Υπάρχει πολλή υπερηφάνεια που σχετίζεται με την ιδιοκτησία ιδιοκτησίας, είτε πρόκειται για ένα κύριο σπίτι είτε για ένα μπανγκαλόου διακοπών. Είναι ιδιαίτερα ικανοποιητικό όταν η ακίνητη περιουσία αποζημιώνεται σωστά. Αλλά ενώ μια υψηλή τιμή πώλησης μπορεί να είναι συναρπαστική αυτή τη στιγμή, συνήθως συνοδεύεται από ένα πιθανό μειονέκτημα. Ως κεφαλαιουχικό περιουσιακό στοιχείο, όλα τα κέρδη που πραγματοποιείτε από την πώληση της ακίνητης περιουσίας σας φορολογούνται. Είναι σημαντικό να καταλάβουμε πώς υπεραξίας εφαρμόστε σε ένα σπίτι και πώς μπορείτε να μειώσετε το κεντρί τους. Ένας οικονομικός σύμβουλος μπορεί να είναι σε θέση να σας βοηθήσει εάν πουλάτε ακίνητα, γι' αυτό σκεφτείτε να το χρησιμοποιήσετε Το δωρεάν εργαλείο αντιστοίχισης συμβούλων του SmartAsset σήμερα.
Τι είναι οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών;
Από προσωπικά αντικείμενα μέχρι επενδυτικά προϊόντα, σχεδόν όλα τα υπάρχοντά σας είναι κεφαλαιουχικά περιουσιακά στοιχεία. Αυτό περιλαμβάνει ακίνητα όπως αυτοκίνητα ή ακίνητα και επενδύσεις όπως μετοχές ή ομόλογα. Ας υποθέσουμε ότι αποφασίσατε να πουλήσετε ένα από αυτά τα περιουσιακά στοιχεία, όπως το σπίτι σας. Το κέρδος που αποκομίζετε από την πώληση μπορεί ενδεχομένως να επιφέρει φόρο που ονομάζεται φόρος υπεραξίας.
Μακροπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου συμβαίνει όταν πουλάτε ένα περιουσιακό στοιχείο που διατηρούσατε για περισσότερα από ένα ημερολογιακό έτος. Τα βραχυπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου προκύπτουν κατά την πώληση ενός περιουσιακού στοιχείου που διατηρείται για λιγότερο από ένα χρόνο. Ενώ οι φορολογικοί συντελεστές ποικίλλουν, τα μακροπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου φορολογούνται συνήθως λιγότερο από τα βραχυπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη.
Πότε πρέπει να πληρώσετε φόρους κεφαλαιουχικών κερδών;
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών μπαίνουν μόνο για τα πραγματοποιηθέντα κέρδη. Αυτό σημαίνει ότι ισχύει μόλις πουλήσετε το περιουσιακό στοιχείο για περισσότερο από τη βάση του. Εάν ένα κέρδος δεν πραγματοποιηθεί, που σημαίνει ότι εξακολουθείτε να κατέχετε το αντικείμενο, τότε αυτός ο συγκεκριμένος φόρος δεν ισχύει.
Ο συντελεστής φόρου μακροπρόθεσμων κεφαλαιουχικών κερδών κυμαίνεται μεταξύ 0%, 15% και 20%. Υπάρχουν μερικές υψηλότερες τιμές για συγκεκριμένα είδη, αλλά δεν ισχύουν για πώληση σπιτιού. Σε αντίθεση, βραχυπρόθεσμα κέρδη κεφαλαίου φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα, το οποίο μπορεί να είναι πολύ υψηλότερος συντελεστής. Οι συντελεστές φόρου εισοδήματος κυμαίνονται μεταξύ 12% και 37%.
