Μετά από μια ορισμένη ηλικία, πρέπει να αρχίσετε να πραγματοποιείτε ελάχιστες αναλήψεις από τους φορολογικά προνομιούχους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Το ακριβές ποσό αυτής της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής ή RMD καθορίζεται από διάφορους παράγοντες, συμπεριλαμβανομένης της ηλικίας σας και του ποσού που έχετε αποταμιεύσει.
Το IRS απαιτεί από εσάς να αναφέρετε αυτήν την κατανομή στους ετήσιους φόρους σας, επομένως πρέπει να γίνεται μέχρι το τέλος κάθε ημερολογιακού έτους. Πέρα από αυτό, όμως, μπορείτε να δομήσετε αυτήν την απόσυρση με βάση τα δικά σας οικονομικά συμφέροντα. Οι περισσότεροι συνταξιούχοι συγκεντρώνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές τους είτε ετησίως, τριμηνιαία ή μηνιαία. Εφόσον αποσύρετε το ελάχιστο απαιτούμενο ποσό έως τις 31 Δεκεμβρίου, οι φορολογικές επιπτώσεις παραμένουν αμετάβλητες.
Ας εξετάσουμε τις επιλογές σας.
A οικονομολόγος θα μπορούσε να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε ένα οικονομικό σχέδιο για τις συνταξιοδοτικές σας ανάγκες και στόχους.
Ποια είναι η απαιτούμενη ελάχιστη διανομή;
A απαιτούμενη ελάχιστη διανομή είναι το χρηματικό ποσό που πρέπει να αποσύρετε κάθε χρόνο από το α φορολογικά προνομιούχος λογαριασμός συνταξιοδότησης. Μπορείτε να αφαιρέσετε περισσότερα από το RMD σας, αλλά πρέπει να κάνετε ανάληψη τουλάχιστον τόσο κάθε χρόνο. Το ποσό της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής καθορίζεται από την ηλικία και τις αποταμιεύσεις σας και οι φορολογούμενοι μπορούν να το υπολογίζουν κάθε χρόνο χρησιμοποιώντας το Ενιαίος πίνακας διάρκειας ζωής της IRS.
Για όσους έκλεισαν τα 70 την 1η Ιουλίου 2019 ή μετά, οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές ξεκινούν από την ηλικία των 72 ετών. Για όλους τους συνταξιούχους που συμπλήρωσαν τα 70 πριν από την 1η Ιουλίου 2019, οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές ξεκινούν από την ηλικία των 70 και έξι μηνών.
Ο σκοπός μιας απαιτούμενης ελάχιστης κατανομής είναι ώστε η IRS να μπορεί τελικά να εισπράξει τους φόρους που ανέβαλε όταν κάνατε εισφορές στους διάφορους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Ισχύει για λογαριασμούς όπως 401(k)s, IRAs και σχεδόν κάθε άλλη μορφή συνταξιοδοτικού λογαριασμού στον οποίο δεν πληρώνετε φόρους. Οι μόνες σημαντικές εξαιρέσεις είναι οι Roth IRA και άλλοι λογαριασμοί παρόμοιας θέσης.
Πρέπει να υπολογίσετε μια απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή για κάθε λογαριασμό συνταξιοδότησης στο όνομά σας. Αυτό σημαίνει ότι εάν έχετε τρεις διαφορετικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης που πληρούν τις προϋποθέσεις, πρέπει να υπολογίσετε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή και για τους τρεις λογαριασμούς. Εάν δεν καταφέρετε να κάνετε ανάληψη (και να πληρώσετε φόρους) για μια απαιτούμενη ελάχιστη διανομή, μπορείτε να φορολογηθείτε έως και με 50% του απαιτούμενου ποσού. (Για παράδειγμα, εάν σας ζητήθηκε να κάνετε ανάληψη τουλάχιστον 10,000 $ και δεν το κάνατε, μπορείτε να αντιμετωπίσετε φορολογικό λογαριασμό έως και 5,000 $.)
Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα RMD, ωστόσο, κρίνετε κατάλληλο. η κυβέρνηση θέλει απλώς να βεβαιωθεί ότι θα πληρώσετε τελικά φόρους σε αυτά τα χρήματα. Ο μόνος περιορισμός είναι ότι δεν μπορείτε να το επανεπενδύσετε σε λογαριασμό συνταξιοδότησης με φορολογικό πλεονέκτημα εκτός από, σε ορισμένες περιπτώσεις, Roth IRA.
Ετήσιες Αναλήψεις
Ένα ετήσιο πρόγραμμα ανάληψης σημαίνει ότι υπολογίζετε και αποσύρετε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή σας σε ένα εφάπαξ κάθε χρόνο. Αυτή είναι μια απόλυτα αποδεκτή προσέγγιση στη λογιστική, καθώς η απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή σας ορίζεται από έναν προκαθορισμένο τύπο. Το υπολογίζετε με βάση την αξία των λογαριασμών συνταξιοδότησής σας στις 31 Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους και χρησιμοποιώντας τον Ενιαίο πίνακα διάρκειας ζωής που δημοσιεύει η IRS για τις φορολογικές δηλώσεις κάθε έτους.
Έτσι, για παράδειγμα, για να υπολογίσετε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή σας το 2022, θα χρησιμοποιούσατε την αξία των λογαριασμών συνταξιοδότησής σας από τις 31 Δεκεμβρίου 2021 και τον Ενιαίο πίνακα διάρκειας ζωής που ισχύει για το 2022.
Οι περισσότεροι φορολογούμενοι που επιλέγουν να κάνουν ετήσιες αναλήψεις το κάνουν είτε στην αρχή είτε στο τέλος κάθε φορολογικού έτους. Αυτό είναι θέμα προσωπικής λογιστικής αφού μπορείτε να κάνετε ανάληψη αυτών των χρημάτων ανά πάσα στιγμή. Η μόνη εξαίρεση είναι ότι κατά το πρώτο έτος που πληροίτε τις προϋποθέσεις για μια απαιτούμενη ελάχιστη διανομή, πρέπει να ξεκινήσετε να κάνετε αυτές τις αναλήψεις έως την 1η Απριλίου. Για όλα τα χρόνια μετά το IRS δεν έχει προθεσμία άλλη από το τέλος του έτους.
Κάθε φορά που επιλέγετε να αποσύρετε τις ελάχιστες διανομές σας, υπάρχουν πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα στην ετήσια προσέγγιση. Τα οφέλη από τις ετήσιες αναλήψεις μπορεί να περιλαμβάνουν:
Άμεση επίλυση των φορολογικών σας υποχρεώσεων. Με την απόσυρση όλης της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής σας ταυτόχρονα, στην αρχή του έτους, ολοκληρώνετε τη φορολογική σας υποχρέωση. Δεν χρειάζεται να ανησυχείτε μήπως ξεχάσετε ή με άλλο τρόπο κάνετε λάθος κατά τη διάρκεια του υπόλοιπου χρόνου.
Ευκαιρίες επανεπένδυσης. Εάν έχετε άλλες ισχυρές επενδύσεις, μπορείτε να πάρετε την ελάχιστη διανομή σας και να την επενδύσετε σε αυτές τις ευκαιρίες νωρίτερα, με περισσότερο χρόνο για ανάπτυξη.
Δυνητικά καλύτερη ανάπτυξη. Δεδομένου ότι αυτός είναι ένας λογαριασμός με φορολογικό πλεονέκτημα, όσο πιο γρήγορα κάνετε ανάληψη αυτών των χρημάτων τόσο πιο γρήγορα πληρώνετε φόρους σε αυτά. Αντίθετα, όσο περισσότερο το αφήνετε ήσυχο, τόσο περισσότερο μπορεί να αναπτυχθεί αφορολόγητο. Η ανάληψη όλων στο τέλος του έτους μπορεί να σημαίνει μεγαλύτερη ανάπτυξη στον λογαριασμό συνταξιοδότησής σας μακροπρόθεσμα. Αυτό είναι το μεγαλύτερο πλεονέκτημα για την πραγματοποίηση ετήσιων αναλήψεων.
