Οι αλλαγές στην ομοσπονδιακή νομοθεσία που διέπουν τα συνταξιοδοτικά προγράμματα αποταμίευσης επιτρέπουν στους εργοδότες να κάνουν αντίστοιχες εισφορές στους λογαριασμούς 401(k) των εργαζομένων χρησιμοποιώντας δολάρια μετά από φόρους όπως συμβαίνει με ένα Roth 401(k). Οι εργαζόμενοι μπορούν να επιλέξουν εάν οι εισφορές θα καταβάλλονται μετά τη φορολογία ή προ φόρων.
Ωστόσο, η απόφαση να προσφερθεί η επιλογή ή να αντιστοιχιστούν καθόλου οι εισφορές των εργαζομένων εναπόκειται στον εργοδότη. Εάν ο εργοδότης προσφέρει την επιλογή και ο εργοδότης επιλέξει να λάβει αντίστοιχες εισφορές μετά από φόρους, οι φόροι επί των εργοδοτικών εισφορών Roth οφείλονται το τρέχον έτος. Θα εξετάσουμε τις λεπτομέρειες.
Μιλήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο σχετικά με το συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα αποταμίευσης.
Roth 401(k) Basics
Το Roth 401(k) είναι ένα κατάλληλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης που επιτρέπει στους υπαλλήλους να επιλέξουν να αναβάλουν τον μισθό τους. Και αντί να λαμβάνετε τα χρήματα όταν κερδίζονται, μπορείτε να τα τοποθετήσετε σε έναν φορολογικό λογαριασμό συνταξιοδότησης. Οι εργοδότες μπορούν επίσης να επιλέξουν να αντιστοιχίσουν τις εισφορές των εργαζομένων, γεγονός που μπορεί να αυξήσει σημαντικά το μέγεθος και την ανάπτυξη ενός λογαριασμού συνταξιοδότησης.
Σε αντίθεση με τα κανονικά προγράμματα 401(k), στα οποία οι εργαζόμενοι συνεισφέρουν προ φόρων, οι εισφορές Roth 401(k) γίνονται αφού ο εργαζόμενος πληρώσει φόρους εισοδήματος για το εισφερόμενο ποσό.
Εάν είστε έτοιμοι να ταιριάξετε με τοπικούς συμβούλους που μπορούν να σας βοηθήσουν να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Το όφελος αυτής της ρύθμισης είναι ότι οι αναλήψεις των εισφορών συν τυχόν κέρδη από επενδύσεις μπορούν να αποσυρθούν αφορολόγητα αφού ο εργαζόμενος συμπληρώσει την ηλικία των 59.5 ετών και ο λογαριασμός είναι τουλάχιστον πέντε ετών. Οι αναλήψεις από τους κανονικούς λογαριασμούς 401(k) φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα όταν ο εργαζόμενος αφαιρεί χρήματα από το πρόγραμμα.
Roth 401(k) Ταίριασμα
Μέχρι πρόσφατα, οι εισφορές εργοδότη που αντιστοιχούσαν σε όλα τα προγράμματα 401(k) έπρεπε να γίνονται προ φόρων. Ένας νέος ομοσπονδιακός νόμος που ονομάζεται Secure 2.0 Act, αλλάζει αυτή την απαίτηση.
Ο νόμος Secure 2.0 επιτρέπει στους εργοδότες να προσφέρουν στους εργαζομένους τη δυνατότητα να επιλέξουν εάν θα λαμβάνουν ή όχι εισφορές που ταιριάζουν με τον εργοδότη ως προ φόρων ή μετά από φόρους. Κάποιος που εργάζεται για έναν εργοδότη που προσφέρει την αντίστοιχη εισφορά Roth μπορεί, κατά την επιλογή του, να επιλέξει να λαμβάνει αγώνες ως προ φόρων ή μετά από φόρους.
Σε αντίθεση με ορισμένες από τις διατάξεις του νόμου Secure 2.0, η επιλογή αντιστοίχισης εργοδότη Roth τίθεται σε ισχύ αμέσως.
Οι εργοδότες μπορούν να προσθέσουν την επιλογή στα σχέδιά τους 401(k) κάνοντας αλλαγές στα έγγραφα του προγράμματος. Οι εργαζόμενοι θα έχουν στη συνέχεια την επιλογή να αποφασίσουν εάν θα λάβουν αγώνες εργοδότη ως εισφορές Roth μετά από φόρους ή κανονικές εισφορές 401(k) προ φόρων.
Παράδειγμα αντιστοίχισης εργοδότη Roth
Η αντιστοίχιση εργοδότη μπορεί να αυξήσει σημαντικά τον ρυθμό αύξησης του λογαριασμού ταμιευτηρίου συνταξιοδότησης ενός εργαζομένου.
Για παράδειγμα, εάν ένας 35χρονος υπάλληλος που βγάζει 60,000 $ ετησίως επιλέξει να αναβάλει το 3% του μισθού του, αυτό θα είχε ως αποτέλεσμα ο εργαζόμενος να συνεισφέρει 1,800 $ ετησίως στη συνταξιοδότηση. Μετά από 30 χρόνια, υποθέτοντας έναν ρυθμό ανάπτυξης 8% και χωρίς να ληφθούν υπόψη τυχόν αυξήσεις αμοιβών, αυτό θα είχε ως αποτέλεσμα έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου συνταξιοδότησης αξίας περίπου 204,916 $.
