Αγοράστε χαμηλά και πουλάτε ψηλά είναι ένας από τους πιο θεμελιώδεις κανόνες της επένδυσης σε μετοχές. Η γνώση της βάσης κόστους των μετοχών που αγοράζετε μπορεί να σας βοηθήσει να υπολογίσετε το πιθανό κέρδος σας εάν αποφασίσετε να πουλήσετε. Μπορεί επίσης να χρειαστεί να γνωρίζετε τη βάση κόστους για φορολογικούς σκοπούς όταν αναφέρετε κέρδη κεφαλαίου ή ζημίες κεφαλαίου. Ωστόσο, εάν δεν είστε σίγουροι τι ακριβώς πληρώσατε, υπάρχουν μερικές επιλογές για το πώς να βρείτε τη βάση κόστους του παλιού αποθέματος. Εδώ είναι τι πρέπει να ξέρετε.
A οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε ένα οικονομικό σχέδιο για τις ανάγκες και τους στόχους σας.
Ποια είναι η βάση κόστους;
Βάση κόστους είναι η αρχική τιμή αγοράς ενός περιουσιακού στοιχείου. Όταν αγοράζετε μετοχές, αμοιβαία κεφάλαια ή άλλους τίτλους, η βάση κόστους είναι η τιμή που πληρώνετε για αυτά την ημέρα που τα αγοράζετε. Η βάση κόστους περιλαμβάνει την τιμή του περιουσιακού στοιχείου, μαζί με τις προμήθειες μεσιτείας, τις προμήθειες φόρτωσης αμοιβαίων κεφαλαίων και οποιοδήποτε άλλο κόστος πληρώνετε για συναλλαγές.
Υπάρχουν διάφοροι λόγοι για τους οποίους μπορεί να χρειαστεί να μάθετε πώς να βρείτε τη βάση κόστους παλαιών αποθεμάτων ή άλλων περιουσιακών στοιχείων. Όπως αναφέρθηκε, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη βάση κόστους για να υπολογίσετε πόσο α κεφαλαιακό κέρδος μπορείτε να το καταλάβετε πουλώντας μετοχές που έχουν αυξηθεί σε αξία. Αυτό μπορεί να είναι χρήσιμο όταν σταθμίζετε αν θα πουλήσετε τώρα ή θα κρατήσετε τις επενδύσεις σας λίγο περισσότερο.
Τα κέρδη κεφαλαίου από την πώληση μετοχών ή άλλων επενδύσεων φορολογούνται σύμφωνα με τους κανόνες της IRS. Ο συντελεστής φόρου βραχυπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών ισχύει για επενδύσεις που κρατούνται για λιγότερο από ένα έτος. Θα πληρώσετε τον ευνοϊκότερο συντελεστή φόρου μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών για επενδύσεις που διατηρούνται περισσότερο από ένα έτος.
Η βάση κόστους μπορεί επίσης να σας πει πόση απώλεια κεφαλαίου μπορεί να πραγματοποιήσετε εάν πουλάτε μετοχές που έχουν πέσει σε αξία. Το IRS επιτρέπει στους επενδυτές να αφαιρέστε έως και 3,000 $ σε ζημίες κεφαλαίου από το συνηθισμένο εισόδημα κάθε χρόνο, ή 1,500 $ στην περίπτωση παντρεμένων ζευγαριών που υποβάλλουν χωριστές δηλώσεις.
Πώς να βρείτε τη βάση κόστους του παλιού αποθέματος
Για να βρείτε τη βάση κόστους του παλιού αποθέματος, θα πρέπει πρώτα να μάθετε τι πληρώσατε για αυτό. Αυτή η εργασία μπορεί να είναι απλή, ανάλογα με το πότε αγοράσατε την επένδυση. Ο φορολογικός κώδικας απαιτεί από τις μεσιτείες να αναφέρουν τη βάση κόστους σας στην IRS όταν πουλάτε μια επένδυση. Αλλά αυτός ο κανόνας ισχύει μόνο εάν η επένδυση αγοράστηκε σε συγκεκριμένες ημερομηνίες ή μετά από αυτήν.
