Είναι καλύτερο το 401(k) ή το 403(b) για έναν δάσκαλο; Ποιά είναι η διαφορά?

Σε γενικές γραμμές, 401 (k) και 403 (β) σχέδια είναι πολύ παρόμοια—και τα δύο είναι καθορισμένη συνεισφορά συνταξιοδοτικά προγράμματα που προσφέρουν οι εργοδότες στους εργαζομένους. Η κύρια διαφορά μεταξύ των δύο είναι ο τύπος του εργοδότη που συνήθως τους χορηγεί και οι επενδυτικές επιλογές.

Το σχέδιο 403(β) προσφέρεται σε υπαλλήλους φοροαπαλλαγμένων οργανισμών, όπως φιλανθρωπικούς οργανισμούς και δημόσια σχολεία. Και τα σχέδια 401(k) μπορούν να υιοθετηθούν τόσο από φοροαπαλλαγμένους όσο και από κερδοσκοπικούς οργανισμούς.

Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει και 401(k) και 403(b), μπορείτε να επιλέξετε να συμμετάσχετε σε ένα ή και οι δύο-αν επιτρέπεται. Εάν είστε μεταξύ εκείνων με δυνατότητα επιλογής, θα πρέπει να κατανοήσετε τις λεπτομέρειες του τρόπου λειτουργίας κάθε σχεδίου και του τρόπου λειτουργίας τους βασικές διαφορές, όπως επιλογές επένδυσης, για να αποφασίσετε τι λειτουργεί καλύτερα για εσάς. Το ίδιο ισχύει αν εργάζεστε για διαφορετικούς εργοδότες και έχετε πρόσβαση και στις δύο επιλογές.

401(ια) και 403(β) Σχέδια: Οι ομοιότητες

Και οι δύο είναι φορολογικά πλεονεκτήματα συνταξιοδοτικά προγράμματα. Τα κέρδη και οι αποδόσεις αυξάνονται με αναβολή φόρου έως ότου αποσυρθούν. Για τους λογαριασμούς Roth - που μπορεί να είναι ένα πρόσθετο χαρακτηριστικό και των δύο τύπων προγραμμάτων - οι εγκεκριμένες διανομές είναι αφορολόγητες.

Τα προαιρετικά όρια εισφοράς αναβολής είναι τα ίδια για καθένα. Για το 2022, το μέγιστο αναβαλλόμενη φορολογία Η επιτρεπόμενη προαιρετική εισφορά αναβολής είναι το 100% της αποζημίωσης έως και 20,500 $ (αύξηση σε 22,500 $ για το 2023).

Οι συμμετέχοντες που είναι τουλάχιστον 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους μπορούν να συνεισφέρουν επιπλέον 6,500 $ για το 2022 (αύξηση σε 7,500 $ για το 2023), το οποίο είναι γνωστό ως συμπληρωματική συνεισφορά.

Οι εργοδότες μπορούν επίσης να επιλέξουν να κάνουν αντίστοιχες συνεισφορές και/ή μη προαιρετικές συνεισφορές, αν και αυτό είναι συνήθως λιγότερο συνηθισμένο για 403(b)s από 401(k)s.

Οι εργαζόμενοι πρέπει να πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις για να μπορούν να κάνουν αναλήψεις, όπως να υποστούν οικονομικές δυσκολίες ή να συμπληρώσουν την ηλικία των 59½ ετών. Οι αναλήψεις πριν από την ηλικία των 59½ υπόκεινται σε ποινή πρόωρης διανομής 10%, εκτός εάν ισχύει εξαίρεση. Δεν υπάρχει ποινή όταν φτάσουν στα 59½.

Και τα δύο σχέδια μπορούν να προσφέρουν δάνεια στους εργαζομένους, αλλά εξαρτάται από τον εργοδότη εάν επιλέξει να διαθέσει δάνεια ή όχι.

401(ια) και 403(β) Σχέδια: Οι διαφορές

Μια βασική διαφορά μεταξύ των προγραμμάτων 401(k) και 403(b) είναι οι διαθέσιμες επενδυτικές επιλογές. Ενώ ένας εργοδότης μπορεί να περιορίσει τις επενδυτικές επιλογές σύμφωνα με το 401(k), μπορεί να επιτρέψει ένα ευρύ φάσμα επενδύσεων, συμπεριλαμβανομένων μετοχών, ομολόγων και αμοιβαία κεφάλαια.

Για το 403(b)s, οι επενδυτικές επιλογές εξαρτώνται από τον τύπο του λογαριασμού 403(b) στο πλαίσιο του προγράμματος 403(b). Για το 403(b)(1) είναι ετήσιες καταθέσεις, για το 403(b)(7) είναι αμοιβαία κεφάλαια και το 403(b)(9) εκκλησιαστικά σχέδια επιτρέπουν ευρύτερες επενδυτικές επιλογές.

Λίγο ιστορικό—το 403(b)s περιοριζόταν σε προσόδους, γνωστές και ως φορολογούμενες-προστατευόμενες προσόδους, αλλά αυτός ο περιορισμός καταργήθηκε το 1974, επιτρέποντας τους λογαριασμούς 403(b)(7) ως επιλογή. Αυτοί οι λογαριασμοί 403(b)(7) είναι συνήθως διαθέσιμοι σε χρηματιστηριακές εταιρείες.

Μια άλλη διαφορά είναι ότι ορισμένα προγράμματα 403(b) επιτρέπουν πρόσθετες προαιρετικές εισφορές αναβολής για υπαλλήλους με 15 ή περισσότερα έτη υπηρεσίας, μια επιλογή που δεν είναι διαθέσιμη στα προγράμματα 401(k). Σύμφωνα με αυτήν τη διάταξη, εάν επιτρέπεται βάσει του προγράμματος 403(b), μπορείτε να συνεισφέρετε ένα επιπλέον ποσό έως και 3,000 $ ετησίως, με όριο διάρκειας 15,000 $. Και σε αντίθεση με άλλες διατάξεις κάλυψης του προγράμματος συνταξιοδότησης, δεν χρειάζεται να είστε 50 ετών και άνω για να επωφεληθείτε από αυτό το όφελος.

Τι γίνεται αν σας προσφερθούν και οι δύο τύποι σχεδίων;

Εάν έχετε πρόσβαση και σε 401(k) και 403(b), θα πρέπει να σταθμίσετε τα υπέρ και τα κατά του καθενός. Εξετάστε τις διαθέσιμες επενδυτικές επιλογές, εάν ο εργοδότης σας κάνει αντίστοιχες εισφορές και εάν μπορείτε να κάνετε πρόσθετες συμπληρωματικές εισφορές που δεν είναι διαθέσιμες βάσει του 401(k). Ανάλογα με τις λεπτομέρειες των σχεδίων που έχετε στη διάθεσή σας, μπορεί να έχει νόημα να επιλέξετε το ένα από το άλλο ή να συνεισφέρετε και στα δύο.