Ωστόσο, υπάρχουν και ορισμένα μειονεκτήματα στις ετήσιες αναλήψεις. Αυτά μπορεί να περιλαμβάνουν:
Δυνητικά υψηλότεροι εκτιμώμενοι φόροι. Εάν πληρώνετε φόρους ανά τρίμηνο, για παράδειγμα εάν είστε ιδιοκτήτης επιχείρησης ή παράγετε εισόδημα από αυτοαπασχόληση, μπορείτε να αυξήσετε σημαντικά τους εκτιμώμενους φόρους σας λαμβάνοντας μια πρώιμη ελάχιστη διανομή.
Διαταραχή ταμειακών ροών. Μερικοί άνθρωποι χρειάζονται τη δομή ενός τακτικού εισοδήματος για τους σκοπούς του οικονομικού προγραμματισμού τους, τον οποίο μια εφάπαξ απόσυρση μπορεί να διαταράξει.
Δυνητικά ξεχνώντας. Αν περιμένετε μέχρι το τέλος του έτους για να κάνετε την ελάχιστη διανομή σας, υπάρχει περίπτωση να ξεχάσετε να το κάνετε εντελώς.
Κίνδυνος να δαπανηθούν τα χρήματα του φόρου. Όταν κάνετε ανάληψη χρημάτων από τον λογαριασμό συνταξιοδότησής σας, πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα κέρδη που έχει συγκεντρώσει ο λογαριασμός. Εάν πάρετε το RMD σας στις αρχές του έτους, υπάρχει κίνδυνος να ξοδέψετε το μέρος αυτών των χρημάτων που αργότερα θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους. (Αυτό εξαρτάται από τον τρόπο δομής του λογαριασμού σας, καθώς ορισμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης θα παρακρατούν αυτόματα φόρους για λογαριασμό σας.)
Μηνιαίες/Τριμηνιαίες Αναλήψεις
Η άλλη κοινή προσέγγιση για τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές είναι οι συνταξιούχοι να παίρνουν αυτά τα χρήματα είτε κάθε μήνα είτε κάθε τρίμηνο. Όπως και με τις ετήσιες διανομές, δεν υπάρχει καλύτερος τρόπος για να χειριστείτε αυτά τα χρήματα. Μερικοί συνταξιούχοι προτιμούν να λαμβάνουν μια εφάπαξ κατανομή κάθε χρόνο. Άλλοι προτιμούν μια σειρά από μικρότερες μηνιαίες αναλήψεις. Είναι όλα στο χέρι σας.
Οι αναγνώστες πρέπει να σημειώσουν ότι ακόμη και αυτή δεν είναι η μόνη επιλογή. Μπορείτε να κάνετε διανομές τόσο συχνά όσο το χαρτοφυλάκιό σας επιτρέπει τις μεταφορές. Ωστόσο, η μηνιαία είναι η πιο συχνή προσέγγιση.
Τα οφέλη μιας μηνιαίας ή τριμηνιαίας προσέγγισης μπορεί να περιλαμβάνουν:
Διαχείριση ταμειακών ροών. Η πραγματοποίηση μηνιαίων αναλήψεων σάς επιτρέπει να το αντιμετωπίζετε ως κανονικό εισόδημα. Πολλοί συνταξιούχοι προτιμούν αυτό το στυλ ταμειακών ροών έναντι μιας μορφής εφάπαξ ποσού, καθώς βοηθά στην προσωπική χρηματοδότηση και τον προϋπολογισμό. Αυτό είναι συχνά το μεγαλύτερο πλεονέκτημα για την πραγματοποίηση μηνιαίων ή τριμηνιαίων αναλήψεων.
Εκτιμώμενοι φόροι. Όπως σημειώνεται στην ενότητα μας για τις ετήσιες αναλήψεις, εάν πληρώνετε τριμηνιαίους φόρους με βάση άλλα εισοδήματα, η ελάχιστη κατανομή που απαιτείται να φτάσει σε κανονικά τμήματα μπορεί να διευκολύνει αυτούς τους εκτιμώμενους φόρους.
