Κάνετε Roth Rollover; Προσοχή στον κανόνα των 5 ετών

Ο Roth IRA έχει ονομαστεί «το ελβετικό μαχαίρι» των προσωπικών οικονομικών λόγω της ευελιξίας του και του αφορολόγητου καθεστώτος των κερδών του. Αυτός είναι ο λόγος που τόσοι πολλοί συνταξιούχοι μετακινούνται για να μετατρέψουν τους λογαριασμούς 401(k) στο χώρο εργασίας τους σε Roth και γιατί τόσοι πολλοί οικονομικών συμβούλων προτείνουμε τη μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε Roth.

Η ιδέα είναι ότι εάν πληρώνετε φόρο εισοδήματος για τα χρήματα της συνταξιοδότησής σας τώρα - ειδικά όταν πολλά υπόλοιπα λογαριασμών είναι σημαντικά μειωμένα - τα αφορολόγητα κέρδη σας Roth θα κάνουν τη διαφορά και, ενδεχομένως, περισσότερο.

Αλλά προσέξτε τον Κανόνα των 5 ετών.

Παρακάτω θα σας καθοδηγήσουμε στις λεπτομέρειες του 5ετούς Κανόνα, αλλά εξετάστε το ενδεχόμενο να ταιριάξετε με έναν ελεγμένο οικονομικό σύμβουλο δωρεάν για περισσότερη βοήθεια στη διαχείριση μιας ανατροπής Roth και άλλων αναγκών συνταξιοδότησης.

Ο κανόνας των 5 ετών: Τι πρέπει να γνωρίζετε

Ενώ οι συνεισφορές σε έναν Roth μπορούν να αποσυρθούν ανά πάσα στιγμή, δεν μπορείτε να αγγίξετε τα κέρδη εκτός εάν ο λογαριασμός είναι ανοιχτός για τουλάχιστον πέντε χρόνια. Επομένως, εάν μεταφέρετε έναν άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης σε Roth IRA το 2023, βεβαιωθείτε ότι δεν χρειάζεστε τα κέρδη τουλάχιστον μέχρι το 2028. Εάν ο λογαριασμός για τη μετατροπή είναι ο πρώτος λογαριασμός Roth IRA ή ανοίξατε τον πρώτο σας Roth λιγότερο σε σχέση με πριν από πέντε χρόνια, τα κέρδη θα φορολογηθούν όταν αποσυρθούν. Ένα διάλειμμα είναι ότι ακόμα κι αν ένα Roth που ανοίξατε πριν από περισσότερα από πέντε χρόνια είναι κλειστό, εξακολουθεί να μετράει για τον κανόνα των 5 ετών.

Και, ναι, ο κανόνας των 5 ετών μετράει ακόμα κι αν είστε μεγαλύτεροι από 59.5 – πρέπει να ικανοποιήσετε και τις δύο προϋποθέσεις ή χάνετε τη φορολογική απαλλαγή για τα κέρδη.

Εάν σκέφτεστε να μετατρέψετε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης σε Roth, είναι ακόμα χειρότερο. Ο κανόνας των 5 ετών Μετατροπές Roth απαιτεί από εσάς να περιμένετε τα πέντε ολόκληρα χρόνια προτού αποσυρθείτε κάθε μετατρεπόμενα υπόλοιπα – εισφορές ή κέρδη – ανεξάρτητα από την ηλικία σας.

Αυτό δεν μειώνει την ελκυστικότητα ενός λογαριασμού Roth για άτομα που θέλουν να πάρουν περισσότερο έλεγχο στις επενδύσεις τους από ό,τι κάνουν μέσω ενός εργασιακού χώρου 401 (k) ή το πρόγραμμα 403(b), το οποίο μπορεί να περιοριστεί σε λίγα μόνο ιδιόκτητα αμοιβαία κεφάλαια που διαχειρίζεται ο χορηγός του προγράμματος, πλήρης έλλειψη φθηνότερων διαπραγματεύσιμων κεφαλαίων (ETF), εισφορών που ταιριάζουν με τον εργοδότη που έχουν κολλήσει στο απόθεμα της εταιρείας, καθώς και κανένας έλεγχος πέρα από την επιλογή των τελών που χρεώνονται στον λογαριασμό σας.

Η ιστορία συνεχίζεται

Ένας άλλος λόγος για τον οποίο οι επενδυτές επιλέγουν μια μετατροπή Roth ή μια μετατροπή είναι όταν θέλουν να αποφύγουν το απαιτούμενοι ελάχιστοι κανόνες διανομής (RMD) που ξεκινά στην ηλικία των 72 ετών – ακόμη και σε λογαριασμούς Roth 401(k). Το Roth IRA εξαιρείται από τις απαιτήσεις RMD, το οποίο επιτρέπει τα χρήματα που θα αναγκάζατε να αποσύρετε για να συνεχίσετε να δημιουργείτε κέρδη.

