Η γρήγορη απάντηση είναι ναι, μπορείτε να έχετε ταυτόχρονα έναν λογαριασμό 401(k) και έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Στην πραγματικότητα, είναι αρκετά κοινό να υπάρχουν και οι δύο τύποι λογαριασμών. Αυτά τα σχέδια μοιράζονται ομοιότητες, καθώς προσφέρουν την ευκαιρία για εξοικονόμηση φόρου με αναβολή (και, στην περίπτωση του Roth 401 (κ) or Roth IRA, αφορολόγητα κέρδη). Ωστόσο, ανάλογα με την ατομική σας κατάσταση, μπορεί να δικαιούστε ή να μην δικαιούστε εισφορές με φορολογικό πλεονέκτημα και στα δύο σε οποιοδήποτε δεδομένο φορολογικό έτος.
Εάν εσείς (ή ο σύζυγός σας, εάν είστε παντρεμένοι) έχετε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στην εργασία σας, η έκπτωση φόρου σας για έναν παραδοσιακό IRA μπορεί να είναι περιορισμένη — ή μπορεί να μην δικαιούστε έκπτωση, ανάλογα με το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (ΜΑΓΟΙ). Μπορείτε, ωστόσο, να κάνετε ακόμα μη εκπιπτόμενες εισφορές.
Εάν το εισόδημά σας υπερβαίνει ορισμένα όρια, ενδέχεται να μην δικαιούστε καθόλου να συνεισφέρετε σε Roth IRA.
Βασικές τακτικές
- Εάν έχετε κερδίσει εισόδημα, μπορείτε να βάλετε χρήματα τόσο σε ένα πρόγραμμα 401(k) όσο και σε ένα IRA.
- Για το 2022, ένα 401(k) σάς επιτρέπει να εξοικονομήσετε 20,500 $ (27,000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω) και η εταιρεία σας μπορεί να αντιστοιχεί σε ένα μέρος των συνεισφορών σας.
- Για το 2023, ένα 401(k) σάς επιτρέπει να εξοικονομήσετε 22,500 $ (30,000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω).
- Οι IRA προσφέρουν συνήθως μια ευρύτερη ποικιλία επενδυτικών επιλογών από τα 401(k)s.
- Ωστόσο, το IRS περιορίζει τις συνεισφορές του IRA σε 6,000 $ (ή 7,000 $) για το 2022 και 6,500 $ (ή 7,500 $) για το 2023. η επιλεξιμότητά σας για έκπτωση φόρου μπορεί να περιορίζεται από το εισόδημά σας.
401(k) Οφέλη και μειονεκτήματα
Πολλές εταιρείες προσφέρουν 401 (k) συνταξιοδοτικά αποταμιευτικά προγράμματα για τους υπαλλήλους τους. Το 401(k) έχει σχετικά μεγάλα όρια εισφορών και οι εργοδότες συχνά το κάνουν ταιριάζω μερικά ή όλα τα χρήματα που συνεισφέρετε. Εάν η εταιρεία σας ταιριάζει με τις εισφορές, θα πρέπει πάντα να αποτελεί προτεραιότητα το να βάλετε τουλάχιστον αρκετή ποσότητα για την πλήρη αντιστοιχία εργοδότη. Διαφορετικά, αφήνετε δωρεάν χρήματα στο τραπέζι.
Οι επενδύσεις περιορίζονται στις επιλογές που προσφέρει το σχέδιο. Ενώ πολλές εταιρείες παρέχουν τώρα ένα μεγάλο και ποικίλο μενού επενδυτικών επιλογών, ορισμένα σχέδια 401(k) εξακολουθούν να εμποδίζονται από μια στενή επιλογή και υψηλές χρεώσεις.
Για το 2022, το συνολικό ποσό εισοδήματος που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα 401(k) είναι 20,500 $. Για το 2023, αυξάνεται στα 22,500 $. Για το 2022, μπορείτε να κάνετε μια πρόσθετη συνεισφορά έως και 6,500 $ εάν είστε ηλικίας 50 ετών και άνω. Για το 2023, αυτό το επιπλέον ποσό συνεισφοράς αυξάνεται στα 7,500 $. Σε ορισμένες περιπτώσεις, το σχέδιό σας μπορεί να περιορίσει τις συνεισφορές σε χαμηλότερο ποσό.
Οφέλη και μειονεκτήματα του IRA
Οι επενδυτικές επιλογές για Λογαριασμοί IRA είναι αχανείς. Σε αντίθεση με ένα πρόγραμμα 401(k), όπου είναι πιθανό να περιοριστείτε σε έναν μόνο πάροχο, μπορείτε να αγοράσετε μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, ETF και άλλες επενδύσεις για τον IRA σας σε οποιονδήποτε πάροχο επιλέξετε. Αυτό μπορεί να κάνει εύκολη την εύρεση μιας επιλογής χαμηλού κόστους και σταθερής απόδοσης.
