Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης περνούν μέσω διαθήκης;

Η διαθήκη είναι μια νομική διαδικασία που πιστοποιεί και επικυρώνει τη βούληση κάποιου. Η διαδικασία περιλαμβάνει την επανεξέταση των περιουσιακών στοιχείων ενός αποθανόντος και προσδιορίζει τα περιουσιακά τους στοιχεία κληρονόμοι. Ενώ επικύρωση δεν είναι πάντα απαραίτητο, γενικά εμφανίζεται όταν η περιουσία κάποιου έχει μεγάλη αξία. Ως εκ τούτου, μπορεί να είναι μια μακρά, χρονοβόρα και δαπανηρή διαδικασία.

Ορισμένα περιουσιακά στοιχεία περνούν πάντα από τη διαδικασία επικύρωσης, ενώ άλλα όχι. Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησής σας μπορεί καταλήγετε σε διαταγή αφού πεθάνετε ανάλογα με το πώς τα χειρίζεστε όταν είστε ζωντανοί. Αν επιλέξετε το δικό σας δικαιούχους στρατηγικά, μπορείτε να αποφύγετε αυτή τη δυσκίνητη και δαπανηρή μοίρα — και να γλιτώσετε τους κληρονόμους σας από πολλή ταλαιπωρία. Εδώ είναι τι πρέπει να ξέρετε.

Προστασία των λογαριασμών συνταξιοδότησης από την επικύρωση

Όταν ένα άτομο πεθαίνει, τα περισσότερα από τα περιουσιακά του στοιχεία δεσμεύονται μέχρι το δικό τους θα επικυρώνεται, πληρώνονται όλες οι οφειλές τους και εντοπίζονται οι δικαιούχοι τους. Αυτή είναι η νομική διαδικασία γνωστή ως διαθήκη. Η διαδικασία επιβεβαίωσης μπορεί να συμβεί γρήγορα ή σε μια απογοητευτική ανίχνευση.

Τα περιουσιακά στοιχεία των λογαριασμών συνταξιοδότησης έχουν τη δυνατότητα να παρακάμψουν την επικύρωση. Αυτό περιλαμβάνει ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRA), 401(k)s, 403(b)s, και μια σειρά από λιγότερο συνηθισμένους τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης. Ο λόγος: Όταν κάποιος ανοίγει έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης, μέρος της γραφειοκρατίας περιλαμβάνει την ονομασία ενός ή περισσότερων δικαιούχων που κληρονομούν τον λογαριασμό όταν πεθάνει ο ιδιοκτήτης.

Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στα οποία τηρούνται οι λογαριασμοί (συχνά αναφέρονται ως θεματοφύλακες) πρέπει να παραδώσει αυτά τα περιουσιακά στοιχεία στους κατονομαζόμενους δικαιούχους μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη. Η σύμβαση μεταξύ του κατόχου του λογαριασμού και του θεματοφύλακα αντικαθιστά τη διαθήκη για αυτά τα περιουσιακά στοιχεία, κρατώντας τα εκτός διαθήκης. Και υπάρχουν και άλλα καλά νέα: Σε αυτήν την κατάσταση, οι πιστωτές δεν μπορούν να πάρουν τα χέρια τους στους λογαριασμούς για την είσπραξη των χρεών.

Λάθη επιλογής δικαιούχου που μπορεί να σας κοστίσουν

Όπως με οτιδήποτε άλλο, υπάρχουν εξαιρέσεις στους κανόνες που αναφέραμε στην προηγούμενη ενότητα. Ως εκ τούτου, υπάρχουν διάφοροι τρόποι με τους οποίους οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης μπορούν να καταλήξουν σε επικύρωση. Αυτό συνήθως προκύπτει από ένα απλό λάθος—κυρίως, ανακατεύοντας τον προσδιορισμό του δικαιούχου. Ακολουθούν μερικά παραδείγματα για το πώς μπορεί να συμβεί αυτό.