Με συνεισφορά εργοδότη ίση με 3%, αυτό θα έβαζε άλλα 1,800 $ ετησίως στον λογαριασμό. Μετά από 30 χρόνια, υποθέτοντας ετήσια απόδοση επένδυσης 8% και χωρίς να ληφθούν υπόψη αυξήσεις μισθών, αυτό θα διπλασίαζε περίπου το ποσό στον λογαριασμό συνταξιοδότησης σε περίπου 408,826 $.
Αξιοποιώντας στο έπακρο ένα Roth 401(k)
Προκειμένου να αξιοποιήσουν καλύτερα τους νέους κανόνες λογαριασμού 401(k), οι εργαζόμενοι μπορούν να ξεκινήσουν ρωτώντας τον διαχειριστή του συνταξιοδοτικού προγράμματος του εργοδότη τους εάν περιλαμβάνει μια επιλογή αντιστοίχισης εργοδότη προ φόρων. Εάν υπάρχει η επιλογή, ο εργαζόμενος μπορεί να αξιοποιήσει στο έπακρο αναβάλλοντας τουλάχιστον όσο μισθό θα αντιστοιχεί ο εργοδότης.
Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης Roth είναι πιο αποτελεσματικοί όταν οι εισφορές και οι αποδοχές επιτρέπεται να αυξηθούν για μεγάλο χρονικό διάστημα. Επομένως, η έναρξη αποταμίευσης για τη συνταξιοδότηση σε νεαρότερη ηλικία είναι ένας σημαντικός τρόπος για να αξιοποιήσετε στο έπακρο ένα πρόγραμμα 401(k) που επιτρέπει στον εργοδότη να αντιστοιχίσει τις εισφορές μετά από φόρους τύπου Roth.
Ένας άλλος τρόπος για να μεγιστοποιήσετε τα οφέλη ενός συνταξιοδοτικού αποταμιευτικού λογαριασμού με φορολογικά πλεονεκτήματα είναι η τακτική αύξηση των εισφορών. Όταν οι αναβολές μισθών ορίζονται ως ποσοστό του μισθού του εργαζομένου, αυτό θα αυξήσει αυτόματα τις εισφορές όταν ο εργαζόμενος λάβει αύξηση μισθού. Για να εξοικονομήσουν ακόμη περισσότερα, οι εργαζόμενοι μπορούν να κανονίσουν να συνεισφέρουν στο λογαριασμό συνταξιοδότησης το 100% των αυξήσεων των αποδοχών.
Κατώτατη γραμμή
Οι αλλαγές στους νόμους που επηρεάζουν τα προγράμματα 401(k) επιτρέπουν πλέον στους εργοδότες να προσφέρουν στους εργαζομένους τη δυνατότητα να λαμβάνουν εισφορές που ταιριάζουν με τον εργοδότη στα προγράμματα σε βάση προ φόρων ή μετά φόρων, παρόμοια με το Roth 401(k). Οι εργαζόμενοι θα οφείλουν φόρους για τις αντίστοιχες εισφορές Roth το έτος που καταβλήθηκαν. Οι εισφορές που αντιστοιχούν στον εργοδότη απαιτείται να κατοχυρωθούν αμέσως στο 100%.
Συμβουλές για τη δημιουργία του συνταξιοδοτικού σας προγράμματος
Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να φροντίσετε τα οικονομικά σας όταν συνταξιοδοτηθείτε. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις ελεγμένους οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να έχετε μια δωρεάν εισαγωγική κλήση με τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος πιστεύετε ότι είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, ξεκινήστε τώρα.
Είσαι αυτο-απασχολούμενος? Δεν θα έχετε πρόσβαση σε ένα 401(k), αλλά μην το αφήσετε να είναι δικαιολογία για να αναβάλετε τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις. Μπορείτε ακόμα να κάνετε οικονομία ανοίγοντας ένα SEP-IRA. Ένα SEP-IRA είναι σχετικά εύκολο στη δημιουργία και έχει ευέλικτους κανόνες για τις ετήσιες συνεισφορές.
Μπορεί να είναι μια πρόκληση να αποταμιεύσετε για τη συνταξιοδότηση εάν δεν κερδίζετε πολλά χρήματα. Ωστόσο, υπάρχουν μερικά κίνητρα για να βοηθηθούν άτομα και ζευγάρια με χαμηλό ή μέτριο εισόδημα. Ένα από τα οποία μπορείτε να επωφεληθείτε είναι η πίστωση φόρου του Saver. Επιτρέπει στους δικαιούχους να λάβουν πίστωση φόρου έως και 50% των συνταξιοδοτικών τους αποταμιεύσεων.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/jygallery, Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/Charday Penn, Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/miniseries
Η ανάρτηση Πώς λειτουργεί το Roth 401(k) Matching με τον εργοδότη σας εμφανίστηκε πρώτα στο ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/401-k-employer-matches-really-130010249.html