Φέτος θα μπορούσε να είναι πιο δύσκολο για τους Αμερικανούς να μετρήσουν πόσο μεγάλη - ή μικρή - μπορεί να είναι η επιστροφή φόρου τους.
Καθώς οι αλλαγές στην εποχή της πανδημίας έχουν φύγει, πολλοί φορολογούμενοι ενδέχεται να δουν μικρότερες επιστροφές χρημάτων, ειδικά οικογένειες με χαμηλότερο εισόδημα. Αλλά μια ενισχυμένη πίστωση που περιλαμβάνεται στον νόμο για τη μείωση του πληθωρισμού του περασμένου έτους μπορεί να σημαίνει μεγαλύτερες πιστώσεις για λίγους. Άλλες εξελίξεις - όπως η λήξη μιας βασικής φορολογικής ελάφρυνσης για τους ιδιοκτήτες σπιτιού, οι απώλειες επενδύσεων κρυπτογράφησης και οι αλλαγές ζωής - μπορεί επίσης να επηρεάσουν το πόσο μεγάλη ή μικρή θα μπορούσε να είναι η επιστροφή των χρημάτων ενός φορολογούμενου.
Για πολλούς Αμερικανούς, το μέγεθος της επιστροφής του φόρου τους είναι σημαντικό επειδή είναι συχνά το μεγαλύτερο απροσδόκητο κέρδος του έτους που δεσμεύουν για αποταμιεύσεις, διακοπές, πληρωμές χρεών ή ακόμα και για την κάλυψη βασικών αναγκών.
«Οι επιστροφές που λαμβάνονται κατά τη φορολογία μπορεί να είναι μια ευκαιρία για πολλούς να αποταμιεύσουν, να αποπληρώσουν χρέη και να επενδύσουν σε μακροπρόθεσμα περιουσιακά στοιχεία», δήλωσε στο Yahoo Finance η Joanna Ain, αναπληρώτρια διευθύντρια πολιτικής για το μη κερδοσκοπικό Prosperity Now. «Μπορούν να αποτελούν έως και το 30% του ετήσιου εισοδήματος μιας οικογένειας με χαμηλό εισόδημα».
Τα οφέλη του American Rescue Plan έληξαν
Η μέση επιστροφή χρημάτων πέρυσι ήταν 3,176 $ στις 28 Οκτωβρίου, σύμφωνα με το πιο πρόσφατα στοιχεία που είναι διαθέσιμα από την IRS, αύξηση σχεδόν 13% από 2,815 $ στο τέλος του 2021. Η αύξηση οφείλεται σε μεγάλο βαθμό στις ενισχυμένες πιστώσεις που εισήχθησαν από το Αμερικανικός νόμος διάσωσης που έχουν πλέον λήξει.
Συγκεκριμένα, η πίστωση φόρου για παιδιά (CTC), η πίστωση φόρου κερδισθέντος εισοδήματος (EITC) και η πίστωση Παιδικής και Εξαρτημένης Φροντίδας έχουν επιστρέψει στα προ-COVID επίπεδα.
Η ενισχυμένη πίστωση CTC δεν παρατάθηκε, επομένως οι φορολογούμενοι μπορούν να λάβουν μόνο $2,000 ανά εξαρτώμενο παιδί σε σύγκριση με την περασμένη φορολογική περίοδο $3,600. Επίσης, σε αντίθεση με πέρυσι, δεν επιστρέφεται, πράγμα που σημαίνει ότι οι φορολογούμενοι δεν θα λάβουν την πλήρη πίστωση εάν είναι μεγαλύτερη από τον φόρο που οφείλουν.
«Δεδομένου ότι η πίστωση φόρου για παιδιά δεν θα επιστραφεί το 2022, πολλές οικογένειες με χαμηλότερα εισοδήματα θα αποκοπούν εντελώς από την πίστωση», είπε ο Άιν. «Με άλλα λόγια, οι οικογένειες με το χαμηλότερο εισόδημα, οι οικογένειες που το χρειάζονται περισσότερο, δεν μπορούν πλέον να λαμβάνουν την πλήρη πίστωση».
Άλλοι που εξακολουθούν να πληρούν τις προϋποθέσεις για το CTC ενδέχεται να δουν στην πραγματικότητα μεγαλύτερη επιστροφή χρημάτων φέτος, παρόλο που η πίστωση αξίζει λιγότερο. Αυτό συμβαίνει γιατί έχουν εξαφανιστεί και οι προκαταβολές για το CTC.
«Δεδομένου ότι δεν υπάρχουν πλέον μηνιαίες πληρωμές, οι άνθρωποι θα μπορούσαν να δουν ένα μεγαλύτερο ποσό επιστροφής κατά τη φορολογία, επειδή ολόκληρο το τμήμα της Παιδικής πίστωσης φόρου του 2022 θα έρθει με ένα εφάπαξ ποσό κατά τη φορολογική περίοδο», είπε ο Ain, «αντί να παραδίδεται μηνιαία για έξι μήνες—όπως ήταν το 2021».
