Αν δεν το χρειάζεστε απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) απο εσενα παραδοσιακό IRA για έξοδα διαβίωσης, μπορεί να επανεπενδυθεί σε α Roth IRA? Ναι, μπορεί — υποθέτοντας ότι δικαιούστε Roth με βάση το εισόδημά σας.
Αυτό συμβαίνει επειδή τα χρήματα για τη χρηματοδότηση του IRA σας μπορούν να προέλθουν από οποιοδήποτε απόθεμα μετρητών έχετε διαθέσιμο. Ωστόσο, πρέπει να προσέχετε τα όρια εισφορών και τις απαιτήσεις κερδισμένου εισοδήματος.
Βασικές τακτικές
- Εάν δεν χρειάζεστε όλα τα χρήματα από τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές του IRA, ίσως μπορείτε να τα επενδύσετε σε ένα Roth IRA.
- Για τα φορολογικά έτη 2021 και 2022, μπορείτε να συνεισφέρετε συνολικά 6,000 $ (7,000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω) στους IRA σας.
- Πρέπει να έχετε κερδίσει αρκετή αποζημίωση για το έτος για να καλύψετε τη συνεισφορά Roth.
- Πρέπει να πληροίτε τα κριτήρια για Roth IRA καταρχήν, με βάση τα όρια εισοδήματος που ορίζονται από την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS).
Πώς λειτουργούν οι απαιτούμενες ελάχιστες διανομές
Με έναν παραδοσιακό IRA, οι εισφορές ή οι καταθέσεις γίνονται με δολάρια προ φόρων, που σημαίνει ότι λαμβάνετε έκπτωση φόρου για αυτήν τη συνεισφορά στο φορολογικό έτος που την κάνατε. Σε αντάλλαγμα, εσύ πληρώσει φόρο εισοδήματος για τη διανομή ποσά όταν αποσύρετε τα χρήματα στη σύνταξη. Στην ηλικία των 72 ετών, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε ετήσιες απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs), που υπολογίζονται με βάση το συνολικό ποσό που εξοικονομείται σε όλα τα παραδοσιακά IRA σας.
Αντίθετα, οι εισφορές του Roth IRA γίνονται με δολάρια μετά από φόρους. Έτσι, ενώ δεν λαμβάνετε εκ των προτέρων φορολογική ελάφρυνση, μπορείτε να κάνετε ανάληψη των χρημάτων αφορολόγητου στη συνταξιοδότηση. Επίσης, δεν υπάρχουν RMD με Roths κατά τη διάρκεια της ζωής του ιδιοκτήτη, καθιστώντας τα ιδανικά οχήματα μεταφοράς πλούτου.
Επένδυση ενός RMD σε ένα Roth IRA
Για τα φορολογικά έτη 2021 και 2022, το ετήσιο όριο συνεισφοράς είναι $7,000 αν είστε 50 ετών και άνω. Αυτό το όριο είναι το σύνολο για όλους τους IRA σας, συμπεριλαμβανομένων των παραδοσιακών και των Roth IRA.
Η Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) απαιτεί να έχετε αρκετά κέρδη για να καλύψετε τη συνεισφορά σας στο Roth IRA για το έτος — αλλά η πραγματική πηγή της συνεισφοράς σας δεν χρειάζεται να είναι απευθείας από το μισθό σας. Έτσι, εάν το RMD σας ήταν μικρότερο από 7,000 $, θα μπορούσατε να καταθέσετε όλα τα χρήματα στο Roth IRA σας. Ωστόσο, εάν συνεισφέρατε 4,000 $ σε άλλο IRA το ίδιο έτος, θα μπορούσατε να τοποθετήσετε μόλις 3,000 $ από το RMD σας σε ένα Roth IRA.
