Είμαι άνω των 72 ετών. Πώς μπορώ να αποφύγω το δάγκωμα φόρου RMD;

Είμαι άνω των 72 ετών. Τι μπορώ να κάνω για να αποφύγω τον απαιτούμενο ελάχιστο φόρο διανομής (RMD); Έχω μια σταθερή ροή άλλων εσόδων.

- Μπέρνι

Λογαριασμοί με αναβολή φόρου, όπως το 401(k) και οι παραδοσιακοί ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA), είναι δυνητικά εξαιρετικά οχήματα για εξοικονόμηση για τη συνταξιοδότηση. Έρχονται όμως με κορδόνια.

Με την αναβολή φόρων σε αυτούς τους λογαριασμούς, δημιουργείτε μια συνεργασία με την IRS. Αυτό είναι σαν να παίρνετε ένα στεγαστικό δάνειο από μια τράπεζα για να αγοράσετε ένα σπίτι – εκτός από το ότι η IRS δεν θα δεσμευτεί για το «επιτόκιο» που πρόκειται να είναι και εξαντλείται απότομα η υπομονή σας όταν γίνετε 72 ετών.

Σύμφωνα με την ισχύουσα φορολογική νομοθεσία, το 72 είναι πότε απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) να αρχίσει. Αυτό σημαίνει ότι οι κάτοχοι λογαριασμών πρέπει να αρχίσουν να διανέμουν και να πληρώνουν φόρους στο υπόλοιπο των λογαριασμών τους.

Ως αποτέλεσμα, το ζήτημα της αποφυγής της φορολογίας στα RMD είναι κοινό. Διαβάστε παρακάτω για στρατηγικές που μπορείτε να ακολουθήσετε για να μειώσετε τις φορολογικές επιπτώσεις RMD.

A οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να κατανοήσετε πώς να διαχειριστείτε τις φορολογικές επιπτώσεις των RMD σας. 

Πάρτε τα RMD σωστά

Ανεξάρτητα από την ηλικία σας, υπάρχουν προληπτικά βήματα που μπορείτε να κάνετε για να προετοιμαστείτε για το δάγκωμα φόρου RMD.

Το πρώτο βήμα είναι να βεβαιωθείτε ότι υπάρχει ένα σχέδιο για τη διανομή του απαιτούμενου ποσού κάθε χρόνο. Αξίζει να τονιστεί αυτό το σημείο, επειδή οι κυρώσεις για την απώλεια RMD είναι τόσο υψηλές όσο το 50% του ποσού που δεν έχει αποσυρθεί.

Προτού ανησυχείτε για την αποφυγή του φόρου εισοδήματος, είναι σημαντικό να βεβαιωθείτε ότι δεν προσθέτετε προσβολή στον τραυματισμό επιβάλλοντας κυρώσεις.

Προσδιορίστε πόσα χρήματα θα αποσύρετε σε RMD

Οι δύο πιο σημαντικές ερωτήσεις που πρέπει να απαντώνται κάθε χρόνο για τα RMD είναι:

1. Ποιοι λογαριασμοί απαιτούν RMD;

2. Πόσο απαιτείται από κάθε λογαριασμό;

Οι άνθρωποι σπάνια εκπλήσσονται από τη δεύτερη ερώτηση. Αλλά το πρώτο ερώτημα συχνά παραμελείται. Οι λογαριασμοί με αναβολή φόρου είναι ατομικοί λογαριασμοί και τα RMD δεν μπορούν να καλυφθούν για έναν σύζυγο με τη λήψη διανομής από τον λογαριασμό άλλου συζύγου.

Οποιοσδήποτε έχει πολλούς λογαριασμούς με αναβολή φόρου πρέπει να είναι σίγουρος για την προέλευση των διανομών.

Η ιστορία συνεχίζεται

Για να περιπλέκονται τα πράγματα, εάν ένα άτομο έχει πολλαπλούς IRA, μπορεί να υπολογίσει ένα συνολικό RMD σε όλους τους λογαριασμούς και στη συνέχεια να λάβει αυτήν την κατανομή από έναν μόνο λογαριασμό για να ικανοποιήσει την απαίτηση για το έτος. Αλλά αν το ίδιο άτομο έχει πολλούς λογαριασμούς 401(k), τα χρήματα πρέπει να διανεμηθούν ξεχωριστά από κάθε λογαριασμό. Δεν υπάρχει συνάθροιση.

Εάν έχετε μόνο έναν IRA ή 401 (k), μπορείτε να εστιάσετε στο ποσό που θέλετε να διανείμετε. Αλλά ίσως αξίζει να κάνετε περισσότερες ερωτήσεις προτού ενεργήσετε, εάν εμπλέκονται πολλοί λογαριασμοί.

Το ποσό που θα διανεμηθεί βασίζεται στο προσδόκιμο ζωής της IRS και υπολογίζεται χρησιμοποιώντας το υπόλοιπο της 31ης Δεκεμβρίου των λογαριασμών που υπόκεινται σε RMD.

Μόλις παρέλθει αυτή η ημερομηνία, ορίζεται το διανεμόμενο ποσό και η εστίαση στρέφεται στην ελαχιστοποίηση του φόρου που θα οφείλεται κατά την ανάληψη.