Ένα πρόβλημα που αντιμετωπίζουν οι επενδυτές όταν σχεδιάζουν μια μετατροπή ή μετατροπή Roth είναι τα όρια εισοδήματος που ισχύουν για τις εισφορές, εάν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI) από τη φορολογική σας δήλωση είναι πάνω από 144,000 $ για ένα μόνο αρχείο ή 214,000 $ για κοινές επιστροφές. Με ένα πρόγραμμα 401(k) ή παρόμοιο, η λύση είναι μια εξαίρεση που ονομάζεται "διανομή εντός υπηρεσίας". Εάν είστε άνω των 59.5 ετών και εξακολουθείτε να εργάζεστε, μπορείτε να κάνετε ανάληψη ή μετακύλιση χρημάτων από το 401(k). Τα περισσότερα προγράμματα επιτρέπουν αυτές τις διανομές υπό ορισμένες προϋποθέσεις, όπως οικονομικές δυσκολίες, και πολλά επίσης επιτρέπουν διανομές για συμμετέχοντες άνω των 59.5 ετών, αλλά όχι για όλους, επομένως θα πρέπει να επικοινωνήσετε με τον χορηγό του σχεδίου σας.

Για μετατροπές Roth από ένα παραδοσιακό IRA, μπορείτε να ξεπεράσετε τα όρια εισοδήματος με αυτό που είναι γνωστό ως α μετατροπή Roth στην πίσω πόρτα. Ίσως θελήσετε να το κάνετε αυτό νωρίτερα από τη στιγμή που κάποια μέλη του Κογκρέσου εργάζονται για να κλείστε το παραθυράκι της πίσω πόρτας εδώ και κάποιο καιρό. Εάν κάνετε μια μετατροπή Roth, θα πρέπει επίσης να προσέξετε ο κανόνας «αναλογικά». κατά την πρώτη πενταετία, το οποίο ισχύει για μετατροπές από λογαριασμούς που περιλαμβάνουν εισφορές προ φόρων, εκπιπτόμενες και μετά φόρων, μη εκπιπτόμενες εισφορές. Ένα κόλπο που μπορεί να λειτουργήσει σε αυτή την περίπτωση είναι να μετατρέψετε μόνο ένα μικρό ποσό για τα πρώτα πέντε χρόνια.

Όπως πάντα, οι φορολογικές και επενδυτικές στρατηγικές μπορεί να είναι περίπλοκες και να εξαρτώνται από την κατάσταση του καθενός συμβουλευτείτε πρώτα έναν φορολογικό ή οικονομικό σύμβουλο.

Κατώτατη γραμμή

Η μετατροπή ενός παραδοσιακού IRA σε Roth μπορεί να είναι επωφελής για πολλούς υπό το πρίσμα της ευελιξίας και της αφορολόγητης κατάστασης των κερδών του τελευταίου. Ωστόσο, ενώ οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA μπορούν να αποσυρθούν ανά πάσα στιγμή, να θυμάστε ότι δεν μπορείτε να αγγίξετε τα κέρδη εκτός εάν ο λογαριασμός είναι ανοιχτός για τουλάχιστον πέντε χρόνια, ακόμα κι αν είστε 59.5 ετών και άνω.

Συμβουλές προγραμματισμού συνταξιοδότησης

• Σκεφτείτε να μιλήσετε στο δικό σας οικονομικός σύμβουλος σχετικά με τους καλύτερους τρόπους διαχείρισης των συνταξιοδοτικών περιουσιακών στοιχείων και της φορολογίας, εάν σκέφτεστε μια μετατροπή Roth. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις ελεγμένους χρηματοοικονομικούς συμβούλους που υπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να κάνετε συνέντευξη από τους συμβούλους σας χωρίς κόστος για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.

• Μια μετατροπή Roth IRA δεν είναι το ίδιο πράγμα με μια μετατροπή IRA. Με ένα rollover, μεταφέρετε χρήματα από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης σε έναν άλλο. Για παράδειγμα, εάν αφήσετε τη δουλειά σας, μπορεί να το αποφασίσετε μετατρέψτε τα παραδοσιακά περιουσιακά σας στοιχεία 401(k) σε ένα παραδοσιακό IRA. Ή μπορείτε να βάλετε ένα Roth 401(k) σε ένα Roth IRA. Το IRS περιορίζει το πόσο συχνά μπορείτε να μεταφέρετε χρήματα. Γενικά, δεν μπορείτε να κάνετε περισσότερες από μία ανατροπές από τον ίδιο IRA μέσα σε περίοδο ενός έτους.

Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/DNY59

Ο ορθοστάτης Κάνετε Roth Rollover; Προσοχή στον κανόνα των 5 ετών εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.