Αυτήν τη στιγμή βρίσκομαι σε φορολογικό κλιμάκιο 12% και προσπαθώ να μετατρέψω όσα περισσότερα χρήματα μπορώ σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης της Roth (IRA) χωρίς να μπω στην επόμενη κατηγορία. Προσπαθώ να το κάνω αυτό για να μειώσω τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές μου (RMD) όταν φτάσω τα 72. Με αυτόν τον τρόπο, πληρώνω επίσης τους φόρους μου εκτός των λογαριασμών συνταξιοδότησής μου. Είναι καλή ιδέα να κάνετε τη μετατροπή όταν η αγορά είναι πτωτική; Μπορώ να περιμένω μέχρι την Ημέρα Φόρου για να πληρώσω φόρους για αυτήν τη μετατροπή; Αναμένω αύξηση των φορολογικών συντελεστών μετά το ηλιοβασίλεμα των φορολογικών περικοπών των Ρεπουμπλικανών το 2025.
-Πατρίκιος
Η Στρατηγική μετατροπής Roth που περιγράψατε είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να αντιμετωπίσετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMD) και ενδεχομένως να μειώσετε το συνολικό ποσό των φόρων που θα πληρώνετε επίσης με την πάροδο του χρόνου. Εδώ είναι οι σκέψεις μου σχετικά με την εκτέλεση αυτής της στρατηγικής και την προετοιμασία για τον φορολογικό σας λογαριασμό.
A οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να κατανοήσετε τις φορολογικές επιπτώσεις των επενδυτικών και εισοδηματικών σας αποφάσεων.
Κατανόηση των απαιτούμενων ελάχιστων διανομών (RMD)
Λογαριασμοί συνταξιοδότησης με φορολογικό πλεονέκτημα όπως 401 (k) δ, 403(β) και IRA απαιτούν να κάνετε τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές μόλις γίνετε 72 ετών. Σύμφωνα με τον προηγούμενο νόμο, η ηλικία για να αρχίσετε να παίρνετε RMD ήταν 70 ½, αλλά αυξήθηκε στα 72 με το πέρας του Ρύθμιση κάθε κοινότητας για ενίσχυση της συνταξιοδότησης, ή ΑΣΦΑΛΗΣ, νόμος το 2019.
Το ποσό που πρέπει να πάρετε βασίζεται στο υπολειπόμενο προσδόκιμο ζωής σας σύμφωνα με τους πίνακες IRS. Μπορείτε να περιμένετε μέχρι την 1η Απριλίου του έτους αφού γίνετε 72 ετών για να πάρετε το πρώτο σας RMD, αλλά πρέπει να το κάνετε μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου κάθε χρόνο μετά.
Η διανομή δεν τυγχάνει ειδικής φορολογικής μεταχείρισης. Όταν κάνετε ανάληψη από λογαριασμούς με αναβολή φόρου, πρέπει να πληρώνετε φόρους με τον φορολογικό σας συντελεστή.
Ένα πιθανό πρόβλημα εδώ είναι ότι περιορίζει την ευελιξία σας, μειώνοντας την ικανότητά σας να προγραμματίζετε τις διανομές σας με τον πιο αποδοτικό φορολογικό τρόπο.
Μετατροπές Roth για την αποφυγή RMD και μελλοντικούς φόρους
Λοιπόν, έχοντας αυτή την κατανόηση στο μυαλό, πώς βοηθά μια μετατροπή του Roth;
Οι κανόνες RMD δεν ισχύουν για τους Roth IRA και οι αναγνωρισμένες διανομές δεν φορολογούνται. Για να ανακουφίσετε τόσο την απαίτηση λήψης RMD όσο και τις φορολογικές επιπτώσεις των μελλοντικών αναλήψεων, μπορείτε να μετακινήσετε χρήματα από τον αναβαλλόμενο φορολογικό λογαριασμό σας σε Roth IRA.
Μετατροπές Roth όταν η αγορά είναι πτωτική
Το αν μια μετατροπή είναι καλή ιδέα για εσάς εξαρτάται από διάφορους παράγοντες. Τα μεγάλα πράγματα που πρέπει να λάβετε υπόψη είναι η ικανότητά σας πληρώσει τους φόρους και τους τρέχοντες και αναμενόμενους μελλοντικούς φορολογικούς συντελεστές σας. Η γενική ιδέα είναι ότι εάν βρίσκεστε σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο τώρα από ό,τι αναμένετε να συνταξιοδοτηθείτε και μπορείτε να αντέξετε οικονομικά τον φορολογικό λογαριασμό, μια μετατροπή Roth συνήθως έχει νόημα.
Εάν μια μετατροπή Roth είναι καλή για εσάς, η πτώση της αγοράς την κάνει ακόμα καλύτερη. Αυτό συμβαίνει επειδή ο φορολογικός σας λογαριασμός βασίζεται στο ποσό που μετατρέπετε. Εάν η αγορά έχει πέσει, μπορείτε να μετακινήσετε περισσότερες μετοχές για το ίδιο ποσό σε δολάρια (και φόρους).
Ακολουθεί ένα απλό παράδειγμα: Ας υποθέσουμε ότι έχετε 1,000 μετοχές ενός ταμείο ανταλλαγής συναλλαγών (ETF) στον αναβαλλόμενο φορολογικό λογαριασμό σας που θέλετε να μετατρέψετε. Στην αρχή του έτους, κάθε μετοχή άξιζε 65 δολάρια, άρα συνολικά, άξιζε 65,000 δολάρια. Εάν μετατρέψετε και τις 1,000 μετοχές, θα οφείλατε φόρους ύψους 65,000 $.