Ωστόσο, το χρηματικό ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν IRA είναι πολύ χαμηλότερο από αυτό για 401(k)s. Για τα φορολογικά έτη 2022 και 2023, η μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά σε έναν παραδοσιακό ή Roth IRA είναι 6,000 $ ετησίως και 6,500 $, αντίστοιχα. Η συμπληρωματική συνεισφορά για το 2022 και το 2023 είναι 1,000 $ εάν είστε ηλικίας 50 ετών και άνω. Εάν έχετε και τους δύο τύπους IRA (παραδοσιακό και Roth), το όριο ισχύει για τα IRA σας μαζί.
Ένα πρόσθετο αξιοθέατο των παραδοσιακών IRA είναι η πιθανή φορολογική έκπτωση των εισφορών σας. Ωστόσο, η κράτηση επιτρέπεται μόνο εάν πληροίτε τις τροποποιημένες απαιτήσεις προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (MAGI). Επίσης, υπόκειται σε σταδιακή κατάργηση εάν έχετε πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας και έχετε μισθό πάνω από ένα συγκεκριμένο ποσό.
Παραδοσιακή έκπτωση συνεισφοράς IRA
2022
Για τους μεμονωμένους φορολογούμενους που καλύπτονται από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, είναι διαθέσιμες μερικές παρακρατήσεις για όσους βρίσκονται εντός του εύρους σταδιακής κατάργησης των μισθών για το 2022 από 68,000 $ έως 78,000 $. Για τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού αίτηση, εάν ο σύζυγος που κάνει τη συνεισφορά του IRA καλύπτεται από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στον χώρο εργασίας, το εύρος σταδιακής κατάργησης είναι 109,000 $ έως 129,000 $. Εάν κερδίζετε 78,000 $ (άπαξ αρχειοθέτηση)/129,000 $ (αίτηση γάμου από κοινού) ή περισσότερα, οι συνεισφορές δεν εκπίπτουν.
2023
Για τους μεμονωμένους φορολογούμενους που καλύπτονται από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, είναι διαθέσιμες μερικές παρακρατήσεις για όσους βρίσκονται εντός του εύρους σταδιακής κατάργησης των μισθών για το 2023 από 73,000 $ έως 83,000 $. Για τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού αίτηση, εάν ο σύζυγος που κάνει τη συνεισφορά του IRA καλύπτεται από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης στον χώρο εργασίας, το εύρος σταδιακής κατάργησης είναι 116,000 $ έως 136,000 $. Εάν κερδίζετε 83,000 $ (άπαξ αρχειοθέτηση)/136,000 $ (αίτηση γάμου από κοινού) ή περισσότερα, οι συνεισφορές δεν εκπίπτουν.
Όρια συνεισφοράς Roth IRA
Το MAGI σας μπορεί επίσης να περιορίσει τις συνεισφορές σας σε έναν Roth IRA. Το 2022 οι ανύπαντροι πρέπει να βγάζουν κάτω από 144,000 $ και τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού πρέπει να βγάλουν λιγότερα από 214,000 $ για να είναι επιλέξιμα να συνεισφέρουν σε Roth IRA. Αυτά τα κατώφλια αυξάνονται το 2023, όταν οι ανύπαντρες πρέπει να βγάζουν κάτω από 153,000 $ και τα παντρεμένα ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού πρέπει να βγάζουν λιγότερα από 228,000 $.
Η απόκτηση εισοδήματος αποτελεί προϋπόθεση για τη συνεισφορά σε έναν IRA, αλλά ο συζυγικός IRA επιτρέπει σε έναν εργαζόμενο σύζυγο να συνεισφέρει σε έναν IRA για τον μη εργαζόμενο σύζυγό του, επιτρέποντας στο ζευγάρι να διπλασιάσει τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις του.
Η απόκτηση εισοδήματος αποτελεί προϋπόθεση για τη συνεισφορά σε έναν IRA, αλλά ο συζυγικός IRA επιτρέπει σε έναν εργαζόμενο σύζυγο να συνεισφέρει σε έναν IRA για τον μη εργαζόμενο σύζυγό του, επιτρέποντας στο ζευγάρι να διπλασιάσει τις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις του.
Ποιος λογαριασμός είναι καλύτερος;
Κανένας λογαριασμός δεν είναι απαραίτητα καλύτερος από τον άλλο. Προσφέρουν διαφορετικά χαρακτηριστικά και πιθανά οφέλη, ανάλογα με την κατάστασή σας. Σε γενικές γραμμές, οι επενδυτές 401(k) θα πρέπει να συνεισφέρουν τουλάχιστον αρκετά για να κερδίσουν την πλήρη αντιστοιχία που προσφέρουν οι εργοδότες τους. Από εκεί και πέρα, η ποιότητα των επενδυτικών επιλογών μπορεί να είναι καθοριστικός παράγοντας. Εάν οι επενδυτικές σας επιλογές 401(k) είναι φτωχές ή πολύ περιορισμένες, ίσως θελήσετε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να κατευθύνετε περαιτέρω αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης προς έναν IRA.
