Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Ο ορθοστάτης Πιστοποιημένα έναντι μη αναγνωρισμένων μερισμάτων εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html