Μπορείτε να συνεισφέρετε στο 401(k) κάποιου άλλου;

Επένδυση σε α Σχέδιο 401 (k) στην εργασία προσφέρει μια φορολογικά πλεονεκτική διαδρομή για την οικοδόμηση πλούτου. Συλλογικά, οι Αμερικανοί εργαζόμενοι κατείχαν 7.7 τρισεκατομμύρια δολάρια στα 401(k) σχέδιά τους από το τέταρτο τρίμηνο του 2021. Οι συνεισφορές σε παραδοσιακά προγράμματα 401(k) εκπίπτουν φορολογικά και αυξάνονται με αναβολή φόρου μέχρι να είστε έτοιμοι να συνταξιοδοτηθείτε. Εάν έχετε πρόσβαση σε ένα 401(k) στη δουλειά, είναι σημαντικό να κατανοήσετε πώς μπορούν να γίνουν οι συνεισφορές και πόσα μπορείτε να εξοικονομήσετε κάθε χρόνο.

Ποιος μπορεί να συνεισφέρει σε ένα 401(k);

Σύμφωνα με το Εσωτερική Υπηρεσία Εσόδων (IRS), ένα 401(k) είναι α πιστοποιημένο σχέδιο διανομής κερδών που επιτρέπει στους εργαζόμενους να συνεισφέρουν μέρος των μισθών τους στους ατομικούς τους λογαριασμούς. Όσον αφορά τον τρόπο χρηματοδότησης ενός 401(k), επιτρέπονται δύο τύποι εισφορών: εισφορές εκλογής-αναβολής λαμβάνονται από το μισθό του εργαζομένου και του εργοδότη αντίστοιχες συνεισφορές.

Πουθενά η Εφορία δεν αναφέρει εισφορές που έγιναν από κανέναν άλλο εκτός από τον εργαζόμενο και τον εργοδότη. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να κάνετε άμεσες συνεισφορές στο σχέδιο 401(k) κάποιου άλλου για λογαριασμό του.

Όσον αφορά το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε στο δικό σας πρόγραμμα 401(k), το IRS θέτει ετήσια όρια στις συνεισφορές. Για το 2022, η μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά 401 (k) είναι 20,500 $, εκτός εάν είστε 50 ετών και άνω. Σε αυτήν την περίπτωση, μπορείτε να κάνετε μια πρόσθετη συνεισφορά 6,500 $. Εχθρός 2023, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 22,500 $, συν 7,500 $ εάν είστε 50 ετών και άνω.

Μια κοινή συνεισφορά εργοδότη που ταιριάζει είναι 50 σεντς για κάθε δολάριο μέχρι το πρώτο 6% των αποδοχών. Οι εργοδότες μπορούν να προσφέρουν υψηλότερη ή χαμηλότερη αντιστοιχία, αλλά δεν είναι υποχρεωμένοι να αντιστοιχούν καθόλου τις εισφορές.

Αλλά μπορείτε να συνεισφέρετε στο IRA κάποιου άλλου

Αν και δεν μπορείτε να κάνετε συνεισφορές στο 401(k) κάποιου άλλου για λογαριασμό του ή να συνεισφέρετε κάποιον άλλο στο 401(k), είναι δυνατό να χρηματοδοτήσετε ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) που δεν σου ανήκει. Υπάρχουν δύο τρόποι για να εξοικονομήσετε χρήματα σε έναν IRA για άλλο άτομο: α σύζυγος IRA και έναν IRA φύλαξης. Ακολουθεί μια πιο προσεκτική ματιά στο πώς λειτουργεί το καθένα.

Χρηματοδότηση συζύγου IRA

Ιδρύεται συζυγικός IRA για λογαριασμό μη μισθωτού συζύγου. Η σύζυγος που έχει κέρδη μπορεί να κάνει τις συνεισφορές, αλλά ο ίδιος ο λογαριασμός ανήκει στο άτομο του οποίου το όνομα βρίσκεται σε αυτόν.

Για παράδειγμα, ας πούμε ότι εργάζεστε με πλήρες ωράριο και ο σύζυγός σας είναι γονέας που μένει στο σπίτι. Θα μπορούσατε να ανοίξετε έναν συζυγικό IRA στο όνομά τους και στη συνέχεια να κάνετε τακτικές συνεισφορές σε αυτό κάθε μήνα. Μόλις φτάσετε και οι δύο σε ηλικία συνταξιοδότησης, τα χρήματα στον IRA θα ήταν δικά τους για ανάληψη.

