Πάνω από 160 δισεκατομμύρια δολάρια σε φορολογικά έσοδα χάνονται κάθε χρόνο επειδή το κορυφαίο 1% βρίσκει τρόπους να αποφύγει την πληρωμή "το δίκαιο μερίδιό τους», σύμφωνα με ακαδημαϊκή έρευνα που επικαλείται το Υπουργείο Οικονομικών.
Ποιες τακτικές, όμως, χρησιμοποιούν οι πλούσιοι για να αποφύγουν τους φόρους;
Αποδεικνύεται ότι όχι μόνο μπορούν να αντέξουν οικονομικά τους φορολογικούς δικηγόρους, τους λογιστές και τους σχεδιαστές ακινήτων, αλλά υπάρχουν επίσης ορισμένα φορολογικά οφέλη που απαιτούν πολλά χρήματα ακόμη και για πρόσβαση. Θα ρίξουμε φως σε μερικές από αυτές τις στρατηγικές που είναι διαθέσιμες μόνο στους εξαιρετικά πλούσιους.
«Εφόσον γίνεται νόμιμα και δεν υπάρχει απάτη, είμαι εντάξει με αυτό», είπε ο Ed Smith, ανώτερος φορολογικός και κτηματομεσιτικός υπεύθυνος της Janney Montgomery Scott.
Συμβουλές από πλούσιους ανθρώπους για το πώς να αποταμιεύσετε: Αυτές είναι οι φορολογικές στρατηγικές που χρησιμοποιούν οι πλούσιοι Αμερικανοί
Σημαντικές πληροφορίες: Είστε έτοιμοι να υποβάλετε τους φόρους σας; Εδώ είναι όλα όσα πρέπει να γνωρίζετε για να υποβάλετε φόρους το 2023.
Πόσο αποφεύγουν τους φόρους οι πλούσιοι;
Σύμφωνα με Εκτιμήσεις του Υπουργείου Οικονομικών των ΗΠΑ, το κορυφαίο 1% των πλουσίων καταβάλλει λιγότερους φόρους κατά 163 δισεκατομμύρια δολάρια ετησίως.
Πώς οι υπερπλούσιοι αποφεύγουν να πληρώνουν φόρους
Ιδρύματα
Δαχτυλίδια
Οικογενειακά γραφεία
Επενδύσεις
Μετακόμιση κατοικίας
1. Ιδρύματα: Μερικοί ξεκινούν με μόλις 250,000 $, αλλά ένα πιο εφικτό ποσό ξεκινά από εκατομμύρια.
Άμεση έκπτωση φόρου εισοδήματος έως και 30% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) για τη συνεισφορά σας, αλλά διανέμετε μόνο περίπου το 5% κάθε χρόνο για φιλανθρωπικούς σκοπούς. Επειδή αυτό το 5% υπολογίζεται από τα περιουσιακά στοιχεία του προηγούμενου έτους, το πρώτο έτος δεν απαιτεί διανομή.
Αποφύγετε τα υψηλά φόρο κεφαλαιουχικών κερδών και να αυξήσει αποτελεσματικά τη φορολογία. Μπορείτε να αφαιρέσετε την πλήρη εύλογη αγοραία αξία της μετοχής που συνεισφέρετε και να μην πληρώσετε φόρο υπεραξίας. Εάν το ίδρυμα πουλήσει, πληρώνει μόνο 1.39% ειδικό φόρο κατανάλωσης επί των υπεραξιών.
Παράδειγμα: Επενδύοντας 250,000 $ σε ένα ιδιωτικό ίδρυμα κάθε χρόνο για πέντε χρόνια, κερδίζοντας 8% ετησίως, αποφέρει περίπου 1.43 εκατομμύρια δολάρια μετά από ειδικούς φόρους κατανάλωσης και ελάχιστες ετήσιες διανομές 5% σε φιλανθρωπικές δραστηριότητες. Σε αντίθεση με αυτό με 1.38 εκατομμύρια δολάρια τα χρήματα είχαν επενδυθεί σε φορολογητέο λογαριασμό και είχαν καταβληθεί φόροι κεφαλαιουχικών κερδών στην πορεία.
