Ποιος είναι ο καλύτερος τρόπος για να χειριστείτε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA); Αφήστε το να κάτσει να κερδίσει χρήματα και μετά να πληρώσει φόρους για τις αναλήψεις στη σύνταξη; Ή να το μεταφέρετε σε έναν Roth IRA; Πρέπει να πληρώσω τους φόρους τώρα και να πάρω αφορολόγητα χρήματα αργότερα; Και μπορώ να λάβω τους οφειλόμενους φόρους για το rollover από τον ίδιο τον λογαριασμό rollover;
-Ελαφρό κτύπημα
Όταν σκέφτεσαι αν θα μετατρέψτε ένα παραδοσιακό IRA σε Roth IRA, έχετε περισσότερα να εξετάσετε από το άμεσο φορολογικό χτύπημα.
Ενώ οι φόροι παίζουν μεγάλο ρόλο εδώ, δεν είναι ο μόνος παράγοντας που παίζει. Επομένως, θα θελήσετε να δείτε την πλήρη εικόνα καθώς καταλαβαίνετε εάν μια μετατροπή Roth έχει νόημα για τα τρέχοντα και μελλοντικά οικονομικά σας. (Και είναι λογικό να συμβουλευτείτε α οικονομικός σύμβουλος ή φοροτεχνικό πριν κάνετε αυτήν την κίνηση για να βεβαιωθείτε ότι όλα έχουν γίνει σωστά.)
Παραδοσιακά εναντίον Roth IRAs
Πριν βουτήξουμε στους παράγοντες μετατροπής, ας μιλήσουμε εν συντομία για τις διαφορές μεταξύ των παραδοσιακών και των Roth IRA. Και πάλι, οι περισσότεροι άνθρωποι εστιάζουν στις φορολογικές επιπτώσεις, αλλά υπάρχουν αρκετοί άλλοι παράγοντες που διαχωρίζουν τους δύο τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης. Αυτές οι διαφορές καθιστούν το Roth IRA μια κερδοφόρα επιλογή για πολλούς ανθρώπους.
Μερικές βασικές διαφορές μεταξύ των παραδοσιακών και των Roth IRA περιλαμβάνουν:
Φορολογικός χρόνος: Παραδοσιακές εισφορές IRA εκπίπτουν (γενικά) φορολογικά όταν πραγματοποιούνται και όλες οι αναλήψεις φορολογούνται όταν γίνονται. Οι εισφορές Roth IRA δεν εκπίπτουν φορολογικά και όλες οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες όταν λαμβάνονται (αρκεί να ακολουθείτε τους κανόνες). Αυτό σημαίνει ότι τα κέρδη σε έναν Roth IRA δεν φορολογούνται ποτέ.
Ευκολότερη πρόσβαση στα χρήματά σας: Οι παραδοσιακές αναλήψεις από τον IRA που πραγματοποιούνται πριν από την ηλικία συνταξιοδότησης υπόκεινται σε κυρώσεις 10% πέρα από το χτύπημα του φόρου εισοδήματος. Οι συνεισφορές Roth IRA – αλλά όχι τα κέρδη – μπορούν να αποσυρθούν ανά πάσα στιγμή χωρίς πρόστιμο, καθώς έχετε ήδη πληρώσει φόρο για αυτές, ώστε να έχετε πρόσβαση στα χρήματά σας όταν χρειαστεί (αφού περάσετε την πενταετή επέτειο μετατροπής).
Απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs): Με τα παραδοσιακά IRA, πρέπει να αρχίσετε να παίρνετε RMDs μόλις φτάσεις στην ηλικία των 72. Με τους Roth IRA, δεν χρειάζεται ποτέ να λάβεις διανομές αν δεν το θέλεις.
Μειωμένο φορολογητέο εισόδημα: Οι παραδοσιακές αναλήψεις IRA υπόκεινται σε τακτικούς φόρους εισοδήματος, αυξάνοντας το φορολογητέο εισόδημά σας. Οι αναλήψεις Roth IRA δεν φορολογούνται και δεν περιλαμβάνονται στο φορολογητέο εισόδημα. Το χαμηλότερο φορολογητέο εισόδημα μπορεί να σας κρατήσει σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο. Ως πρόσθετο πλεονέκτημα, μπορεί να σας βοηθήσει να αποφύγετε να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης κατά τη συνταξιοδότηση.