Πρέπει να πληρώσετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών σε ακίνητα;
Οι φόροι μπαίνουν στο παιχνίδι σχεδόν κάθε φορά που βγάζετε χρήματα. Έτσι, εάν έχετε ένα κέρδος μακριά την πώληση του ακινήτου σας, πιθανότατα θα αντιμετωπίσετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών. Για παράδειγμα, αν αγοράσατε ένα ακίνητο πριν από έξι χρόνια για 200,000 $ και το πουλούσατε σήμερα για 300,000 $, το κέρδος σας θα ήταν 100,000 $. Θα έπρεπε να αναφέρετε αυτήν την πώληση και ενδεχομένως να πληρώσετε φόρο υπεραξίας για το προκύπτον κέρδος. Το ακριβές ποσό του φόρου θα εξαρτηθεί από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI), την κατάσταση κατάθεσης και τη διάρκεια ιδιοκτησίας.
Προτού όμως μπορέσετε να υπολογίσετε τους φόρους που οφείλετε, πρέπει να καθορίσετε τη φορολογική σας βάση. Η βάση είναι το χρηματικό ποσό που έχετε βάλει στο ακίνητο, αλλιώς γνωστό ως επένδυση κεφαλαίου σας. Για μια πώληση κατοικίας, η φορολογική βάση εξαρτάται από τις συνθήκες υπό τις οποίες αποκτήσατε το σπίτι σας. Υπάρχουν τρία σενάρια:
Εάν αγοράσατε το σπίτι σας: Βάση κόστους ξεκινά με την τιμή αγοράς και περιλαμβάνει συγκεκριμένα κόστη κλεισίματος. Τα έξοδα αναδιαμόρφωσης και κατασκευής που προσθέτουν στην αξία ή τη μακροζωία του ακινήτου συμβάλλουν επίσης στη βάση του κόστους. Τέλος, αν πληρώσατε οποιουσδήποτε φόρους προορίζονται για τον πωλητή, αυτοί προστίθενται επίσης.
Αν εσύ κληρονόμησε το σπίτι σου: Η βάση του κόστους ξεκινά με την αξία του σπιτιού τη στιγμή της αποχώρησης του προηγούμενου ιδιοκτήτη. Αυτό είναι αυτό που είναι γνωστό ως ένα βήμα προς τα πάνω στη βάση. Αυτό συμβαίνει επειδή δεν χρειάζεται να λογαριάζετε φόρους κερδών που χρονολογούνται από την αγορά του ακινήτου.
Αν το σπίτι σου ήταν δώρο: Η βάση κόστους για ένα προικισμένο σπίτι παραμένει σταθερή. Έτσι, η βάση κόστους για τον προηγούμενο ιδιοκτήτη παραμένει η βάση για τον νέο ιδιοκτήτη. Ωστόσο, μπορεί να υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις. Υπάρχουν επίσης πιθανές συνέπειες φόρου δώρων, καθώς πρέπει να αναφέρετε τυχόν δώρα άνω των 16,000 $ (από το 2022) στην IRS. Αυτό είναι το ετήσιο ποσό εξαίρεσης φόρου δώρου, το οποίο πηγαίνει στο όριο εξαίρεσης φόρου δώρου και ακίνητης περιουσίας. Από το 2022, αυτό είναι 12.06 εκατομμύρια δολάρια για μεμονωμένα άτομα και 24.12 εκατομμύρια δολάρια για ζευγάρια.
Μια προειδοποίηση, ωστόσο, είναι ότι το IRS προσφέρει φορολογική εξαίρεση εάν το ακίνητο είναι η κύρια κατοικία σας. Ωστόσο, πρέπει να αποδείξετε ότι κατείχατε και ζούσατε στο σπίτι για τουλάχιστον δύο χρόνια. Το τελευταίο δεν χρειάζεται να είναι διαδοχικό.