Χτίζοντας γερά θεμέλια: «Υπάρχουν πολλά μονοπάτια»: Μερικοί παίκτες του NFL βρίσκουν αποτελεσματικούς τρόπους για να ανταποδώσουν
Διάσημη φορολογική δήλωση: Τι γνωρίζουμε για τις 6,000 σελίδες των φορολογικών δηλώσεων Τραμπ, την απάντηση των Ρεπουμπλικανών και άλλα: ανακεφαλαίωση
2. Δώρο:
Ετήσιος αποκλεισμός φόρου δώρων. Το 2022, το όριο ήταν 16,000 $ και το 2023, είναι 17,000 $ ανά άτομο. "Εάν έχετε τρία παιδιά και 10 εγγόνια, φορές δύο (εγώ και ο σύζυγος), αυτό είναι 34,000 $ ετησίως και για τα 13 άτομα που βρίσκονται εκτός περιουσίας σας και ένα αφορολόγητο δώρο", δήλωσε ο David Handler, συνεργάτης του Trusts and Estates Practice Group στο Kirkland & Ellis LLP.
Εξαίρεση φόρου δώρου εφόρου ζωής, το οποίο είναι ξεχωριστό από το ετήσιο δώρο. Για το 2023, είναι 12.92 εκατομμύρια δολάρια (25.84 εκατομμύρια δολάρια για ένα παντρεμένο ζευγάρι) και αυτό το ποσό γενικά αυξάνεται κάθε χρόνο με βάση τον πληθωρισμό.
Note: Ο νόμος για τις περικοπές φόρων και τις θέσεις εργασίας του 2017 (TCJA) διπλασίασε το ποσό του φόρου δώρου εφ' όρου ζωής έως τις 31 Δεκεμβρίου 2025. Το ποσό επανέρχεται στο ποσό των 5 εκατομμυρίων $ πριν από το TCJA, προσαρμοσμένο για τον πληθωρισμό, εκτός εάν το Κογκρέσο το παρατείνει.
3. Οικογενειακό γραφείο: Συνήθως, χρειάζεστε τουλάχιστον 100 εκατομμύρια δολάρια σε περιουσιακά στοιχεία για να δημιουργήσετε ένα γραφείο για μια οικογένεια.
Εάν είναι σωστά δομημένο, μπορεί να προσφέρει εξατομικευμένες υπηρεσίες που περιλαμβάνουν διαχείριση επενδύσεων, χρηματοοικονομικό σχεδιασμό, κτηματομεσιτικό και φορολογικό σχεδιασμό, φιλανθρωπικές επενδύσεις, υπηρεσίες θυρωρείου και πολλά άλλα για μέλη της οικογένειας με όλες τις φορολογικές εκπτώσεις μιας επιχείρησης. Το TCJA εμπόδισε τους μεμονωμένους φορολογούμενους να αφαιρούν επενδυτικές, λογιστικές, φορολογικές και παρόμοιες αμοιβές συμβουλευτικής υποστήριξης μέχρι το 2025, αλλά ένα οικογενειακό γραφείο ενδέχεται να μπορέσει να τις λάβει.
«Οι μεγάλες πλούσιες οικογένειες έχουν τη δυνατότητα να το κάνουν αυτό, αν συμφωνούν όλες και τα πηγαίνουν καλά κάνοντας την επιχείρηση και αφαιρώντας ό,τι δεν θα μπορούσε να εκπέσει», δήλωσε ο Ed Smith, ανώτερος υπεύθυνος για το φορολογικό και κτηματομεσιτικό γραφείο στο Janney Montgomery Scott.