Τα όρια συνεισφοράς για συζυγικούς IRA είναι τα ίδια με τα όρια για έναν IRA που έχετε ορίσει για τον εαυτό σας. Για το 2022, το όριο είναι 6,000 $ για τους παραδοσιακούς και τους Roth IRA, με επιπρόσθετη συνεισφορά 1,000 $ που επιτρέπεται εάν είστε 50 ετών και άνω. Για το 2023, το όριο αυξάνεται στα 6,500 $ και η συνεισφορά κάλυψης παραμένει η ίδια. Στην περίπτωση των παραδοσιακών εισφορών IRA συζύγων, το ποσό που μπορεί να αφαιρεθεί είναι το μικρότερο από το ετήσιο όριο εισφοράς ή τη συνολική αποζημίωση και των δύο συζύγων για το έτος, μειωμένο κατά:

• Η έκπτωση του IRA για το έτος του συζύγου με μεγαλύτερη αποζημίωση
• Οποιαδήποτε καθορισμένη μη εκπιπτόμενη εισφορά για το έτος που γίνεται για λογαριασμό του συζύγου με μεγαλύτερη αποζημίωση
• Εισφορές σε Roth IRA για λογαριασμό του συζύγου με μεγαλύτερη αποζημίωση

Χρηματοδότηση ενός Θεματοφύλακα IRA

Ένα IRA επιμέλειας ανοίγει από έναν γονέα για λογαριασμό ενός παιδιού που έχει κερδίσει εισόδημα. Για παράδειγμα, εάν ο έφηβός σας ξεκινήσει τη δική του μικρή επιχείρηση ή βρει δουλειά μερικής απασχόλησης μετά το σχολείο, πληροί τις προϋποθέσεις για IRA φύλαξης. Ως γονέας, θα ενεργούσατε ως θεματοφύλακας του λογαριασμού έως ότου το παιδί σας φτάσει στην ηλικία ενηλικίωσης στην πολιτεία σας, συνήθως μεταξύ 18 και 21 ετών.

Τα όρια θεματοφυλακής του IRA είναι το μικρότερο από το όριο ετήσιας εισφοράς ή τα κέρδη του παιδιού σας για το έτος. Έτσι, εάν το ετήσιο όριο (από το 2022) είναι 6,000 $, αλλά το παιδί σας κερδίζει μόνο 3,000 $, τότε η μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά στο IRA που έχει την κηδεμονία του είναι 3,000 $.

Το άνοιγμα ενός IRA επιμέλειας για το παιδί σας θα μπορούσε να είναι μια έξυπνη κίνηση, αν θέλετε για να τους δώσει ένα προβάδισμα στις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις. Λάβετε υπόψη ότι μόλις ο λογαριασμός γίνει δικός τους, θα υπόκεινται στους ίδιους φορολογικούς κανόνες που ισχύουν για όλους τους άλλους IRA. Η αφαίρεση χρημάτων πριν από την ηλικία των 59½ ετών, για παράδειγμα, θα μπορούσε να οδηγήσει σε ποινή πρόωρης ανάληψης 10%, εκτός εάν ισχύει εξαίρεση.

Η κατώτατη γραμμή

Ένα πρόγραμμα 401(k) μπορεί να είναι ένα σημαντικό μέρος της στρατηγικής αποταμίευσης συνταξιοδότησης. Ενώ δεν μπορείτε να συνεισφέρετε στο 401(k) κάποιου άλλου ή να του ζητήσετε να κάνει συνεισφορές στα δικά σας, είναι δυνατό να χρηματοδοτήσετε έναν IRA για κάποιον άλλο. Όταν κάνετε συνεισφορές σε έναν IRA, είτε συζύγου είτε επιμέλειας, είναι σημαντικό να κατανοείτε τους ισχύοντες φορολογικούς κανόνες και τα όρια εισφορών για να αποφύγετε την παραβίαση του IRS. Επίσης, σκεφτείτε εάν η εξοικονόμηση εκ μέρους κάποιου άλλου έχει νόημα, εάν σημαίνει δυνητικά ότι θα περιορίσετε τις δικές σας συνεισφορές 401(k).