Αφορολόγητη κληρονομιά: Οι κληρονόμοι σας θα πληρώσουν φόρους για αναλήψεις από κληρονόμησε τους παραδοσιακούς IRA. Οι κληρονόμοι που λαμβάνουν αναλήψεις από κληρονομικούς Roth IRA δεν θα πληρώσουν φόρους εισοδήματος εφόσον τηρείται ο κανόνας των πέντε ετών.
Για αυτούς τους λόγους, πολλοί άνθρωποι μπορούν να επωφεληθούν μακροπρόθεσμα από τη μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε Roth IRA. Αλλά προτού αγωνιστείτε για να κάνετε αυτή την κίνηση, σκεφτείτε τον καλύτερο τρόπο να τη διαχειριστείτε, ώστε να μην καταλήξετε σε οικονομικές δυσκολίες.
Πότε να μετατρέψετε σε Roth IRA
Δεδομένου ότι θα αντιμετωπίσετε μεγαλύτερο φορολογικό λογαριασμό όταν μετατρέπετε έναν παραδοσιακό IRA σε Roth IRA, θα θέλετε να το κάνετε αυτό στρατηγικά. Εάν έχετε κυμαινόμενο εισόδημα, είναι λογικό να κάνετε περισσότερες μετατροπές κατά τη διάρκεια ενός έτους χαμηλότερου εισοδήματος και να αποφύγετε τις μετατροπές σε ένα έτος υψηλότερου εισοδήματος.
Μπορείτε επίσης να μετατρέψετε τον παραδοσιακό σας IRA σε μπλοκ αντί να το κάνετε ταυτόχρονα. Θα χρειαστεί να παρακολουθήσετε πολλές επετείους πέντε ετών, αλλά θα μπορείτε να κατανείμετε την τρέχουσα επιβάρυνση του φόρου εισοδήματος σε αρκετά χρόνια αντί να χρειάζεται να καταλήξετε σε ένα τεράστιο εφάπαξ ποσό ταυτόχρονα.
Όσο για το χρονοδιάγραμμα, όσο πιο μακριά είστε από τη σύνταξη, τόσο καλύτερα θα σας εξυπηρετήσει η μετατροπή. Τα αφορολόγητα κέρδη στο Roth θα έχουν περισσότερο χρόνο για συσσώρευση και επιτάχυνση, αφήνοντάς σας ένα μεγαλύτερο αφορολόγητο αυγό φωλιάς για το μέλλον.
Όταν μια μετατροπή Roth IRA δεν έχει νόημα
Υπάρχουν επίσης περιπτώσεις όπου μια μετατροπή Roth δεν έχει νόημα.
Για παράδειγμα, εάν είστε σχεδόν έτοιμοι ή έχετε ήδη λάβει Κοινωνική ασφάλιση και τα προνόμια Medicare, κάνοντας μια μετατροπή Roth θα αυξήσετε το φορολογητέο εισόδημά σας, οδηγώντας ενδεχομένως σε φορολογητέα Κοινωνική Ασφάλιση και αυξημένα ασφάλιστρα Medicare.
Ή αν είστε ήδη συνταξιούχος και χρησιμοποιείτε τα κεφάλαια του παραδοσιακού IRA για να καλύψετε τα έξοδα διαβίωσής σας, η τρέχουσα φορολογική ζημία θα μπορούσε να δυσκολέψει την πληρωμή των λογαριασμών σας. Ένας άλλος λόγος για να παραλείψετε αυτήν τη στρατηγική: Δεν έχετε αρκετά διαθέσιμα κεφάλαια μη συνταξιοδότησης για να πληρώσετε τους φόρους, γεγονός που μπορεί να κάνει τη μετατροπή μια χαμένη πρόταση.
Ο κανόνας 5 ετών για τις μετατροπές Roth
Οι μετατροπές Roth IRA συνοδεύονται από έναν ειδικό περιορισμό: Δεν μπορείτε να κάνετε αναλήψεις χωρίς ποινή από το Roth IRA πριν από την πενταετή επέτειο της μετατροπής. Και αυτό ισχύει για κάθε μετατροπή ξεχωριστά, εάν την κατανείμετε σε πολλά φορολογικά έτη.
Το πενταετές ρολόι ξεκινά από την αρχή του φορολογικού έτους κατά το οποίο μετατρέψατε τον IRA. Έτσι, για παράδειγμα, εάν μετατρέψατε 25,000 $ από έναν παραδοσιακό IRA σε ένα Roth στις 15 Νοεμβρίου 2022, το ρολόι ξεκινά την 1η Ιανουαρίου 2022. Αυτό σημαίνει ότι θα μπορούσατε να αρχίσετε να κάνετε αναλήψεις χωρίς ποινή μετά την 1η Ιανουαρίου 2027 – λιγότερο από πέντε ολόκληρα χρόνια από την πραγματική ημερομηνία μετατροπής.
Αυτός ο κανόνας εμποδίζει τους ανθρώπους να κάνουν ένα τέλος γύρω από τη φορολογική ποινή 10% για πρόωρες αναλήψεις από έναν παραδοσιακό IRA. Επομένως, μην υπολογίζετε ότι θα κάνετε αναλήψεις αφορολόγητων στη μετατροπή Roth σας αμέσως.
Αντιμετώπιση των φόρων μετατροπής Roth
Είναι δελεαστικό να χρησιμοποιήσετε ένα μέρος των κεφαλαίων μετατροπής για να πληρώσετε τους φόρους στη μετατροπή Roth – αλλά αυτό θα ήταν τεράστιο λάθος.
Βεβαιωθείτε ότι έχετε αρκετές τακτικές αποταμιεύσεις για να πληρώσετε ολόκληρο τον φορολογικό λογαριασμό για τη μετατροπή σας.
Οποιοδήποτε ποσό αφαιρείτε από τον παραδοσιακό IRA και δεν πηγαίνει στο νέο Roth IRA μετράει ως πρόωρη απόσυρση. Αυτό σημαίνει ότι, εκτός από τον οφειλόμενο κανονικό φόρο εισοδήματος, αυτά τα χρήματα θα υπόκεινται επίσης σε ποινή πρόωρης ανάληψης 10%.
Για παράδειγμα, ας πούμε ότι θέλετε να μετατρέψετε 20,000 $ από παραδοσιακό σε Roth IRA. Υπολογίζετε ότι οι φόροι εισοδήματος για τη μετατροπή θα είναι 2,000 $ (ή 10% του συνόλου). Εάν παρακρατήσετε 2,000 $ από το ποσό μετατροπής, η μετατροπή Roth θα είναι μόνο 18,000 $.
Τα άλλα 2,000 $ θα θεωρηθούν πρόωρη απόσυρση ... και θα καταλήξετε να οφείλετε επιπλέον 200 $ σε ποινές IRS. Επιπλέον, ο Roth σας θα έχει λιγότερα χρήματα για να ξεκινήσει, και αυτό σημαίνει χαμηλότερα αφορολόγητα κέρδη με την πάροδο του χρόνου.
Κατώτατη γραμμή
Μην χρησιμοποιείτε μέρος των κεφαλαίων μετατροπής για να πληρώσετε τους φόρους. Θα σας κοστίσει κυρώσεις τώρα και αύξηση κερδών μακροπρόθεσμα.
Η Michele Cagan, CPA, είναι αρθρογράφος οικονομικού σχεδιασμού του SmartAsset και απαντά σε ερωτήσεις αναγνωστών για προσωπικά οικονομικά και φορολογικά θέματα. Έχετε μια ερώτηση που θα θέλατε να απαντηθεί; ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ [προστασία μέσω email] και η ερώτησή σας μπορεί να απαντηθεί σε μελλοντική στήλη.
Λάβετε υπόψη ότι ο Michele δεν συμμετέχει στην πλατφόρμα SmartAdvisor Match.
Συμβουλές για επενδύσεις και προγραμματισμό συνταξιοδότησης
Εξετάστε το ενδεχόμενο να συνεργαστείτε με έναν οικονομικό σύμβουλο για καθοδήγηση σχετικά με τον τρόπο διαχείρισης των λογαριασμών συνταξιοδότησης. Η εύρεση ενός ειδικευμένου οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις χρηματοοικονομικούς συμβούλους στην περιοχή σας και μπορείτε να πάρετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Καθώς σχεδιάζετε το εισόδημα κατά τη συνταξιοδότηση, προσέξτε την Κοινωνική Ασφάλιση. Χρήση Υπολογιστής κοινωνικής ασφάλισης SmartAsset για να πάρετε μια ιδέα για το πώς θα μπορούσαν να φαίνονται οι παροχές σας στη συνταξιοδότηση.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Ο ορθοστάτης Ρωτήστε έναν Σύμβουλο: Βοηθήστε με να καταλάβω τον «καλύτερο τρόπο» για τη διαχείριση ενός IRA. Είναι καλύτερο να πληρώνετε φόρους τώρα ή στη σύνταξη; εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html