Δώρο: εάν τα παιδιά σας έχουν δεξιότητες που μπορούν να χρησιμοποιηθούν στο οικογενειακό γραφείο ή σε άλλη επιχείρηση, μπορείτε να τα προσλάβετε και να τους πληρώσετε έναν τεράστιο μισθό που δαπανάται για την επιχείρηση και μεταβιβάζεται στα παιδιά, είπε ο Smith.
Οικογενειακή εργασία: Οικογενειακές επιχειρήσεις: 8 κανόνες για να συνεργαστείτε με τους συγγενείς σας που θα σας κρατήσουν με όρους ομιλίας
4. Επενδύσεις:
Ο μέσος μισθός του Διευθύνοντος Συμβούλου στις ΗΠΑ στις 26 Ιανουαρίου ήταν $812,100, σύμφωνα με το Salary.com. Πώς μπορεί να είναι αυτό όταν ακούμε πάντα ότι οι CEO κερδίζουν εκατομμύρια ετησίως;
Σε αντίθεση με το χαμηλότερο 99% που κερδίζει το μεγαλύτερο μέρος του εισοδήματός του από μισθούς και μισθούς, το κορυφαίο 1% κερδίζει το μεγαλύτερο μέρος του εισοδήματός του από επενδύσεις. Από την εργασία, ενδέχεται να λάβουν αναβαλλόμενη αποζημίωση, δικαιώματα προαίρεσης μετοχών ή μετοχών και άλλα οφέλη που δεν φορολογούνται αμέσως. Εκτός εργασίας, έχουν περισσότερες επενδύσεις που μπορεί να δημιουργήσουν τόκους, μερίσματα, κέρδη κεφαλαίου ή ενοίκιο εάν έχουν ακίνητη περιουσία.
Note: Επενδύσεις σε ακίνητα προσφέρουν ένα άλλο όφελος επειδή μπορούν να αποσβεστούν και να αφαιρεθούν από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος - μια άλλη τακτική που χρησιμοποιούν οι πλούσιοι άνθρωποι.
Υπολογισμός εισοδήματος: Τι είναι ο φόρος εισοδήματος; Τι πρέπει να γνωρίζετε για το πώς λειτουργεί, διαφορετικούς τύπους και πολλά άλλα
Επένδυση σε ακίνητα: Αναζητάτε νέες επενδυτικές επιλογές; Δείτε τι πρέπει να γνωρίζετε για τα ακίνητα πέρα από την ιδιοκτησία σπιτιού
5. Αλλαγή κατοικίας:
"Τζέικ Παύλος το προώθησε με ένα εντελώς νέο τμήμα του πληθυσμού», δήλωσε ο φορολογικός δικηγόρος Άνταμ Μπρούερ.
Επαγγελματίας πυγμάχος και Αμερικανοί προσωπικότητες των social media, ο Paul και ο αδερφός του Λόγκαν, ο οποίος είναι επίσης ηθοποιός και παλαιστής, μετακόμισε στο Πουέρτο Ρίκο εν μέρει για να αποφύγει τους υψηλούς αμερικανικούς φόρους.
Το Πουέρτο Ρίκο είναι ιδιαίτερα ελκυστικό επειδή οι πολίτες των ΗΠΑ που γίνονται καλόπιστοι κάτοικοι Πουέρτο Ρίκο – η απλή μετεγκατάσταση δεν μετράει – μπορούν να διατηρήσουν την αμερικανική υπηκοότητα, να αποφύγουν τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος των ΗΠΑ επί των κεφαλαιουχικών κερδών, συμπεριλαμβανομένων των κεφαλαιουχικών κερδών από τις ΗΠΑ, και να αποφύγουν να πληρώσουν φόρο εισοδήματος επί τόκων και μερισμάτων από πηγές του Πουέρτο Ρίκο.
Κανονικά, οι φορολογούμενοι των ΗΠΑ θα έπρεπε να εγκαταλείψουν την αμερικανική υπηκοότητα ή την πράσινη κάρτα τους για να αποκομίσουν ομοσπονδιακά φορολογικά οφέλη.