Αλλά τώρα, ας υποθέσουμε ότι η τιμή αυτών των μετοχών έχει πέσει στα 50 δολάρια και αξίζουν συνολικά 50,000 δολάρια. Μπορείτε να μετατρέψετε τις ίδιες 1,000 μετοχές και να πληρώσετε φόρους με 15,000 $ λιγότερο.
Με φορολογικό συντελεστή 12%, αυτό κάνει τη μετατροπή 1,800 $ φθηνότερη.
Πληρωμή του φορολογικού λογαριασμού
Είναι καλό που μπορείτε να πληρώσετε τους φόρους εκτός του λογαριασμού συνταξιοδότησής σας. Όσο για το αν μπορείτε να περιμένετε μέχρι να υποβάλετε τη δήλωση σας το επόμενο έτος για να πληρώσετε πραγματικά τον φορολογικό λογαριασμό, εξαρτάται.
Δεν υπάρχει ειδικός κανόνας για τις μετατροπές. Απλώς πρέπει να ακολουθήσετε τους τυπικούς κανόνες πληρωμής φόρου IRS. Αυτοί οι κανόνες βασικά απαιτούν από εσάς να πληρώνετε φόρους καθ' όλη τη διάρκεια του έτους, έτσι ώστε μέχρι το τέλος του έτους να έχετε πληρώσει ένα ποσό περίπου ίσο με την αναμενόμενη φορολογική σας υποχρέωση. Επιστροφές ή οι πληρωμές κατά τον χρόνο υποβολής είναι απλώς η διαφορά μεταξύ των προπληρωμών σας και της πραγματικής φορολογικής υποχρέωσης.
Οι περισσότεροι εργαζόμενοι δεν χρειάζεται να ανησυχούν για αυτό, επειδή ο εργοδότης τους παρακρατεί εκτιμώμενους φόρους από τον μισθό τους και στέλνει μια επιταγή στην IRS για αυτούς. Οι εργολάβοι και οι αυτοαπασχολούμενοι υπολογίζουν τους φόρους ανά τρίμηνο και αποστέλλουν οι ίδιοι την κατάλληλη πληρωμή.
Για να αποφύγετε ένα πρόστιμο υποπληρωμής, πρέπει να πραγματοποιήσετε εκτιμώμενες πληρωμές φόρων ίσες με:
Τουλάχιστον το 90% της συνολικής φορολογικής σας υποχρέωσης για το έτος. Ή …
Τουλάχιστον το 100% της φορολογικής υποχρέωσης του περασμένου έτους, εάν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI) ήταν κάτω από 75,000 $ εάν είστε ελεύθεροι και 150,000 $ εάν είστε παντρεμένοι και 110% εάν έχει τελειώσει.
Εάν έχετε κάνει αρκετές εκτιμώμενες πληρωμές από άλλες πηγές για να ικανοποιήσετε μία από αυτές τις προϋποθέσεις, μπορείτε να περιμένετε μέχρι να υποβάλετε αίτηση για να διευθετήσετε τη μετατροπή. Διαφορετικά, θα πρέπει να στείλετε μια πληρωμή φόρου.
Αλλαγή φορολογικών συντελεστών
Κάνετε μια καλή επισήμανση σχετικά με το τρέχον φορολογικό περιβάλλον σε σχέση με αυτό που πιθανότατα θα είναι στο μέλλον. Ο νόμος για τις φορολογικές περικοπές και τις θέσεις εργασίας θα λήξει στα τέλη του 2025 και οι συντελεστές φόρου εισοδήματος θα επανέλθουν στα προ του 2017 επίπεδα, εκτός εάν το Κογκρέσο κάνει κάτι. Αυτό είναι σίγουρα ένας παράγοντας που πρέπει να ληφθεί υπόψη.
Ο Brandon Renfro, CFP®, είναι αρθρογράφος οικονομικού σχεδιασμού του SmartAsset και απαντά σε ερωτήσεις αναγνωστών για προσωπικά οικονομικά και φορολογικά θέματα. Έχετε μια ερώτηση που θα θέλατε να απαντηθεί; ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ [προστασία μέσω email] και η ερώτησή σας μπορεί να απαντηθεί σε μελλοντική στήλη.
Λάβετε υπόψη ότι ο Brandon δεν συμμετέχει στην πλατφόρμα SmartAdvisor Match.
Συμβουλές για επενδύσεις και προγραμματισμό συνταξιοδότησης
Εάν έχετε ερωτήσεις σχετικά με την επενδυτική και συνταξιοδοτική σας κατάσταση, α Ο οικονομικός σύμβουλος μπορεί να βοηθήσει. Η εύρεση ενός ειδικευμένου οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Καθώς σχεδιάζετε το εισόδημα κατά τη συνταξιοδότηση, προσέξτε την Κοινωνική Ασφάλιση. Χρήση Υπολογιστής κοινωνικής ασφάλισης SmartAsset για να πάρετε μια ιδέα για το πώς θα μπορούσαν να φαίνονται οι παροχές σας στη συνταξιοδότηση.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/Goran13, ©iStock.com/PeopleImages
Ο ορθοστάτης Ρωτήστε έναν Σύμβουλο: Μπορώ να αξιοποιήσω την Bear Market για να περικόψω τα RMD και τον φορολογικό μου λογαριασμό; εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-harness-bear-market-144604766.html