Μη κατονομάζοντας τον σύζυγό σας, εάν είναι απαραίτητο

Ένας σύζυγος δικαιούται το μισό από οτιδήποτε προσθέτει ο άλλος σύζυγος στον λογαριασμό συνταξιοδότησής του κατά τη διάρκεια του γάμου στο κοινοτικής ιδιοκτησίας—ειδικά, Αριζόνα, Καλιφόρνια, Αϊντάχο, Λουιζιάνα, Νεβάδα, Νέο Μεξικό, Τέξας, Ουάσιγκτον, Ουισκόνσιν και, σε ορισμένες περιπτώσεις, Αλάσκα, Νότια Ντακότα και Τενεσί.

Αυτό σημαίνει ότι εάν ο κάτοχος του λογαριασμού συνταξιοδότησης ονομάσει άλλους δικαιούχους εκτός από (ή αντί) του συζύγου τους, ο σύζυγος μπορεί να υποβάλει αξίωση για να λάβει μέρος των περιουσιακών στοιχείων. Με αυτόν τον τρόπο θα αποσταλούν τυχόν λογαριασμοί συνταξιοδότησης που πρέπει να επικυρώσει ο αποθανών.

Σε όλες τις πολιτείες (και ειδικά στις πολιτείες κοινοτικής ιδιοκτησίας), ένας παντρεμένος πρέπει να το ονομάσει σύζυγος ως δικαιούχος σε ένα 401(k) εκτός εάν αυτός ο σύζυγος υπογράψει ειδική παραίτηση.

Ονομασία ενός καταπιστεύματος ή της περιουσίας σας ως δικαιούχου

Τι θα συμβεί αν δεν ονομάσετε κανέναν από τους κληρονόμους σας ως δικαιούχους των λογαριασμών συνταξιοδότησής σας. Εάν δεν αναφέρετε κανέναν, τα περιουσιακά σας στοιχεία θα πρέπει να περάσουν από επικύρωση. Και ένα διατακτικό δικαστήριο θα πρέπει να ιδρύσει ένα περιουσία για σένα αν δεν το έκανες ήδη. Δεν υπάρχουν ξεκάθαρα οφέλη από αυτό, καθώς θα περιπλέξει ακόμη περισσότερο τα πράγματα.

Η περιουσία σας γίνεται μη καθορισμένος δικαιούχος και όχι καθορισμένος. Και υπάρχουν ειδικοί κανόνες που ισχύουν για αυτού του είδους τους κληρονόμους. Για παράδειγμα, τα χρήματα στον λογαριασμό σας πρέπει να διανεμηθούν εντός πέντε ετών μετά το θάνατό σας. Ως εκ τούτου, η περιουσία πρέπει να παραμείνει ανέπαφη μέχρι να εξαντληθεί ο λογαριασμός.

Οι εισπράκτορες λογαριασμών θα μπορούν επίσης να πάρουν το μερίδιό τους προτού οι δικαιούχοι πάρουν το δικό τους. Έτσι, εάν έχετε εκκρεμείς οφειλές, πιστωτές μπορείτε να υποβάλετε αξίωση για να παρακρατήσετε οποιοδήποτε από τα περιουσιακά σας στοιχεία, συμπεριλαμβανομένων των λογαριασμών συνταξιοδότησης.

Μπορεί επίσης να προκύψουν τυχόν χρήματα που περνούν από τη διαδικασία επικύρωσης φόροι ακινήτων εάν η αξία του υπερβαίνει το ομοσπονδιακό ποσό εξαίρεσης. Το όριο κατάθεσης για μια περιουσία για το 2022 είναι 12.06 εκατομμύρια δολάρια. Το όριο αυξάνεται στα 12.92 εκατομμύρια δολάρια το 2023, για να ληφθεί υπόψη ο πληθωρισμός. Μπορεί επίσης να σας ζητηθεί να πληρώσετε φόρο περιουσίας στην πολιτεία σας εκτός από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση, εάν ισχύει.