Για παράδειγμα, απαιτείται αναφορά εάν αγοράσατε:
Μετοχές την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2011
Αμοιβαία κεφάλαια, διαπραγματεύσιμα αμοιβαία κεφάλαια (ETF) και σχέδια επανεπένδυσης μερισμάτων (DRIPs) την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2012
Ομόλογα, δικαιώματα προαίρεσης και άλλοι τίτλοι την ή μετά την 1η Ιανουαρίου 2014
Η βάση του κόστους αναφέρεται Έντυπο IRS 1099 B. Εάν λάβετε ένα έντυπο 1099 B και το πλαίσιο βάσης κόστους είναι κενό, υπάρχουν άλλοι τρόποι για να βρείτε τη βάση κόστους για παλιό απόθεμα.
Αρχικά, μπορείτε να συνδεθείτε στο δικό σας λογαριασμός μεσιτείας και ελέγξτε τις καταστάσεις συναλλαγών σας για τη χρονική περίοδο που αγοράσατε το απόθεμα. Λάβετε υπόψη ότι εάν αγοράσατε μετοχές της ίδιας μετοχής σε διαφορετικές ημερομηνίες, ίσως χρειαστεί να εξετάσετε πολλές καταστάσεις κίνησης ή επιβεβαιώσεις συναλλαγών.
Εάν δεν μπορείτε να βρείτε τις πληροφορίες που χρειάζεστε στο Διαδίκτυο, τότε μπορείτε να δοκιμάσετε να καλέσετε την μεσίτη για να δείτε εάν μπορούν να σας δώσουν κάποιους αριθμούς. Μπορείτε επίσης να ανατρέξετε στα ιστορικά δεδομένα τιμολόγησης μετοχών για να βρείτε τη μέση τιμή της μετοχής για την ημέρα που την αγοράσατε. Εάν αυτό αποτύχει, ενδέχεται να μπορείτε να λάβετε ιστορικά δεδομένα τιμών απευθείας από την εταιρεία.
Πώς να υπολογίσετε τη βάση κόστους για παλιές μετοχές
Υπάρχουν μερικοί τρόποι με τους οποίους μπορείτε να προσεγγίσετε τη λογιστική όταν προσπαθείτε να βρείτε τη βάση κόστους των παλαιών αποθεμάτων. Αρχικά, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη μέθοδο "first in, first out" (FIFO), η οποία συνήθως συνιστάται εάν αγοράσατε πολλές μετοχές της ίδιας μετοχής σε διαφορετικές ημερομηνίες.
Εάν υπολογίζετε τη βάση κόστους χρησιμοποιώντας κανόνες πρώτης εισόδου, πρώτα εξόδου, τότε θα χρησιμοποιούσατε την τιμή που πληρώσατε για τις μετοχές αρχικά. Αυτή η μέθοδος προϋποθέτει ότι οι μετοχές που αγοράζετε πρώτα είναι αυτές για τις οποίες πληρώνετε το λιγότερο χρηματικό ποσό.
Λοιπόν, ας πούμε ότι αγοράζετε 100 μετοχές μετοχών στην εταιρεία XYZ την 1η Μαρτίου, ξανά την 1η Ιουλίου και άλλη μια φορά την 1η Οκτωβρίου του ίδιου έτους. Πληρώνετε 100 $ ανά μετοχή τον Μάρτιο, 125 $ ανά μετοχή τον Ιούλιο και 140 $ ανά μετοχή τον Οκτώβριο. Η μέθοδος πρώτης εισόδου, πρώτης εξόδου θα χρησιμοποιούσε τα 100 $ ανά μετοχή που πληρώσατε τον Μάρτιο για να υπολογίσετε τη βάση κόστους για τυχόν μετοχές που πουλάτε.
First in, first out είναι ένας απλός τρόπος υπολογισμού της βάσης κόστους. Αλλά μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα μεγαλύτερο κέρδος κεφαλαίου που θα πραγματοποιηθεί στα χαρτιά, πράγμα που θα μπορούσε να σημαίνει ότι οφείλονται περισσότεροι φόροι κατά την πώληση μετοχών με κέρδος. Ορισμένες χρηματιστηριακές εταιρείες χρησιμοποιούν αυτήν τη μέθοδο για να υπολογίζουν αυτόματα τη βάση κόστους, εκτός εάν επιλέξετε τη συγκεκριμένη μέθοδο αναγνώρισης.
Η συγκεκριμένη μέθοδος αναγνώρισης σημαίνει ότι μπορείτε να επιλέξετε ποιες μετοχές θα πωληθούν, με βάση το τι πληρώσατε αρχικά για αυτές. Έτσι, χρησιμοποιώντας το προηγούμενο παράδειγμα, θα μπορούσατε να αποφασίσετε ποιο σημείο τιμής (100 $, 125 $ ή 140 $) θα πρέπει να χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό της βάσης του κόστους σας.