Εξετάστε τις ειδικές φιλανθρωπικές διανομές

Ο πιο αποτελεσματικός τρόπος για να μειώσετε αυτόν τον φόρο είναι να κάνετε α ειδική φιλανθρωπική διανομή, γνωστή και ως QCD. Αυτή η διάταξη του φορολογικού κώδικα επιτρέπει στους κατόχους λογαριασμών να διανέμουν κεφάλαια απευθείας από τις IRA τους σε μια ειδική φιλανθρωπική οργάνωση, αφαιρώντας τη διανομή από το φορολογητέο εισόδημα.

Οι διανομές πρέπει να ρέουν απευθείας στη φιλανθρωπική οργάνωση. Εάν τα χρήματα εισέλθουν πρώτα στον τραπεζικό λογαριασμό του φορολογούμενου, η διανομή φορολογείται πλήρως και το πιθανό όφελος χάνεται.

Ένα μπόνους στη χρήση αυτής της στρατηγικής είναι ότι αφαιρεί επίσης τη διανομή από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) ενός φορολογούμενου, το οποίο είναι βασικός αριθμός για τον προσδιορισμό του πόσο ακριβά είναι τα ασφάλιστρα Medicare για τον φορολογούμενο.

Είστε άνω των 72 ετών, επομένως αυτό το επόμενο κομμάτι δεν θα ισχύει. Αλλά για τους αναγνώστες που δεν έχουν φτάσει σε αυτήν την ηλικία, είναι σημαντικό να σημειωθεί ένα επιπλέον πλεονέκτημα των QCD. Αυτές οι κατανομές μπορούν να γίνουν ξεκινώντας από την ηλικία των 70 1/2 και θα μειώσουν το συνολικό υπόλοιπο που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των RMD. Ως αποτέλεσμα, θα μειώσουν το ποσό των RMD στα επόμενα χρόνια και τους σχετικούς φόρους.

Λογαριασμός για τη ροή πρόσθετων εσόδων σας

Για να γίνουν τα QCD βιώσιμη επιλογή, ο φορολογούμενος χρειάζεται άλλες πηγές εισοδήματος ή ταμειακές ροές για να υποστηρίξει τον τρόπο ζωής του. Εάν δεν έχει γίνει QCD ή καλύπτει μόνο ένα μέρος του RMD (το QCD δεν χρειάζεται να είναι το ίδιο ποσό με το RMD), η άλλη επιλογή για τη μείωση των οφειλόμενων φόρων είναι η μείωση άλλων φορολογητέων εισοδημάτων κατά τη διάρκεια του έτους.

Το φορολογικό σύστημα των ΗΠΑ είναι προοδευτικό, δηλαδή όσο υψηλότερο είναι το φορολογητέο εισόδημά σας, τόσο περισσότερο φόρο πληρώνετε για κάθε δολάριο εισοδήματος.

Οι ευκαιρίες συνταξιοδότησης για μείωση του φορολογητέου εισοδήματος μπορεί να είναι περιορισμένες, αλλά αξίζει να εξεταστούν. Συγκεκριμένα, τα κέρδη κεφαλαίου και άλλα διακριτικά είδη εισοδήματος μπορεί να παρουσιάζουν ευκαιρίες για επιτάχυνση ή καθυστέρηση του εισοδήματος σε διαφορετικά υψηλά φορολογικά έτη για μείωση του ποσού που θα οφείλεται από το RMD.

Ενώ έχετε ξεπεράσει το όριο ηλικίας των 72 ετών, οι νεότεροι μπορεί να επωφεληθούν από τη στρατηγική μετατροπή των παραδοσιακών δολαρίων IRA σε Roth πριν από την ηλικία των 72 ετών. Αυτό μπορεί να μειώσει σημαντικά το ποσό των φόρων που καταβάλλονται μόλις ξεκινήσουν τα RMD.

Τι να κάνω μετά

Ανεξάρτητα από το εάν οι στρατηγικές μείωσης των φόρων που συζητούνται εδώ είναι εφαρμόσιμες ή ελκυστικές για εσάς, είναι επιτακτική ανάγκη να έχετε ένα σχέδιο για να καλύψετε τα RMD σας μόλις γίνετε 72 ετών για να αποφύγετε τις κυρώσεις. Σκεφτείτε κινήσεις με φορολογικές γνώσεις, όπως η πραγματοποίηση εξειδικευμένων φιλανθρωπικών διανομών, γνωστών ως QCDs.

Συμβουλές για αποταμίευση για συνταξιοδότηση

• Εάν έχετε ερωτήσεις σχετικά με τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές, σκεφτείτε να συνεργαστείτε με έναν οικονομικό σύμβουλο. Εύρεση ειδικευμένου οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολο. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.

• Εάν σχεδιάζετε να συνταξιοδοτηθείτε μόνοι σας, αξίζει να είστε ενήμεροι. Το SmartAsset σάς καλύπτει με πολλούς δωρεάν διαδικτυακούς πόρους για βοήθεια. Για παράδειγμα, ελέγξτε το δικό μας δωρεάν αριθμομηχανή συνταξιοδότησης και να ξεκινήσετε σήμερα.

Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Ο ορθοστάτης Ρωτήστε έναν Σύμβουλο: Είμαι άνω των 72 ετών. Πώς μπορώ να αποφύγω το δάγκωμα φόρου RMD; εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.