Πέρυσι, το εισοδηματικό όριο του EITC αυξήθηκε επίσης για τους μεμονωμένους μαθητές χωρίς παιδιά, με πολλούς να λαμβάνουν έως και $1,502 για την πίστωση. Αυτή η διευρυμένη πίστωση δεν επεκτάθηκε, επομένως οι κατάλληλοι μεμονωμένοι φάκελοι χωρίς παιδιά πληρούν τις προϋποθέσεις για μέγιστο ποσό 500 $ στο πλαίσιο του EITC αυτήν τη φορολογική περίοδο.
Ομοίως, η πίστωση Παιδικής και Εξαρτημένης Φροντίδας — η οποία περιλαμβάνει τα έξοδα για τη φροντίδα των παιδιών και τις ημερήσιες κατασκηνώσεις — επίσης μειώθηκε για φέτος. Πέρυσι, η πίστωση άξιζε $8,000 για έναν εξαρτημένο. Αυτή τη φορολογική περίοδο, είναι $2,100.
Άλλες φορολογικές ελαφρύνσεις της εποχής της πανδημίας εξαφανίστηκαν
Επειδή πολλοί μη κερδοσκοπικοί και φιλανθρωπικοί οργανισμοί επηρεάστηκαν από την πανδημία του COVID, το 2020 Πράξη CARES επέτρεψε στους ανύπαντρους και τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού να αφαιρέσουν έως και 300 $ σε φιλανθρωπικές δωρεές χωρίς να χρειάζεται να αναφέρουν αναλυτικά την επιστροφή τους. Οι έγγαμοι φορολογούμενοι που υποβάλλουν χωριστά θα μπορούσαν να αφαιρέσουν έως και 150 $.
Το 2021, αυτό Η έκπτωση πάνω από τη γραμμή επεκτάθηκε ακόμα περισσότερο. Οι ανύπαντρες και οι παντρεμένοι που υποβάλλουν χωριστά θα μπορούσαν να λάβουν έκπτωση έως και 300 $, ενώ τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού θα μπορούσαν να αφαιρέσουν έως και 600 $.
Οι φορολογούμενοι που υποβάλλουν τις φορολογικές δηλώσεις τους για το 2022 φέτος, πρέπει να αναλύσουν τα στοιχεία χρησιμοποιώντας το Έντυπο Πρόγραμμα Α να αφαιρέσει τυχόν φιλανθρωπικές εισφορές. Η κράτηση πάνω από τη γραμμή έχει εξαλειφθεί.
Καλύτερη φορολογική ελάφρυνση στον νόμο για τη μείωση του πληθωρισμού
Ο νόμος για τη μείωση του πληθωρισμού (IRA) του 2022 αύξησε την πίστωση φόρου για ηλιακούς συλλέκτες από 26% του κόστους σε 30% και ισχύει αναδρομικά για πάνελ που αγοράστηκαν το 2022, χωρίς ανώτατο όριο στην πίστωση και χωρίς περιορισμούς εισοδήματος.
Επιπλέον, ο νόμος καταργούσε τον κύριο περιορισμό κατοικίας, πράγμα που σημαίνει ότι δικαιούνται και οι ιδιοκτήτες σπιτιού που εγκατέστησαν ηλιακούς συλλέκτες σε δεύτερες κατοικίες. Αυτό θα μπορούσε να αυξήσει την επιστροφή χρημάτων για τους ιδιοκτήτες σπιτιού που εγκατέστησαν ηλιακούς συλλέκτες το 2022.
Η πράξη, ωστόσο, έκανε λίγο πιο δύσκολο για τους οδηγούς να επωφεληθούν από αυτό Πιστοποιημένη πίστωση μηχανοκίνητου οχήματος με Plug-in Electric Drive. Όσοι αγόρασαν ένα νέο ηλεκτρικό όχημα (EV) πέρυσι δικαιούνται την πίστωση, η οποία αξίζει το πολύ 7,500 $ ανάλογα με τη χωρητικότητα της μπαταρίας.
Αν και αυτή η πίστωση θα μπορούσε να αυξήσει την επιστροφή χρημάτων από τον φορολογούμενο, όσοι αγόρασαν το όχημα μεταξύ 17 Αυγούστου 2022 και 31 Δεκεμβρίου 2022, πρέπει να αποδείξουν ότι το όχημα υποβλήθηκε σε τελική συναρμολόγηση στη Βόρεια Αμερική για να πληροί τις προϋποθέσεις. Αυτή η απαίτηση δεν ισχύει για οχήματα που αγοράστηκαν νωρίτερα το 2022, όταν ο νόμος δεν είχε υπογραφεί.