Το εισόδημά σας μπορεί επίσης να υπαγορεύει σε ποιους τύπους λογαριασμών μπορείτε να συνεισφέρετε σε κάθε δεδομένο έτος, όπως εξηγήθηκε νωρίτερα. Ένας φορολογικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε τι πληροίτε τις προϋποθέσεις και ποιοι τύποι λογαριασμών μπορεί να είναι προτιμότεροι.
Σύμβουλος διορατικότητα
Stephen Rischall, CFP®, CRPC
1080 Financial Group, Λος Άντζελες, Καλιφόρνια
Ναι, μπορείτε να έχετε και τους δύο λογαριασμούς και πολλοί άνθρωποι έχουν. Ο παραδοσιακός ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) και το 401(k) παρέχουν το όφελος της αναβαλλόμενης φορολογικής αποταμίευσης για τη συνταξιοδότηση. Ανάλογα με τη φορολογική σας κατάσταση, ενδέχεται επίσης να μπορείτε να λάβετε έκπτωση φόρου για το ποσό που συνεισφέρετε σε ένα 401(k) και IRA κάθε φορολογικό έτος.
Όταν συνταξιοδοτηθείτε μετά την ηλικία των 59½ ετών, οι διανομές θα φορολογούνται ως εισόδημα το έτος που λαμβάνονται. Το IRS θέτει ετήσια όρια για το πόσο μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα 401(k) και IRA. Τα όρια εισφορών Roth IRA και Roth 401(k) είναι ίδια με τα αντίστοιχα μη Roth, αλλά τα φορολογικά οφέλη είναι διαφορετικά. Εξακολουθούν να επωφελούνται από την αναβαλλόμενη φορολογική ανάπτυξη, αλλά οι εισφορές γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία και οι διανομές μετά την ηλικία των 59½ ετών είναι αφορολόγητες.
Πόσο μπορώ να βάλω σε ένα παραδοσιακό IRA εάν έχω 401(k);
Όπως όλοι οι άλλοι φορολογούμενοι, επιτρέπεται να βάλετε μέχρι το μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό των 6,000 $ (ή 7,000 $ με τη συμπληρωματική συνεισφορά) για το φορολογικό έτος 2022, για το φορολογικό έτος 2023, αυτό είναι 6,500 $ (ή 7,500 $).
Πώς επηρεάζει η ύπαρξη ενός 401(k) τις συνεισφορές του IRA;
Ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα στην εργασία επηρεάζει τον βαθμό στον οποίο οι εισφορές σας IRA μπορεί να εκπίπτουν από το φορολογητέο εισόδημά σας. Εάν δεν έχετε πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, τότε εκπίπτουν πλήρως. Αλλά αν έχετε 401(k), η έκπτωση περιορίζεται (και τελικά δεν επιτρέπεται) από τα ετήσια επίπεδα μισθού. Το IRS προσαρμόζει αυτά τα επίπεδα ετησίως.
Ποιος λογαριασμός έχει περισσότερο νόημα, ένας 401(k) ή ένας IRA;
Είναι και τα δύο έξυπνα οχήματα επένδυσης συνταξιοδότησης για όσους μπορούν να συνεισφέρουν. Καθένα επιτρέπει την αύξηση της αξίας του λογαριασμού με εκπιπτόμενες φορολογικές εισφορές και αναβαλλόμενη φορολογία. Εάν έχετε και τα δύο, ενδέχεται να μην μπορείτε να αφαιρέσετε τις συνεισφορές IRA πλήρως (ή καθόλου), αλλά αυτό δεν αναιρεί τη φορολογικά πλεονεκτική αξία τους για το οικονομικό σας μέλλον.
Η κατώτατη γραμμή
Εάν έχετε ένα 401(k) στον τόπο εργασίας σας, μπορείτε επίσης να ανοίξετε και να χρηματοδοτήσετε ετησίως έναν παραδοσιακό IRA ή Roth IRA (το τελευταίο, ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματός σας). Ενώ η φορολογική έκπτωση των παραδοσιακών εισφορών σας IRA μπορεί να είναι περιορισμένη ή απαγορευμένη, ο συνδυασμός αυτών των λογαριασμών μπορεί να ενισχύσει τις συνταξιοδοτικές σας αποταμιεύσεις καθ' όλη τη διάρκεια των εργασιακών σας ετών. Εκμεταλλευτείτε και τα δύο αν μπορείτε.
Πηγή: https://www.investopedia.com/ask/answers/111015/can-you-have-both-401k-and-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo