Η Katie St. Ores έχει ιστορικό 100% στο να κάνει τους φορολογικούς της πελάτες να μην πληρώσουν το μεγάλο πρόστιμο για την απώλεια μιας απαιτούμενης ελάχιστης διανομής από τα συνταξιοδοτικά τους ταμεία. Αυτό ισοδυναμεί με τη συγχώρεση μόνο δύο νοικοκυριών, αλλά αντιπροσωπεύει πολλά δολάρια, επειδή η αμοιβή για κάθε είδους λάθος με τα RMD είναι το 50% αυτού που λείπει, το οποίο μπορεί να είναι δεκάδες χιλιάδες δολάρια.
Τώρα είναι η ώρα να διορθώσετε τα πράγματα εάν ξεχάσατε να κάνετε την πληρωμή σας σε RMD έως τις 31 Δεκεμβρίου 2022, πλήρωσες λάθος ποσό ή συνειδητοποίησες ότι το έκανες λάθος τον περασμένο χρόνο. Όσο πιο γρήγορα το διορθώσετε, τόσο πιο πιθανό είναι η IRS να παραιτηθεί από τα πρόστιμα - και οι πιθανότητές σας είναι καλές συνολικά, παρά την αυστηρή φήμη του οργανισμού.
Προσέξτε, ωστόσο, ότι νέοι κανόνες θα τεθούν σε ισχύ το 2023 που θα μπορούσαν να κάνουν το IRS λιγότερο εξυπηρετικό. Πρώτον, η ηλικία για την έναρξη των RMD θα φτάσει τα 73 φέτος και μετά τα 75 το 2033, πράγμα που σημαίνει ότι η κυβέρνηση θα πεινάσει για τα έσοδα που λείπουν. Ακόμη πιο σημαντικό, η ποινή θα μειωθεί στο 25% — ή στο 10% εάν είστε πολύ γρήγοροι στο να το αναφέρετε.
Η IRS δεν παρακολουθεί δημοσίως πόσοι άνθρωποι χάνουν ή κάνουν λάθη με τα RMD τους, αλλά οι οικονομικοί σύμβουλοι και οι φορολογικοί επαγγελματίες λένε ότι αυτό συμβαίνει αρκετά συχνά και θεωρούν ότι η IRS είναι αρκετά φιλελεύθερη όσον αφορά τη χορήγηση παρεκκλίσεων.
Ο Σεντ Όρες, ο οποίος είναι α οικονομικός σύμβουλος και φοροτεχνικός που εδρεύει στο McMinnville, Ore., πιστεύει ότι η IRS έχει ανταποκριθεί γενναιόδωρα μέχρι στιγμής επειδή γνωρίζει ότι οι κανόνες είναι περίπλοκοι και συμβαίνουν λάθη.
«Ξέρουν ότι οι άνθρωποι έρχονται εκεί σε ηλικία, και έτσι πιθανότατα έχουν πει μέχρι τώρα, ας το παραχωρήσουμε», λέει ο St. Ores.
Αλλά οι νέες ποινές φαίνεται να έχουν διατυπωθεί για να αποφευχθούν οι παραιτήσεις στο μέλλον, ειδικά λόγω της επιπλέον μείωσης στο 10% εάν ενεργήσετε για να διορθώσετε γρήγορα τα λάθη. Μέχρι τώρα, η IRS έχει καταβάλει προσπάθειες για να επισημάνει πώς να το κάνει ζητήστε συγχώρεση στην ιστοσελίδα της, αλλά τώρα θα δοθεί νέα έμφαση στις χαμηλότερες ποινές.
«Η ποινή του 50% ουσιαστικά «τρόμαξε» τους φορολογούμενους να αποσύρουν τα RMD, επομένως η μείωση της ποινής θα μπορούσε να μειώσει τον φόβο πρόσθετου φόρου, οδηγώντας σε περισσότερους φορολογούμενους να χάνουν τα RMD τους», λέει ο St. Ores. «Μεταξύ περισσότερων φορολογουμένων που δυνητικά αμελούν να λάβουν τα RMD τους λόγω μιας όχι τόσο υψηλής ποινής και σύγχυσης σχετικά με την τρέχουσα απαιτούμενη ηλικία, η IRS πιθανότατα θα εισπράξει περισσότερους φόρους συνολικά».
Τι να κάνετε για τα λάθη του παρελθόντος
Υπάρχουν πολλοί διαφορετικοί τρόποι για να ανακατέψετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές σας. Το ποσό που υποτίθεται ότι πρέπει να πληρώσετε είναι υπολογίζεται σύμφωνα με έναν τύπο που λαμβάνει το υπόλοιπο του λογαριασμού σας όλων των αναγνωρισμένων αναβαλλόμενων φορολογικών λογαριασμών σας και το πολλαπλασιάζει με έναν παράγοντα που σχετίζεται με την ηλικία σας.