Η έκπτωση του ασφαλίστρου στεγαστικού δανείου έληξε
Οι ιδιοκτήτες σπιτιού που πληρώνουν ασφάλιστρα στεγαστικών δανείων (MIP) ή για ιδιωτική ασφάλιση στεγαστικών δανείων (PMI) δεν μπορούν πλέον να το αφαιρέσουν από τους αναλυτικούς φόρους τους. Οι δανειστές απαιτούν γενικά ασφάλιση στεγαστικών δανείων ως προστασία σε περίπτωση αθέτησης υποχρεώσεων για τους ιδιοκτήτες σπιτιού που μειώνουν λιγότερο από το 20% όταν αγοράζουν ένα σπίτι.
Η έκπτωση — η οποία θεσπίστηκε δυνάμει του άρθρου 419 του νόμου Νόμος για τις φορολογικές ελαφρύνσεις και την υγειονομική περίθαλψη του 2006 και παρατείνεται ετησίως έως το 2021 — δεν ανανεώθηκε για το φορολογικό έτος 2022 και δεν είναι πλέον διαθέσιμο για αναλυτική περιγραφή. Αυτό μπορεί να μειώσει την επιστροφή χρημάτων για τους επηρεαζόμενους ιδιοκτήτες σπιτιού.
Πώληση bitcoin ή crypto με ζημία
Εάν ο χειμώνας των κρυπτογράφησης προκάλεσε ζημιά στα ψηφιακά σας στοιχεία, μπορείτε να αφαιρέσετε μερικές από αυτές τις απώλειες εάν πουλούσατε τα νομίσματα, μειώνοντας το φορολογητέο εισόδημά σας και αυξάνοντας ενδεχομένως την επιστροφή φόρου.
Αυτές οι ζημίες μπορούν πρώτα να χρησιμοποιηθούν για να αντισταθμίσουν τυχόν κέρδη κεφαλαίου που μπορεί να έχει ένα άτομο. Εάν οι ζημίες υπερβαίνουν τα κέρδη, οι φορολογούμενοι μπορούν να αφαιρέσουν έως και 3,000 $ σε ζημίες κεφαλαίου ανά φορολογικό έτος έναντι του συνηθισμένου εισοδήματος, όπως μισθών, ημερομισθίων και επιχειρηματικού εισοδήματος.
Το IRS επιτρέπει επίσης στους φορολογούμενους να μεταφέρουν τυχόν υπολειπόμενες απώλειες κεφαλαίου επ' αόριστον στο μέλλον, με το όριο των καθαρών ζημιών κεφαλαίου 3,000 $ ετησίως.
Προσωπικές αλλαγές
Τέλος, ένας άλλος λόγος που η επιστροφή φόρου σας μπορεί να είναι μεγαλύτερη ή μικρότερη φέτος εξαρτάται από τις αλλαγές στη ζωή σας. Ο γάμος ή το διαζύγιο αλλάζει το φορολογικό σας καθεστώς, ενώ το να έχετε παιδιά ή να φροντίζετε ηλικιωμένους γονείς σας επιτρέπει να επωφεληθείτε από διαφορετικές πιστώσεις.
Κάθε φορά που έχετε ένα σημαντικό γεγονός στη ζωή σας, είναι επίσης σημαντικό να επανεξετάζετε τις παρακρατήσεις του μισθού σας για να βεβαιωθείτε ότι έχουν αφαιρεθεί αρκετά για φόρους, ώστε να μην καταλήξετε με μικρότερη από την αναμενόμενη επιστροφή χρημάτων ή, χειρότερα, να οφείλετε το IRS του χρόνου.
"Ένας μικρός φορολογικός προγραμματισμός τώρα μπορεί να σας βοηθήσει να διατηρήσετε περισσότερα από τα χρήματά σας", δήλωσε στο Yahoo Finance ο Dwight Nakata, πιστοποιημένος οικονομικός προγραμματιστής και CPA στο YNCPAs. «Σκεφτείτε τις αλλαγές που συνέβησαν στη ζωή σας που μπορεί να αλλάξουν τις φορολογικές σας στρατηγικές - όπως η σύνταξη, η εξόφληση του στεγαστικού δανείου σας, η έναρξη μιας νέας επιχείρησης, ένα νέο παιδί, το διαζύγιο ή ο θάνατος στην οικογένειά σας».
Η Ronda είναι ανώτερη δημοσιογράφος προσωπικών οικονομικών για το Yahoo Finance και δικηγόρος με εμπειρία στο δίκαιο, τις ασφάλειες, την εκπαίδευση και την κυβέρνηση. Ακολουθήστε την στο Twitter @writesronda
Διαβάστε τις τελευταίες τάσεις και νέα για τα προσωπικά οικονομικά από το Yahoo Finance.
Ακολουθήστε το Yahoo Finance στις Twitter, Instagram, YouTube, Facebook, Flipboard, να LinkedIn
Η Gabriella Cruz-Martinez και η Rebecca Chen συνέβαλαν σε αυτό το άρθρο.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/how-big-will-your-tax-refund-be-changes-this-year-make-it-harder-to-guess-162514503.html