πληρωμές φόρων. Εάν κάνετε μηνιαίες αναλήψεις, είναι συχνά πιο εύκολο να έχετε τον διαχειριστή του χαρτοφυλακίου σας να αφαιρεί αυτόματα τυχόν ισχύοντες φόρους εισοδήματος, ώστε να μην χρειάζεται να ανησυχείτε για την παραμερισμό των χρημάτων.
Ορισμένα πιθανά μειονεκτήματα μιας μηνιαίας ή τριμηνιαίας προσέγγισης μπορεί να περιλαμβάνουν:
Μειωμένη ανάπτυξη. Όσο περισσότερο αφήνετε τα χρήματά σας στη θέση τους, τόσο περισσότερο μπορούν να αυξηθούν. Εάν πραγματοποιήσετε τις αναλήψεις σας κατά τη διάρκεια του έτους, το χαρτοφυλάκιό σας θα χάσει κάποιες ευκαιρίες ανάπτυξης με βάση το μειωμένο κεφάλαιο.
Πιθανότητα λανθασμένου υπολογισμού. Αν και λιγότερο ανησυχητικό αν εργάζεστε με έναν επαγγελματία, εάν αποσύρετε τα χρήματά σας σταδιακά (και όχι ένα εφάπαξ), υπάρχει μεγαλύτερη πιθανότητα να υπολογίσετε λάθος ή να κάνετε με άλλο τρόπο λάθος στην ελάχιστη ανάληψη σας.
Τελικά, αυτό εξαρτάται από την καλύτερη επιλογή για τα οικονομικά σας. Στις περισσότερες περιπτώσεις, μπορούμε να προτείνουμε τη διαμόρφωση του ζητήματος ως εξής: Τα χρήματά σας έχουν τις περισσότερες δυνατότητες ανάπτυξης, εάν λάβετε ολόκληρη την ελάχιστη διανομή σας στο τέλος κάθε ημερολογιακού έτους. Ωστόσο, ο προσωπικός προϋπολογισμός μπορεί να είναι πιο εύκολος εάν λάβετε την ελάχιστη διανομή σας σε 12 μηνιαίες μερίδες.
Εάν λάβετε την ελάχιστη διανομή σας στο τέλος του ημερολογιακού έτους, βεβαιωθείτε ότι έχετε ρυθμίσει μια αυτόματη ανάληψη. Ακόμα και επαγγελματίας μεσίτες μπορεί να αποσπαστεί η προσοχή γύρω από τα Χριστούγεννα και την Πρωτοχρονιά και δεν θέλετε να ανακαλύψετε ότι η παραγγελία πώλησής σας ανακόπηκε από τις γιορτές.
Κατώτατη γραμμή
Μπορείτε να πάρετε την απαιτούμενη ελάχιστη διανομή σας ανά πάσα στιγμή, αρκεί να συμβεί πριν από το τέλος του έτους. Οι περισσότεροι συνταξιούχοι είτε παίρνουν τα χρήματά τους εφάπαξ στο τέλος του χρόνου, για να τους δώσουν τον περισσότερο χρόνο για να αναπτυχθούν αφορολόγητα. Άλλοι αποσύρουν τα χρήματά τους κάθε μήνα, για να δώσουν στον εαυτό τους τακτικά ροή εισοδήματος.
Συμβουλές για προγραμματισμό συνταξιοδότησης
Σύμφωνα με την Ομοσπονδιακή Τράπεζα των ΗΠΑ, το 60% των ατόμων με συνταξιοδοτικούς λογαριασμούς δεν είναι σίγουροι για τις επενδυτικές τους αποφάσεις. Εάν είστε ένας από αυτούς, γιατί να μην προσλάβετε έναν οικονομικό σύμβουλο; Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Η σωστή λήψη του RMD είναι εξαιρετικά σημαντική. Οι φορολογικές επιπτώσεις για αυτό είναι τεράστιες, με πιθανή υποχρέωση έως και 50% του συνολικού ποσού. Φροντίστε λοιπόν να ξέρετε πώς να το κάνετε υπολογίστε την απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή σας.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Ο ορθοστάτης Είναι καλύτερο να λαμβάνετε RMD μηνιαία ή ετήσια εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html