Όταν ξεκινάτε να βγάζετε τα χρήματα, συνήθως φτάνει το 4% περίπου της αξίας του λογαριασμού. Συνεχίζετε να παίρνετε RMD κάθε χρόνο από την καθορισμένη ώρα έναρξης μέχρι να αδειάσουν οι λογαριασμοί (ή να πεθάνετε). Η ηλικία έναρξης στο παρελθόν ήταν 70½, μετά μετακόμισε στα 72 και τώρα αλλάζει στα 73.
«Αυτά τα πράγματα μπορεί να γίνουν περίπλοκα», λέει Ισαάκ Μπράντλεϊ, διευθυντής οικονομικού σχεδιασμού στην Homrich Berg, μια επενδυτική εταιρεία με έδρα την Ατλάντα. Συμβούλεψε ένα ζευγάρι που κατά λάθος πήρε τη διανομή από λάθος σύζυγο.
Ένα άλλο εύκολο λάθος είναι να λάβετε λάθος ποσό λόγω ενός μαθηματικού λάθους. Μερικές φορές, το πρόβλημα είναι απλώς η επικοινωνία, επειδή οι άνθρωποι τείνουν να έχουν πολλαπλάσια 401(k) σε παλιούς εργοδότες ή πολλούς IRA μετατροπής που δεν είναι ενοποιημένοι. Ο σύμβουλος που βοηθά να γίνουν οι υπολογισμοί μπορεί να μην γνωρίζει έναν λογαριασμό που τηρείται σε διαφορετικό θεματοφύλακα και αυτό θα μπορούσε να απορρίψει ολόκληρη την εξίσωση.
David Haas, οικονομικός σύμβουλος και πρόεδρος της Cereus Financial Advisors, που εδρεύει στο Franklin Lakes, NJ, χρειάστηκε να βοηθήσει τα μέλη της οικογένειας να διορθώσουν τα RMD, κυρίως που σχετίζονται με κληρονομικούς λογαριασμούς IRA.
«Πρέπει να παίρνετε RMD για το άτομο που πέθανε, αν δεν το πήρε ήδη», λέει, αλλά σε πολλούς ανθρώπους λείπουν εκείνοι που βρίσκονται στη σύγχυση της θλίψης.
Στη συνέχεια, μόλις κληρονομήσετε τον λογαριασμό, θα πρέπει να λάβετε RMD για μια περίοδο 10 ετών για να αδειάσετε τον λογαριασμό.
«Με έναν συγγενή, απλώς συνέχιζε να το χάνει και αυτό ήταν δικό της λάθος. Δεν κατάλαβε τι έπρεπε να κάνει. Οι άνθρωποι δεν γνωρίζουν το νόμο και είναι πολύ μπερδεμένο», λέει ο Haas.
Το πρώτο βήμα είναι να συνειδητοποιήσετε ότι κάνατε ένα λάθος και, στη συνέχεια, μόλις το μάθετε, πληρώστε το ποσό που λείπει. Πρέπει να υποβάλετε ένα ειδικό έντυπο στην IRS για το εν λόγω φορολογικό έτος (Φόρμα 5329), το οποίο μπορείτε να στείλετε ανά πάσα στιγμή — δεν χρειάζεται να περιμένετε μέχρι να υποβάλετε την επόμενη φορολογική σας δήλωση.
Εάν θέλετε να ζητήσετε παραίτηση, πρέπει να επισυνάψετε μια επιστολή που να εξηγεί το λάθος. Εάν το αίτημά σας δεν ικανοποιηθεί, τότε πληρώνετε το πρόστιμο.
Αν και η διαδικασία δεν είναι υπερβολικά περίπλοκη, ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για να βεβαιωθείτε ότι δεν κάνετε περισσότερα λάθη στον υπολογισμό του ποσού που λείπει. Θα μπορούσε να αποδειχθεί πολλή γραφειοκρατία εάν έχετε χάσει πολλά χρόνια.
Κένεθ Βάλτσερ, ένας οικονομικός σχεδιαστής με έδρα το Λος Άντζελες, είχε έναν πελάτη που δεν συνειδητοποίησε ότι είχε κληρονομήσει έναν IRA και έχασε τα RMD σε αυτό για πέντε χρόνια. «Αγνόησε τα email σχετικά με αυτό», λέει ο Waltzer. «Όταν ήρθε σε εμάς, αθροίστηκαν πάνω από 100,000 δολάρια».
Για την Katie St. Ores, το μήνυμα στο μέλλον θα είναι: Αποκτήστε το σωστά την πρώτη φορά. Η συγχώρεση μπορεί να μην είναι τόσο εύκολη στο μέλλον. «Προσπαθώ να μείνω στην κορυφή των πελατών μου που παίρνουν τα RMD τους στην ώρα τους», λέει.
Περισσότερα από το MarketWatch
Πηγή: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo