Όταν κάποιος κάνει μια επένδυση, προφανώς ελπίζει ότι τελικά θα του αποφέρει χρήματα. Διαφορετικά, δεν θα είχε νόημα η επένδυση. Ωστόσο, εάν αυξήσετε την καθαρή σας αξία μέσω επενδύσεων, πιθανότατα θα πρέπει να πληρώσετε φόρους στην πολιτεία και την ομοσπονδιακή κυβέρνησή σας. Αυτά λέγονται φόροι υπεραξίας, και δεν λειτουργούν ακριβώς όπως φόρους επί των λοιπών εισοδημάτων. Αν και ο ομοσπονδιακός φόρος υπεραξίας είναι συχνά στις ειδήσεις και υπόκειται σε πολιτική συζήτηση, υπάρχουν επίσης φόροι κεφαλαιουχικών κερδών που υπολογίζονται σε κρατικό επίπεδο.
Εάν ζείτε στην Καλιφόρνια, σκεφτείτε συνεργασία με έναν οικονομικό σύμβουλο ποιος μπορεί να σας βοηθήσει να προγραμματίσετε αυτούς τους φόρους.
Τι είναι ο φόρος κεφαλαιουχικών κερδών;
Ο φόρος υπεραξίας υπολογίζεται σε χρήματα που κερδίζονται από μια επένδυση, σε αντίθεση με τους μισθούς ή το μισθό. Αυτά τα κέρδη γενικά φορολογούνται μέσω ενός τυπικού φόρου εισοδήματος, τον οποίο αντιμετωπίζουν οι περισσότεροι άνθρωποι κάθε μισθό παραλαμβάνουν.
Σε ορισμένους τομείς, τα κέρδη κεφαλαίου αντιμετωπίζονται διαφορετικά ανάλογα με το χρονικό διάστημα που ο επενδυτής κράτησε το περιουσιακό στοιχείο πριν από την πώληση. Αυτές οι διακρίσεις γενικά χωρίζονται σε βραχυπρόθεσμες (λιγότερο από ένα έτος) και μακροπρόθεσμες (τουλάχιστον ένα έτος).
Οι βραχυπρόθεσμοι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών επιβάλλονται σε χρήματα που κερδίζονται από επενδύσεις που διατηρήθηκαν από τον επενδυτή για λιγότερο από ένα χρόνο. Αυτά είναι συχνά υψηλότερα, λόγω της γρήγορης ανάκαμψης τους. Σε ομοσπονδιακό επίπεδο, φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα το οποίο, ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματός σας, θα μπορούσε να σας αφήσει να πληρώσετε περισσότερο από 20%.
Όταν κάποιος κατέχει ένα περιουσιακό στοιχείο για περισσότερο από ένα χρόνο, γενικά ισχύει ο φόρος μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών. Ο ομοσπονδιακός φόρος μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών είναι χαμηλότερος τόσο από τον αντίστοιχο βραχυπρόθεσμο φόρο όσο και από τους συντελεστές φόρου εισοδήματος. Αυτό ισχύει επίσης για ορισμένες πολιτείες, καθώς μπορεί να υπάρχει ένα σύστημα φορολογικών κλιμακίων όπου το ποσοστό είναι υψηλότερο καθώς αυξάνονται τα χρήματα που κερδίζονται. Σε ορισμένα άλλα μέρη, αυτά τα κέρδη μπορεί να φορολογούνται με ενιαίο συντελεστή.
Φόροι κεφαλαιουχικών κερδών Καλιφόρνια
Σε αντίθεση με την ομοσπονδιακή κυβέρνηση, η Καλιφόρνια δεν κάνει διάκριση μεταξύ βραχυπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών. Φορολογεί όλα τα κέρδη κεφαλαίου ως εισόδημα, χρησιμοποιώντας τους ίδιους συντελεστές και παρενθέσεις με τον κανονικό κρατικό φόρο εισοδήματος.
Ο παρακάτω πίνακας δείχνει τους φορολογικούς συντελεστές που ισχύουν τόσο για το εισόδημα όσο και για τα κέρδη κεφαλαίου στην Καλιφόρνια:
Καλιφόρνια Κεφαλαιαγορά κερδίζει φορολογικά ποσοστά ενιαία παντρεμένη αρχειοθέτηση από κοινού παντρεμένη αρχειοθέτηση χωριστά επικεφαλής του νοικοκυριού 1% $ 0 - $ 8,932 $ 0 - $ 17,864 $ 0 - $ 8,932 $ 0 - $ 17,864 2% $ 8,933 - $ 21,175 $ 17,865 - $ 42,350 $ 8,933 $ 21,175 - 17,865 $ 42,353 $ 4- $ 21,176. – $33,421 $42,351 – $66,842 $21,176 – $33,421 42,354% $54,597 – $6 $33,422 – $46,394 $66,843 – $92,788 $33,422 – $46,394 54,598% $67,569 – $8 $46,395 – $58,634 $92,789 – $117,268 $46,395 – $58,634 67,570% $79,812 – $9.3 $58,635 – $299,508 $117,269 – $599,016 $58,635 – $299,508 79,813% $407,329 – $10.3 $299,509 – $359,407 $599,017 – $718,814 $299,509 – $359,407 407,330% (plus 488,796% for income over $11.3) $1 – $1,000,000 $359,408 – $599,012 $718,815 – $1,198,024 $359,408 – $599,012 488,797% (plus 814,658% for income over $12.3) $1+ 1,000,000 $+ 599,013 $+ 1,198,025 $+ Πώς λειτουργεί ο ομοσπονδιακός φόρος κεφαλαιουχικών κερδών
Η ομοσπονδιακή κυβέρνηση φορολογεί και τα δύο βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου. Τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη φορολογούνται όπως κάθε άλλο εισόδημα, σύμφωνα με το ακόλουθο χρονοδιάγραμμα:
Συντελεστές φόρου ομοσπονδιακών βραχυπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών Ποσοστό άγαμου Έγγαμος Υποβολή κοινής έγγαμης αίτησης χωριστά Αρχηγός νοικοκυριού 10% $0 – $9,950 $0 – $19,900 $0 – $9,950 $0 – $14,200 12% $9,951 – $40,525. 19,901 – 81,050 $ 9,951 $ – 40,525 $ 14,201% 54,200 $ – 22 $ 40,526 $ – 86,375 $ 81,051 $ – 172,750 $ 40,526 $ – 86,375 $ 54,201% 86,350 $ – 24 $ 86,376 $ – 164,925 $ 172,751 – $329,850 – $86,376 164,925 86,351% 164,900 $ – 32 $ 164,926 $ – 209,425 $ 329,851 $ – 418,850 $ 164,926 $ – 209,425 $ 164,901% 209,400 $ – 35 $ – 209,426 $ 523,600 418,851 $ – 628,300 $ 209,426% 314,150 $ + 209,401 $ + 523,600 $ + 37 $ +
Τα μακροπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου, εν τω μεταξύ, φορολογούνται είτε με 0%, 15% είτε με 20%, βάσει των συνολικών κερδών. Το ομοσπονδιακό πρόγραμμα φορολογίας μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών έχει ως εξής:
Συντελεστές φόρου μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών Ποσοστό άγαμου Έγγαμος Υποβολή κοινής έγγαμης αίτησης χωριστά Αρχηγός νοικοκυριού 0% $0 – $40,400 $0 – $80,800 $0 – $40,400 $0 – $54,100 15% $40,401 $445,850 80,801 – 501,600 $ 40,401 $ – 250,800 $ 54,101% 473,750 $ + 20 $ + 445,851 $ + 501,601 $ +
Ο Πρόεδρος Τζο Μπάιντεν έχει πρότεινε αύξηση του φόρου υπεραξίας στους κορυφαίους κερδισμένους. Η πρόταση του Μπάιντεν θα το ανέβαζε στο 39.6%, φορολογώντας το ουσιαστικά ως κανονικό εισόδημα. Μέχρι τη στιγμή που γράφονται αυτές οι γραμμές, αυτή η πρόταση δεν έχει ακόμη γίνει νόμος.
Συνολική φορολογική εικόνα της Καλιφόρνια
Η Καλιφόρνια θεωρείται γενικά μια πολιτεία με υψηλή φορολογία και οι αριθμοί το επιβεβαιώνουν. Υπάρχει προοδευτικός φόρος εισοδήματος με συντελεστές που κυμαίνονται από 1% έως 13.3%, οι οποίοι είναι οι ίδιοι φορολογικοί συντελεστές που ισχύουν για τα υπεραξία. Το Golden State έχει επίσης φόρο επί των πωλήσεων 7.25%, τον υψηλότερο στη χώρα. Με τους τοπικούς φόρους επί των πωλήσεων να προστεθούν, ο συντελεστής φόρου επί των πωλήσεων σε ορισμένους δήμους μπορεί να ανέλθει έως και 10.25%.
Φόροι ιδιοκτησίας στην Καλιφόρνια δεν μπορεί να υπερβαίνει το 1% από το νόμο. Δεν υπάρχει φόρος περιουσίας ή φόρο κληρονομιάς.
Κατώτατη γραμμή
Η Καλιφόρνια φορολογεί τα κέρδη κεφαλαίου με τον ίδιο συντελεστή με το κανονικό εισόδημα. Με τη σειρά του, τυχόν χρήματα που κερδίζονται σε ένα χρόνο από επενδύσεις θα προστεθούν απλώς στο φορολογητέο εισόδημα του ατόμου. Οι Καλιφορνέζοι υπόκεινται επίσης σε ομοσπονδιακούς φόρους κεφαλαιουχικών κερδών, οι οποίοι ποικίλλουν ανάλογα με το αν τα κέρδη προέρχονται από βραχυπρόθεσμες ή μακροπρόθεσμες επενδύσεις. Εν ολίγοις, θα θελήσετε να σχεδιάσετε τα πράγματα όταν επενδύσετε ως κάτοικος Καλιφόρνια, διαφορετικά μπορεί να καταλήξετε να χτυπήσετε σκληρά σε πολιτειακό και ομοσπονδιακό επίπεδο.
Συμβουλές για επενδύσεις
Οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών μπορεί να προκαλούν σύγχυση και οι επαγγελματικές συμβουλές μπορεί να είναι πολύ χρήσιμες. Ευτυχώς, βρίσκοντας έναν οικονομικό σύμβουλο δεν χρειάζεται να είναι δύσκολο. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας συνδέει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας σε πέντε λεπτά. Εάν είστε έτοιμοι να ταιριάξετε με τοπικούς συμβούλους, Ξεκινήστε τώρα.
Είναι σημαντικό να σκεφτείτε εκ των προτέρων όταν πρόκειται για επενδύσεις. Χρησιμοποιήστε το SmartAsset αριθμομηχανή επενδύσεων για να πάρετε μια αίσθηση του πώς μπορεί να μοιάζει το χαρτοφυλάκιό σας καθώς περνούν τα χρόνια.
Φωτογραφία: ©iStock.com/Matthew Starling, ©iStock.com/katleho Seisa, ©iStock.com/AndreyPopov
Ο ορθοστάτης Φόρος κεφαλαιουχικών κερδών Καλιφόρνια εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-cost-120000832.html