Υπάρχουν επίσης Κανόνες συνεισφοράς Roth IRA με βάση το εισόδημά σας και φορολογική κατάσταση. Αν σας τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) βρίσκεται στο εύρος σταδιακής κατάργησης του Roth IRA, μπορείτε να κάνετε μειωμένη συνεισφορά. Δεν μπορείτε να συνεισφέρετε καθόλου εάν το MAGI σας υπερβαίνει το ανώτατο όριο για εσάς κατάσταση κατάθεσης. Ακολουθεί μια σύνοψη για τα φορολογικά έτη 2021 και 2022:
| Όρια εισοδήματος Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Κατάσταση αρχειοθέτησης | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Όριο συνεισφοράς |
| Έγγαμος που υποβάλλει από κοινού αίτηση ή χήρα που πληροί τις προϋποθέσεις (π.χ) | Λιγότερο από $ 198,000 | Λιγότερο από $ 204,000 | 6,000 $ (7,000 $ για ηλικία 50+) |
| $ $ 198,000 να 207,999 | $ $ 204,000 να 213,999 | Μειωμένο ποσό | |
| $ 208,000 και παραπάνω | $ 214,000 και παραπάνω | Μηδέν | |
| Άγαμος, επικεφαλής του νοικοκυριού ή παντρεμένος κατάθεση χωριστά (και δεν ζήσατε με τον σύζυγό σας οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους) | Λιγότερο από $ 125,000 | Λιγότερο από $ 129,000 | 6,000 $ (7,000 $ για ηλικία 50+) |
| $ $ 125,000 να 139,999 | $ $ 129,000 να 143,999 | Ξεκινήστε τη σταδιακή κατάργηση | |
| $ 140,000 και παραπάνω | $ 144,000 και παραπάνω | Δεν πληροί τις προϋποθέσεις για απευθείας Roth IRA | |
| Γάμος χωριστά (και ζούσατε με τον σύζυγό σας οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους) | Λιγότερο από $ 10,000 | Λιγότερο από $ 10,000 | Μειωμένο ποσό |
| $ 10,000 και παραπάνω | $10,000 | Μηδέν | |
Αποφυγή των απαιτούμενων ελάχιστων διανομών
Υπάρχει η επιλογή να μετατρέψετε τον παραδοσιακό σας IRA σε Roth IRA — μια κίνηση που ονομάζεται α Μετατροπή Roth IRA. Δεδομένου ότι οι Roth IRA δεν έχουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές, δεν θα απαιτείται πλέον να κάνετε ετήσιες αναλήψεις όταν τα χρήματα βρίσκονται στο Roth.
Θυμηθείτε, η Roths δεν έχει προκαταβολική έκπτωση φόρου για τις αρχικές εισφορές, αλλά οι ειδικές αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες και δεν υπάρχουν RMD κατά τη διάρκεια της ζωής του ιδιοκτήτη.
Θυμηθείτε, η Roths δεν έχει προκαταβολική έκπτωση φόρου για τις αρχικές εισφορές, αλλά οι ειδικές αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες και δεν υπάρχουν RMD κατά τη διάρκεια της ζωής του ιδιοκτήτη.
Ωστόσο, η μετατροπή Roth IRA είναι ένα φορολογητέο γεγονός—και ο φορολογικός λογαριασμός θα μπορούσε να είναι σημαντικός. Εφόσον λάβατε έκπτωση φόρου για τις εισφορές στον παραδοσιακό σας IRA, πρέπει να πληρώσετε αυτούς τους αναβαλλόμενους φόρους στα κεφάλαια που έχουν μετατραπεί.
Είναι καλή ιδέα να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για να προσδιορίσετε εάν μια μετατροπή θα ήταν οικονομική λογική για εσάς, καθώς υπάρχουν και άλλοι παράγοντες που πρέπει να λάβετε υπόψη εκτός από το ζήτημα του RMD. Για παράδειγμα, η μετατροπή χρημάτων από έναν παραδοσιακό IRA σε Roth θα μπορούσε επίσης να σας ωθήσει σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο, που σημαίνει ότι οριακό φορολογικό συντελεστή θα μπορούσε να είναι υψηλότερη για εκείνη τη χρονιά.