Αυτή η μέθοδος θα μπορούσε ενδεχομένως να μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση ελαχιστοποιώντας τα κέρδη κεφαλαίου, αλλά απαιτεί λίγη περισσότερη εργασία από την πλευρά σας. Θα πρέπει να γνωρίζετε τι πληρώνατε για τα αποθέματα κάθε φορά που αγοράζετε. Θα πρέπει επίσης να είστε συγκεκριμένοι όταν λέτε στον μεσίτη σας ποιες μετοχές να πουλήσετε, δηλαδή να πουλήσετε 100 μετοχές της μετοχής XYZ που αγοράστηκαν την 1η Μαρτίου για 100 $ η καθεμία.
Συμβουλές τήρησης αρχείων βάσει κόστους για επενδυτές
Ανάλογα με το πότε αγοράσατε μετοχές ή άλλες επενδύσεις, η μεσιτεία σας θα πρέπει να παρακολουθεί τη βάση του κόστους σας για εσάς. Ωστόσο, μπορεί να είναι καλή ιδέα να διατηρείτε τα δικά σας αρχεία, ώστε να έχετε ένα αντίγραφο ασφαλείας.
Εδώ είναι τρεις συμβουλές που FINRA προτείνει την παρακολούθηση της βάσης του κόστους κατά την αγορά και πώληση μετοχών:
Αποθηκεύστε τις επιβεβαιώσεις συναλλαγής που σας στέλνει η μεσιτεία σας κάθε φορά που πραγματοποιείτε συναλλαγή
Σημειώστε τυχόν μερίσματα μετοχών που καταβλήθηκαν σε εσάς ή διανομές μη μερισμάτων, καθώς αυτά μπορούν να λάβουν υπόψη τους υπολογισμούς με βάση το κόστος
Εάν αγοράζετε πολλές μετοχές της ίδιας μετοχής και σκοπεύετε να χρησιμοποιήσετε συγκεκριμένη αναγνώριση για τους υπολογισμούς βάσει κόστους, σημειώστε την ημερομηνία αγοράς των μετοχών και την τιμή
Επίσης, λάβετε υπόψη ότι μπορεί να χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε διαφορετική μέθοδο για να βρείτε τη βάση κόστους μετοχές μετοχών που κληρονομείτε ή λάβετε ως δώρο. Σε αυτήν την περίπτωση, ίσως χρειαστεί να κάνετε τους υπολογισμούς σας χρησιμοποιώντας τη βάση του αρχικού ιδιοκτήτη ή την εύλογη αγοραία αξία των μετοχών τη στιγμή που τα παραλάβατε.
Κατώτατη γραμμή
Η γνώση του τρόπου εύρεσης της βάσης κόστους των παλαιών μετοχών έχει σημασία για τη φορολογική αναφορά όταν αγοράζετε ή πουλάτε επενδύσεις. Όσο περισσότερο είστε σε θέση να ελαχιστοποιήσετε τη φορολογική υποχρέωση, τόσο περισσότερες από τις αποδόσεις της επένδυσής σας μπορείτε να διατηρήσετε.
Συμβουλές για επενδύσεις
Σκεφτείτε να μιλήσετε στο δικό σας οικονομικός σύμβουλος σχετικά με την εύρεση της βάσης κόστους του παλιού αποθέματος, εάν δεν είστε σίγουροι για τη μέθοδο που θα χρησιμοποιήσετε. Εάν δεν έχετε ακόμη οικονομικό σύμβουλο, η εύρεση ενός δεν χρειάζεται να είναι περίπλοκη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Συλλογή φορολογικών ζημιών μπορεί να σας βοηθήσει να ελαχιστοποιήσετε το φορολογικό σας λογαριασμό εάν αναφέρετε κέρδη κεφαλαίου. Η συγκομιδή ζημιών σημαίνει απλώς πώληση μετοχών με ζημία για να αντισταθμίσει τα κέρδη στο χαρτοφυλάκιό σας. Εάν επενδύετε μέσω ενός σύμβουλος robo, αυτό μπορεί να γίνει αυτόματα για εσάς. Αλλά μπορείτε να συλλέξετε ζημίες μόνοι σας μέσω ενός φορολογητέου λογαριασμού μεσιτείας.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Ο ορθοστάτης Πώς να βρείτε τη βάση κόστους του παλιού αποθέματος εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html