Η δημιουργία ενός κοινού ανακλητού καταπιστεύματος μπορεί να είναι ένα ιδανικό εργαλείο προγραμματισμού ακινήτων προς όφελος των παιδιών σας, των εγγονιών σας και όχι μόνο. Τα παντρεμένα ζευγάρια έχουν τη δυνατότητα να δημιουργήσουν ένα κοινό καταπίστευμα αντί να δημιουργήσουν απλώς ένα σε καθένα από τα ονόματα τους. Ας συγκρίνουμε τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα για τις ανάγκες σας. ΕΝΑ οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε ένα σχέδιο ακινήτων για τις ανάγκες και τους στόχους της οικογένειάς σας.
Μην χάνετε νέα που θα μπορούσαν να επηρεάσουν τα οικονομικά σας. Λάβετε νέα και συμβουλές για να λαμβάνετε πιο έξυπνες οικονομικές αποφάσεις με το εξαμηνιαίο email του SmartAsset. Είναι 100% δωρεάν και μπορείτε να διαγραφείτε ανά πάσα στιγμή. Εγγραφείτε σήμερα.
Τι είναι η εμπιστοσύνη;
Ένα καταπίστευμα είναι μια συμφωνία στην οποία ένας παραχωρητής δίνει το δικαίωμα σε έναν διαχειριστή να διανείμει τα περιουσιακά του στοιχεία σε έναν δικαιούχο. Ο παραχωρητής και ο διαχειριστής είναι συχνά το ίδιο πρόσωπο, ειδικά στην περίπτωση α ανακλητή ζωντανή εμπιστοσύνη. Αυτή η ρύθμιση παρέχει προστασία περιουσιακών στοιχείων, μπορεί να εξοικονομήσει χρόνο και μπορεί να μειώσει τη γραφειοκρατία.
Ένα ανακλητό καταπίστευμα ή ένα ανακλητό καταπίστευμα είναι αυτό που μπορεί να τροποποιηθεί, να αλλάξει ή ακόμα και να διαλυθεί. Συνήθως, αυτό το είδος εμπιστοσύνης έχει το πιο νόημα όταν ο παραχωρητής είναι ζωντανός και υγιής. Ωστόσο, εάν ο παραχωρητής πεθάνει ή δεν είναι σε θέση να λάβει τις αποφάσεις του, η εμπιστοσύνη γίνεται αμετάκλητη. Ένα αμετάκλητο καταπίστευμα όχι μόνο δεν μπορεί να τροποποιηθεί ή να αλλάξει, αλλά μπορεί επίσης να μην είναι προσβάσιμο από τους πιστωτές σε ορισμένες περιπτώσεις.
Τι είναι ένα κοινό ανακλητό καταπίστευμα;
Ενώ ένα συνηθισμένο καταπίστευμα έχει μόνο έναν διαχειριστή, ένα κοινό καταπίστευμα έχει πολλούς συντρόφους. Αυτή είναι μια κοινή επιλογή για τα παντρεμένα ζευγάρια, ειδικά όταν το σχέδιο είναι ο επιζών σύζυγος να λάβει το 100% των περιουσιακών στοιχείων του ζευγαριού. Μια κοινή εμπιστοσύνη είναι ανακλητή όσο ζουν ο ένας ή και οι δύο εταίροι.
Όταν ένας σύντροφος πεθαίνει, ο επιζών σύζυγος γίνεται ο μοναδικός θεματοφύλακας. Το κοινό καταπίστευμα γίνεται αμετάκλητο όταν πεθάνει ο εναπομείνασας σύζυγος, όπως ακριβώς θα γινόταν με ένα συνηθισμένο καταπίστευμα. Σε εκείνο το σημείο, ένας διορισμένος διάδοχος διαχειριστής επιβλέπει τη διανομή των περιουσιακών στοιχείων χρησιμοποιώντας το σχέδιο που καθορίζεται στην τεκμηρίωση καταπιστεύματος.
3 Πλεονεκτήματα ενός κοινού ανακλητού καταπιστεύματος
Για να αποφασίσετε εάν μια κοινή εμπιστοσύνη είναι κατάλληλη για εσάς, ακολουθεί μια ανάλυση τριών πιθανών πλεονεκτημάτων:
Πιο εύκολο στη συντήρηση. Ίσως το μεγαλύτερο όφελος μιας κοινής εμπιστοσύνης είναι η ευκολία χρηματοδότησης και διατήρησης αυτών των λογαριασμών. Εάν είστε παντρεμένοι και εσείς και ο σύζυγός σας δημιουργήσετε ξεχωριστά καταπιστεύματα, τότε πρέπει ο καθένας να μεταφέρει τα περιουσιακά στοιχεία στο δικό σας καταπίστευμα. Με ένα κοινό καταπίστευμα, η ιδιοκτησία κατανέμεται ομοιόμορφα μεταξύ κάθε διαχειριστή και δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για τη μεταβίβαση τίποτε ξεχωριστά.
Αποφεύγει τη διαθήκη. Εάν έχετε ένα θα αλλά μην βάζετε τα περιουσιακά σας στοιχεία σε καταπίστευμα, μπορεί να απαιτείται η διαδικασία επικύρωσης προκειμένου να διανεμηθούν τα περιουσιακά σας στοιχεία όταν πεθάνετε. Από την άλλη πλευρά, μια σωστά δομημένη κοινή εμπιστοσύνη θα πρέπει να επιτρέψει στους δικαιούχους σας να αποφύγουν τη διαθήκη, η οποία μπορεί να είναι μια μακρά και επίπονη διαδικασία σε ορισμένες περιπτώσεις.
Η αποφυγή της διαθήκης σημαίνει επίσης ότι σε αντίθεση με τη διαθήκη, ένα κοινό καταπίστευμα δεν θα γίνει δημόσιο αρχείο. Ως εκ τούτου, μπορεί να είναι μια καλή επιλογή εάν προτιμάτε να διατηρήσετε τα οικονομικά σας ιδιωτικά.
Λιγότερη γραφειοκρατία κατά τη φορολογία. Εάν ένα καταπίστευμα καταστεί αμετάκλητο, ένα ξεχωριστό φόρο εμπιστοσύνης Η δήλωση πρέπει να υποβάλλεται κάθε χρόνο σε φορολογικό χρόνο. Αυτό δεν συμβαίνει με ένα κοινό καταπίστευμα ενώ ο ένας σύζυγος εξακολουθεί να ζει, αλλά συμβαίνει με ξεχωριστά καταπιστεύματα.
3 Μειονεκτήματα ενός κοινού ανακλητού καταπιστεύματος
Τα κοινά ανακλητά καταπιστεύματα δεν είναι ιδανικά σε όλες τις περιπτώσεις. Εδώ προσέξτε τρία πιθανά μειονεκτήματα που μπορεί να επηρεάσουν την απόφασή σας:
Πιο δύσκολο να αφήσετε περιουσιακά στοιχεία σε μη σύζυγο κληρονόμο. Τα κοινά καταπιστεύματα λειτουργούν καλύτερα όταν όλα τα περιουσιακά στοιχεία θα πάνε στον επιζώντα σύζυγο. Εάν προτιμάτε να αφήσετε περιουσιακά στοιχεία σε έναν κληρονόμο που δεν είναι σύζυγος, όπως σε παιδιά από προηγούμενο γάμο, η ύπαρξη κοινής εμπιστοσύνης μπορεί να περιπλέξει τα πράγματα. Σε αυτήν την περίπτωση, η δημιουργία ξεχωριστών καταπιστευμάτων μπορεί να είναι καλύτερη επιλογή.
Οι φόροι θανάτου μπορεί να είναι ένα ζήτημα. Στην πλειονότητα των κρατών, φόρους θανάτου δεν αποτελούν μεγάλη ανησυχία. Για το 2022, η ομοσπονδιακή απαλλαγή από τον φόρο θανάτου είναι 12.06 εκατομμύρια δολάρια ανά άτομο. Ωστόσο, σε ένα μικρό αριθμό κρατών και στην Ουάσιγκτον, DC, ισχύουν χαμηλότερα όρια. Εάν αυτό ισχύει για εσάς, τα ξεχωριστά καταπιστεύματα μπορεί να είναι καλύτερη επιλογή ανάλογα με τη δική σας καθαρή θέση.
Λιγότερη προστασία από τους πιστωτές. Ένα κοινό καταπίστευμα μπορεί να προσφέρει λιγότερη προστασία από τους πιστωτές από τα χωριστά καταπιστεύματα, εάν ένας εταίρος φέρει σημαντικό οικονομικό κίνδυνο. Θυμηθείτε ότι τα καταπιστεύματα γίνονται αμετάκλητα μετά το θάνατο. Αυτό καθιστά πιο δύσκολο για τους πιστωτές να αναζητήσουν τα περιουσιακά στοιχεία αυτών των προσώπων μετά το θάνατό τους. Αλλά εάν δύο άτομα μοιράζονται περιουσιακά στοιχεία, τα περιουσιακά στοιχεία του επιζώντος συζύγου θα μπορούσαν να κινδυνεύσουν εάν οι πιστωτές έρθουν σε κίνδυνο.
Κατώτατη γραμμή
Για πολλά ζευγάρια, μια κοινή ανακλητή εμπιστοσύνη είναι ένα πολύτιμο εργαλείο σχεδιασμού ακινήτων. Μπορεί να είναι πιο εύκολο στη διαχείρισή τους από τα χωριστά καταπιστεύματα και το κόστος διαχείρισης μπορεί να είναι χαμηλότερο. Για παντρεμένα ζευγάρια των οποίων τα οικονομικά δεν είναι υπερβολικά περίπλοκα, μια κοινή ανακλητή εμπιστοσύνη μπορεί να είναι μια εξαιρετική επιλογή. Ωστόσο, εάν τα οικονομικά σας είναι πιο περίπλοκα, τα ξεχωριστά καταπιστεύματα μπορεί να είναι καλύτερη επιλογή σε ορισμένες περιπτώσεις. Φροντίστε να λάβετε υπόψη την πλήρη οικονομική σας εικόνα πριν προχωρήσετε με τη μία ή την άλλη επιλογή.
Συμβουλές για τον προγραμματισμό ακινήτων
A οικονομικός σύμβουλος θα μπορούσε να σας βοηθήσει να εφαρμόσετε ένα σχέδιο περιουσίας. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Υπάρχουν πολλοί τρόποι για να προγραμματίσετε εκ των προτέρων τους φόρους και να μεγιστοποιήσετε την κληρονομιά των αγαπημένων σας. Μια κοινή στρατηγική περιλαμβάνει δωρίζοντας τμήματα της περιουσίας σας εκ των προτέρων στους κληρονόμους.
Συντελεστές φωτογραφιών: ©iStock.com/JLco – Julia Amaral, ©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/cagkansayin
Ο ορθοστάτης Joint Revocable Trust: Estate Planning εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/joint-revocable-trust-estate-planning-150818564.html