Φορολογικά κράτη: Οι κρατικοί φόροι μπορεί να είναι περίπλοκοι εάν επιλέξετε να εργαστείτε σε διαφορετική πολιτεία. Εδώ είναι τι πρέπει να γνωρίζετε.
Φορολογική διαφυγή: Θέλετε να μετακομίσετε; Τι πρέπει να γνωρίζετε για τη μετακόμιση στον Καναδά και το Μεξικό
Ωστόσο, δεν είναι όλοι έτοιμοι να κάνουν αυτό το άλμα. «Πολλοί άνθρωποι μετακινούνται για να αποφύγουν τον κρατικό φόρο εισοδήματος», είπε ο Μπρούερ.
Εάν έχετε μεγάλο εισόδημα, θα μπορούσατε να επωφεληθείτε από μηδενικό φόρο εισοδήματος, ειδικά δεδομένου ότι ο νόμος περί περικοπών φόρων και θέσεων εργασίας περιόριζε το ποσό των 10,000 $ κρατικοί και τοπικοί φόροι (ΑΛΑΤΙ) μπορείτε να αφαιρέσετε από τους ομοσπονδιακούς φόρους σας μέχρι το 2025. Εάν το Κογκρέσο δεν ενεργήσει για να διατηρήσει αυτό το όριο, οι εκπτώσεις ΑΛΑΤΙ θα επανέλθουν σε απεριόριστες.
πολιτείες χωρίς φόρο εισοδήματος:
Αλάσκα
Φλόριντα
Νεβάδα
Νιου Χάμσαϊρ
Νότια Ντακότα
Τενεσί
Τέξας
Ουάσιγκτον
Ουαϊόμινγκ
Μπορούμε να κάνουμε τους πλούσιους να πληρώνουν περισσότερους φόρους;
Αυτοί είναι μόνο λίγοι τρόποι με τους οποίους οι εξαιρετικά πλούσιοι άνθρωποι μπορούν νόμιμα να αποφύγουν τους φόρους. Αν και ο Πρόεδρος Τζο Μπάιντεν πρότεινε έναν εθνικό φόρο πλούτου όταν ανέλαβε τα καθήκοντά του, αυτό δεν πήγε πουθενά και τώρα ορισμένα κράτη προσπαθούν να επιβάλουν τον δικό τους.
Η Καλιφόρνια, το Κονέκτικατ, η Χαβάη, το Ιλινόις, το Μέριλαντ, η Μινεσότα, η Νέα Υόρκη και η Ουάσιγκτον εισάγουν προτάσεις για τη φορολογία των πλουσίων. Κάθε πολιτεία έχει τη δική του προσέγγιση, αλλά οι τυπικές στρατηγικές περιλαμβάνουν τη φορολόγηση των περιουσιακών στοιχείων και τη μείωση του ορίου για τους φόρους ακίνητης περιουσίας.
Η Medora Lee είναι ρεπόρτερ για τα χρήματα, τις αγορές και τα προσωπικά οικονομικά στο USA TODAY. Μπορείτε να την προσεγγίσετε στο [προστασία μέσω email] και εγγραφείτε στο δωρεάν ενημερωτικό δελτίο Daily Money για συμβουλές προσωπικών οικονομικών και επαγγελματικά νέα κάθε Δευτέρα έως Παρασκευή πρωί.
Απαντήθηκαν περισσότερες από τις ερωτήσεις σας για τη φορολογική περίοδο του 2022
Αυτό το άρθρο αρχικά εμφανίστηκε στις ΗΠΑ ΣΗΜΕΡΑ: Πώς οι πλούσιοι αποφεύγουν τους φόρους χρησιμοποιώντας στρατηγικές που είναι διαθέσιμες μόνο σε αυτούς
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/rich-people-avoid-taxes-wealthy-192633039.html