Εάν αποφασίσετε να κάνετε μετατροπή σε Roth IRA, θυμηθείτε να πάρετε ένα RMD από το παραδοσιακό IRA για τελευταία φορά για το έτος της μετατροπής. Αυτό είναι απαραίτητο γιατί ο παραδοσιακός IRA υπήρχε ακόμα εκείνη τη χρονιά.
Ποια είναι η προθεσμία για τη συνεισφορά σε ένα Roth IRA;
Η προθεσμία για τη συνεισφορά σε Roth ή παραδοσιακό IRA είναι γενικά η ίδια με την προθεσμία υποβολής φορολογίας εισοδήματος. Έχετε μέχρι 18 Απριλίου 2022 (19 Απριλίου στο Μέιν και τη Μασαχουσέτη), να κάνει μια συνεισφορά του IRA το 2021. Εάν θέλετε να καταβάλετε μια συνεισφορά IRA προηγούμενου έτους, καθορίστε το έτος για να διασφαλίσετε ότι ο πάροχος IRA θα εφαρμόσει τη συνεισφορά στο προβλεπόμενο έτος.
Πόσο μπορώ να συνεισφέρω σε ένα Roth IRA;
Το όριο συνεισφοράς του IRA για τα φορολογικά έτη 2021 και 2022 είναι 6,000 $ — 7,000 $ εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών. Για να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA, πρέπει να έχετε αρκετό εισόδημα για το έτος για να καλύψετε τη συνεισφορά και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας δεν πρέπει να υπερβαίνει τα όρια που ορίζει η IRS.
Πρέπει να μετατρέψω το παραδοσιακό μου IRA σε Roth IRA;
Μπορεί. ΕΝΑ Η μετατροπή Roth IRA μπορεί να έχει οικονομικό νόημα εάν περιμένετε να είστε σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο στη συνταξιοδότηση από ό,τι είστε τώρα και θέλετε να τελειώσετε με τους φόρους. Μια μετατροπή Roth μπορεί επίσης να είναι καλή ιδέα εάν θέλετε να αποφύγετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές, επιτρέποντας στον λογαριασμό να το κάνει συνεχίστε να μεγαλώνετε αφορολόγητα για τους κληρονόμους σας. Η καλύτερη στιγμή για να κάνετε μια μετατροπή Roth IRA είναι όταν το εισόδημά σας είναι ασυνήθιστα χαμηλό ή/και το Roth σας έχει χάσει σημαντική αξία λόγω ύφεσης της αγοράς.
Η κατώτατη γραμμή
Οι Roth IRA δεν έχουν RMD κατά τη διάρκεια ζωής του κατόχου του λογαριασμού. Έτσι, εάν δεν χρειάζεστε τα χρήματα, μπορείτε να αφήσετε τον Roth σας ήσυχο να συνεχίσει να αναπτύσσεται αφορολόγητα για τους κληρονόμους σας. Οι παραδοσιακοί IRA δεν έχουν την ίδια ευελιξία και πρέπει να αρχίσετε να παίρνετε αυτά τα RMD στην ηλικία των 72 ετών — είτε θέλετε τα χρήματα είτε όχι.
Ωστόσο, εφόσον έχετε αρκετό εισόδημα για το έτος για να καλύψετε τη συνεισφορά—και δεν υπερβαίνετε τα όρια εισοδήματος— μπορείτε να καταθέσετε το παραδοσιακό RMD του IRA στο Roth σας. Αυτός μπορεί να είναι ένας έξυπνος τρόπος για να ενισχύσετε το Roth IRA σας ακολουθώντας παράλληλα τους κανόνες RMD για την παραδοσιακή σας IRA.
Πηγή: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo