Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMD) είναι το ελάχιστο ποσό που πρέπει να αποσύρετε από ορισμένους φορολογικά προνομιούχους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Ξεκινούν στην ηλικία των 72 ή 73 ετών, ανάλογα με τις περιστάσεις σας και συνεχίζονται επ' αόριστον. Δεν υπάρχει, δυστυχώς, καμία ηλικία που σταματούν τα RMD. Πρέπει να συνεχίσετε να τα λαμβάνετε για όλη τη διάρκεια του λογαριασμού. Μπορεί να θέλετε να συνεργαστείτε με έναν επαγγελματία οικονομικό σύμβουλο για να σας βοηθήσει να κάνετε μια στρατηγική απόσυρσης συνταξιοδότησης που λειτουργεί για εσάς.
Ποιες είναι οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές;
Μια απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή είναι το ελάχιστο ποσό που πρέπει να αποσύρετε κάθε χρόνο από ορισμένους φορολογικά προνομιούχους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Αυτός ο νόμος ισχύει κυρίως για λογαριασμούς προ φόρων όπως τα προγράμματα 401(k) και IRA. Δεν χρειάζεται να κάνετε ελάχιστες αναλήψεις από Roth IRA, αν και, σε εξαίρεση αυτού του κανόνα, πρέπει να λάβετε ελάχιστες διανομές από Roth 401(k)s.
Το IRS απαιτεί ελάχιστες διανομές ως τρόπο για να διασφαλιστεί ότι τελικά πληρώνετε φόρους. Οι λογαριασμοί προ φόρων αντιπροσωπεύουν ένα καλάθι χρημάτων στο οποίο δεν έχετε πληρώσει ποτέ φόρο εισοδήματος ή κεφαλαιουχικών κερδών. Για ορισμένους συνταξιούχους, ιδιαίτερα τους πλουσιότερους, χωρίς RMD θα μπορούσαν να κάθονται σε αυτά τα χρήματα επ' αόριστον και τελικά να τα παραδώσουν στους κληρονόμους τους αφορολόγητα. (Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το πώς θα λειτουργούσε αυτό, ανατρέξτε στα άρθρα μας σχετικά με το κενό.)
Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο το IRS δεν απαιτεί ελάχιστες διανομές από Roth IRA. Δεδομένου ότι ο Roth IRA είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης μετά τους φόρους, έχετε ήδη πληρώσει φόρους εισοδήματος για τα χρήματα και η IRS δεν χρειάζεται να διασφαλίσει ότι πραγματοποιείτε αναλήψεις.
Πόσες είναι οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές;
Το συγκεκριμένο ποσό που πρέπει να κάνετε ανάληψη ποικίλλει ανάλογα με την ηλικία σας και την αξία του λογαριασμού συνταξιοδότησής σας. Το IRS το αναφέρει στη Δημοσίευση 590. Σε αυτό, μπορείτε να αναζητήσετε την τρέχουσα ηλικία σας και να βρείτε έναν παράγοντα προσδόκιμο ζωής με βάση αυτήν την ηλικία. Διαιρείτε την αξία του λογαριασμού συνταξιοδότησης με αυτόν τον παράγοντα προσδόκιμο ζωής για να υπολογίσετε πόσα πρέπει να κάνετε ανάληψη.
Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές είναι ετήσιες, πράγμα που σημαίνει ότι μπορείτε να διαρθρώσετε αυτές τις αναλήψεις όπως κρίνετε κατάλληλο κατά τη διάρκεια του έτους, αλλά πρέπει να έχετε καλύψει το ελάχιστο ποσό έως τις 31 Δεκεμβρίου. Εάν δεν το κάνετε, η IRS θα σας επιβάλει φορολογική κύρωση. Αυτή η ποινή ορίζεται συνήθως στο 50% της διαφοράς μεταξύ αυτού που κάνατε και αυτού που θα έπρεπε να έχετε αποσύρει.
Για παράδειγμα, πείτε ότι έχετε συντελεστή προσδόκιμου ζωής 10 και 60,000 $ στον λογαριασμό συνταξιοδότησής σας. Πρέπει να κάνετε ανάληψη τουλάχιστον 6,000 $ μέχρι το τέλος του έτους. Αν αντ' αυτού, αφαιρέσετε μόνο 5,000 $, το IRS θα σας χρεώσει ένα τέλος 2,500 $.
Είναι σημαντικό για τους επενδυτές να σημειώσουν ότι δεν χρειάζεται να διατηρούν αυτά τα χρήματα σε μετρητά. Μπορείτε να επανεπενδύσετε αυτά τα χρήματα σε ένα χαρτοφυλάκιο ιδιωτικών επενδύσεων εάν δεν χρειάζεται να τα ξοδέψετε.
Πότε ξεκινούν οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές;
Η ημερομηνία έναρξης για τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές έχει επανέλθει μερικές φορές κατά τη διάρκεια των ετών, πιο πρόσφατα με τον νόμο SECURE 2.0. Εάν συμπληρώσατε τα 72 έτη κατά τη διάρκεια ή πριν από το έτος 2022, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από τους κατάλληλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης το επόμενο διάστημα:
Την 1η Απριλίου του έτους μετά το κλείσιμο των 72 ετών
Για σχέδια στο χώρο εργασίας, την 1η Απριλίου του έτους μετά τη συνταξιοδότησή σας
Από την 1η Ιανουαρίου 2023, η ηλικία RMD αυξάνεται στα 73. Αυτό σημαίνει ότι, εάν γίνετε 72 ετών το 2023 ή αργότερα, θα πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από τους κατάλληλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης το αργότερο:
Την 1η Απριλίου του έτους μετά το κλείσιμο των 73 ετών
Ή, για σχέδια στο χώρο εργασίας, την 1η Απριλίου του έτους μετά τη συνταξιοδότησή σας
Αυτή η ηλικία αποκοπής θα αυξηθεί τα επόμενα 10 χρόνια, φτάνοντας στην ηλικία των 75 ετών το 2033.
Για παράδειγμα, πείτε ότι η Elizabeth είναι επί του παρόντος συνταξιούχος και γίνεται 73 ετών τον Οκτώβριο του 2023. Πρέπει να αρχίσει να λαμβάνει ελάχιστες διανομές από τους κατάλληλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης από την 1η Απριλίου 2024. Από την άλλη πλευρά, πείτε ότι εξακολουθεί να εργάζεται. Σε αυτήν την περίπτωση, ο ίδιος κανόνας θα ισχύει για τον IRA της, αλλά μπορεί να αναβάλει την πραγματοποίηση αναλήψεων στο 401(k) της μέχρι το έτος μετά τη συνταξιοδότησή της.
Πότε σταματούν οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές;
Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές δεν σταματούν. Δεν υπάρχει ανώτατο όριο ηλικίας για αυτόν τον κανόνα, ούτε οι πληρωμές καταργούνται σταδιακά σε άλλη βάση εκτός από τα οικονομικά. Οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές σας βασίζονται στα υποκείμενα περιουσιακά στοιχεία ενός λογαριασμού, πράγμα που σημαίνει ότι εάν ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης ξεμείνει από χρήματα, δεν θα έχετε πλέον καμία σχετική απαίτηση ανάληψης.
Επίσης, σημειώστε ότι κάθε κατηγορία λογαριασμού συνταξιοδότησης αντιμετωπίζεται ξεχωριστά για τις απαιτήσεις RMD. Για παράδειγμα, εάν έχετε και 401(k) και IRA, θα χρειαστεί να υπολογίσετε και να κάνετε ελάχιστες αναλήψεις από κάθε λογαριασμό. Το χρηματικό ποσό που αποσύρετε από το 401(k) σας δεν θα ισχύει για το RMD για το IRA σας. Ωστόσο, εάν έχετε πολλούς λογαριασμούς IRA, μπορείτε να κάνετε ανάληψη του συνολικού οφειλόμενου ποσού από ένα μόνο χαρτοφυλάκιο.
Τέλος, εάν αποτύχετε να πραγματοποιήσετε ελάχιστες αναλήψεις, η IRS θα παραιτηθεί μερικές φορές από τα πρόστιμα, εάν μπορείτε να αποδείξετε ότι το έλλειμμα οφείλεται σε "εύλογο σφάλμα" και ότι το διορθώνετε. Ωστόσο, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε υπερβολικές αναλήψεις από ένα προηγούμενο έτος για να ικανοποιήσετε τις απαιτήσεις σας σε RMD για ένα μελλοντικό έτος.
Η κατώτατη γραμμή
Δεν υπάρχει μέγιστη ηλικία για τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές. Για κάθε λογαριασμό συνταξιοδότησης που πληροί τις προϋποθέσεις, πρέπει να συνεχίσετε να λαμβάνετε αυτές τις αναλήψεις επ' αόριστον. Αυτό είναι ένα σημαντικό κομμάτι του παζλ που πρέπει να ληφθεί υπόψη σε οποιαδήποτε στρατηγική απόσυρσης συνταξιοδότησης, ώστε να μπορείτε να είστε προετοιμασμένοι για ολόκληρη τη ζωή σας.
Συμβουλές προγραμματισμού συνταξιοδότησης
Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να διαχειριστείτε τον πλούτο σας ή να χτίσετε για τη συνταξιοδότηση, αλλά μπορεί επίσης να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε ένα σχέδιο για αναλήψεις μόλις φτάσετε εκεί. Η εύρεση ενός οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις ελεγμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να πάρετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, ξεκινήστε τώρα.
Εάν η IRS ορίζει τις ελάχιστες διανομές σας, είναι σημαντικό να προγραμματίσετε το είδος των διανομών που θέλετε να πάρετε από το χαρτοφυλάκιό σας.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
The post Σε ποια ηλικία σταματούν τα RMD; εμφανίστηκε πρώτα στο SmartAsset Blog.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html