Πώς να αποφύγετε τους φόρους κεφαλαιουχικών κερδών όταν πουλάτε ένα σπίτι
Αν θέλετε να βγάλετε κέρδος από την πώληση του σπιτιού σας, θα οφείλετε φόρους υπεραξίας. Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες νόμιμες μέθοδοι για να ελαχιστοποιήστε αυτούς τους φόρους, Όπως:
Ο κανόνας 2 στα 5 χρόνια: Δεν χρειάζεται να μένεις στο σπίτι για χρόνια συνεχόμενα, αλλά σωρευτικά. Αυτό σας βοηθά να ανταποκριθείτε στις δοκιμές χρήσης και ιδιοκτησίας. Ως αποτέλεσμα, ενδέχεται να πληροίτε τις προϋποθέσεις για εξαίρεση έως και 250,000 $ ως άτομο ή 500,000 $ ως κοινός αρχειοθετητής.
Προκριθείτε για μερικό αποκλεισμό: Σύμφωνα με τη Δημοσίευση 523 της IRS, ορισμένες καταστάσεις μπορεί να σας καταστήσουν κατάλληλους για εξαίρεση κέρδους. Εφόσον πούλησατε το σπίτι λόγω δουλειάς, υγείας ή ενός «απρόβλεπτου γεγονότος», μπορείτε να εξαιρέσετε ορισμένα από τα φορολογητέα κέρδη σας.
Κρατήστε τις αποδείξεις οικιακής βελτίωσης: Η βάση κόστους του ακινήτου σας περιλαμβάνει περισσότερα από την τιμή αγοράς του. Περιλαμβάνει επίσης τυχόν βελτιώσεις που κάνατε. Όσο υψηλότερη είναι η βάση κόστους σας, τόσο χαμηλότερη είναι η πιθανή έκθεσή σας στον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών.
Κατώτατη γραμμή
Όλοι θέλουν να βγάλουν κέρδος όταν πουλήσουν το σπίτι τους. Ωστόσο, υπάρχουν έξοδα που πρέπει να ληφθούν υπόψη, συμπεριλαμβανομένου του φόρου υπεραξίας. Ωστόσο, ένας φόρος βραχυπρόθεσμων κερδών πιθανότατα θα οδηγήσει σε υψηλότερο φορολογικό συντελεστή. Έτσι, μπορεί να αξίζει τον κόπο να κρατήσετε ένα ακίνητο για αρκετό καιρό ώστε να πληροίτε τις προϋποθέσεις για το φόρος μακροπρόθεσμων κερδών. Αλλά να έχετε κατά νου ότι οι κανόνες ποικίλλουν. Διαφορετικοί τύποι ακινήτων μπορεί επίσης να οδηγήσουν σε αλλαγές στους πιθανούς φόρους σας, επομένως βεβαιωθείτε ότι έχετε κάνει την έρευνά σας πριν λάβετε μια απόφαση.
Συμβουλές για επενδύσεις
Η πλοήγηση στα μέσα και τα έξω των φόρων υπεραξίας μπορεί να είναι δύσκολη. Εάν θέλετε να κατανοήσετε τη φορολογική σας ευθύνη ενώ πουλάτε το σπίτι σας, αναζητήστε επαγγελματική καθοδήγηση. Η εύρεση ενός ειδικευμένου οικονομικού συμβούλου δεν χρειάζεται να είναι δύσκολη. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Σε ένα σημείο ή άλλο, θα αντιμετωπίσετε φόρους υπεραξίας. Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι δεν μπορείτε να βρείτε άλλους τομείς στη ζωή σας για να μειώσετε το κόστος. Εάν είστε επενδυτής που θέλει να ελαχιστοποιήσει τα έξοδα, σκεφτείτε να το ελέγξετε διαδικτυακές μεσιτείες. Συχνά προσφέρουν χαμηλές επενδυτικές προμήθειες, βοηθώντας σας να μεγιστοποιήσετε το κέρδος σας.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Ο ορθοστάτης Πώς να αποφύγετε τον φόρο κεφαλαιουχικών κερδών όταν πουλάτε ένα σπίτι εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html