Ονομασία Ανηλίκου ως Δικαιούχου

Μπορείτε να ονομάσετε τα παιδιά σας ή άλλους ανηλίκους ως δικαιούχους του συνταξιοδοτικού σας λογαριασμού. Λάβετε υπόψη, ωστόσο, ότι οι ανήλικοι δεν μπορούν να κατέχουν περιουσιακά στοιχεία με σημαντική αξία στο όνομά τους. Ως εκ τούτου, απαιτούν από κάποιον να διαχειρίζεται περιουσιακά στοιχεία όπως αυτά για αυτούς.

Για να αποφύγετε την επικύρωση, πρέπει να βεβαιωθείτε ότι έχετε ορίσει κάποιον που θα διαχειρίζεται τα χρήματα για τυχόν δικαιούχους που είναι ακόμη ανήλικοι. Είναι υπεύθυνοι για την επίβλεψη αυτών των περιουσιακών στοιχείων έως ότου οι ανήλικοι δικαιούχοι γίνουν ενήλικες. Οποιοδήποτε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα μπορεί να βοηθήσει στην πλοήγηση Ο νόμος περί ενιαίων μεταθέσεων σε ανηλίκους (UTMA).

Ένα σημαντικό σημείο που πρέπει να σημειωθεί είναι ότι περνώντας από την επικύρωση και ορίζοντας α θεματοφύλακας ή στήσιμο συντηρητικότητα μπορεί να επιφέρει κόστος που μπορεί να μειώσει την αξία της περιουσίας σας.

Άλλα Λάθη

• Ξεχνώντας να ονομάσουμε εναλλακτικούς δικαιούχους. Ο ορισμός εναλλακτικών δικαιούχων μπορεί να κρατήσει τους λογαριασμούς σας εκτός ελέγχου, εάν οι κύριοι δικαιούχοι σας πέθαναν ή δεν μπορούν να λάβουν τα χρήματα με άλλο τρόπο. 
• Μη ενημέρωση των δικαιούχων. Αυτό το πολύ συνηθισμένο λάθος μπορεί να οδηγήσει σε κάποιες ατυχείς εκπλήξεις μετά το θάνατό σας. Για παράδειγμα, ο πρώην σύζυγος ή πρώην φίλος που εξακολουθεί να αναφέρεται ως δικαιούχος σας θα μπορούσε να λάβει τα περιουσιακά στοιχεία του λογαριασμού και όχι τους τρέχοντες κληρονόμους σας.

Ειδικές εκτιμήσεις

Τα περιουσιακά σας στοιχεία, συμπεριλαμβανομένων τυχόν λογαριασμών συνταξιοδότησης που έχετε, θα περάσουν από επικύρωση εάν συμβεί κάτι στον δικαιούχο σας. Αυτό περιλαμβάνει:

• Εάν ο δικαιούχος σας πεθάνει πριν από εσάς
• Εάν εσείς και ο δικαιούχος σας πεθάνετε ταυτόχρονα

Η διαθήκη είναι επίσης μια πιθανότητα εάν ο δικαιούχος σας καταστεί ανίκανος με οποιονδήποτε τρόπο. Όταν συμβεί αυτό, το διατακτικό δικαστήριο πρέπει να εκλέξει έναν κηδεμόνα για να επιβλέπει τυχόν οικονομικά ζητήματα για αυτούς. Αυτό συνήθως απαιτεί την επίβλεψη του δικαστηρίου για να διασφαλιστεί ότι τα κεφάλαια δεν έχουν υποστεί κακή διαχείριση ή υπεξαίρεση.

Η κατώτατη γραμμή

Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης μπορούν να περάσουν ομαλά και ανώδυνα στους δικαιούχους που αναφέρονται σε αυτούς τους λογαριασμούς, αρκεί να αποφύγετε κάποια λάθη. Προσπαθήστε να αναθεωρείτε τους διορισμούς δικαιούχων σας τουλάχιστον μία φορά το χρόνο ή όταν συμβαίνουν σημαντικές αλλαγές στη ζωή, όπως διαζύγιο, νέος γάμος, θάνατος πρώην δικαιούχου ή γέννηση νέου.