Η κληρονομιά των ομολόγων αποταμίευσης μπορεί να σας προσφέρει ένα απροσδόκητο απροσδόκητο κέρδος. Ωστόσο, υπάρχει ένα σημαντικό ερώτημα που πρέπει να τεθεί: Πρέπει να πληρώσω φόρο για κληρονομικά ομόλογα αποταμίευσης; Η σύντομη απάντηση είναι ναι, γενικά θα είστε υπεύθυνοι για τους φόρους που οφείλονται σε ομόλογα αποταμίευσης που κληρονομείτε από κάποιον άλλο. Τα καλά νέα είναι ότι μπορεί να μπορείτε να αναβάλλετε τους φόρους σε ομόλογα κληρονομημένων αποταμιεύσεων ή να το αποφύγετε εντελώς σε ορισμένες περιπτώσεις.
A οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να βελτιστοποιήσετε το οικονομικό σας σχέδιο για να μειώσετε τη φορολογική σας υποχρέωση.
Πώς φορολογούνται τα ομόλογα αποταμίευσης;
Ομολογίες αποταμίευσης κερδίζουν τόκους και όπως και άλλες επενδύσεις, αυτοί οι τόκοι φορολογούνται στον ομολογιούχο. Γενικά, οι τόκοι των ομολόγων ταμιευτηρίου υπόκεινται σε:
Ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος
Ομοσπονδιακοί φόροι περιουσίας, δώρων και ειδικών φόρων κατανάλωσης
Κρατικοί φόροι περιουσίας ή/και κληρονομιάς
Ο κρατικός και ο τοπικός φόρος εισοδήματος δεν υπολογίζονται στους τόκους ομολόγων ταμιευτηρίου, επομένως πρόκειται για μια μικρή φορολογική απαλλαγή από την οποία μπορείτε να επωφεληθείτε.
Ο αρχικός αγοραστής ομολόγων μπορεί να αναφέρει τους τόκους που κέρδισε το έτος που έλαβε ή κάθε έτος που κερδίζεται. Ωστόσο, εάν κληρονομείτε ομόλογα αποταμίευσης, οι κανόνες λειτουργούν λίγο διαφορετικά.
Πότε πρέπει να πληρώσω φόρο σε ομόλογα κληρονομημένων αποταμιεύσεων;
Εάν έχετε κληρονομήσει ομόλογα αποταμίευσης, υπάρχουν μερικά σημαντικά πράγματα που πρέπει να γνωρίζετε για να προσδιορίσετε τη φορολογική σας υποχρέωση. Συγκεκριμένα, θα θελήσετε να μάθετε:
Τι αξίζει ο δεσμός
Το αν εξακολουθούν να κερδίζονται τόκοι
Πότε θα ωριμάσει το ομόλογο εάν εξακολουθεί να κερδίζει τόκους
Εάν έχει ήδη καταβληθεί φόρος εισοδήματος στα κέρδη από τόκους
Αφού μάθετε αυτές τις λεπτομέρειες, μπορείτε στη συνέχεια να αποφασίσετε τι να κάνετε με τον ομόλογο. Η πρώτη επιλογή είναι η εξαργύρωση. το δεύτερο είναι να επανεκδοθεί το ομόλογο στο όνομά σας.
Εάν τα κληρονομικά ομόλογα έχουν ήδη λήξει και δεν κερδίζουν πλέον τόκους, η εξαργύρωση τους θα μπορούσε να είναι η προφανής επιλογή. Ωστόσο, εάν το ομόλογο δεν έχει ακόμη ωριμάσει και εξακολουθεί να κερδίζει τόκους, μπορεί να θέλετε να το επανεκδοθεί στο όνομά σας.
Σε αυτό το σημείο, είναι χρήσιμο να γνωρίζουμε εάν έχει ήδη καταβληθεί φόρος για τα κέρδη από τόκους στο ομόλογο. Εάν ο αρχικός κάτοχος του ομολόγου ανέβαλε την αναφορά του τόκου, τότε θα είστε έτοιμοι για όλους τους τόκους που έχουν συσσωρευτεί μέχρι στιγμής.
Αναφορά φόρων σε κληρονομικά ομόλογα
Αυτό που κάνετε με τα κληρονομικά ομόλογα μπορεί να καθορίσει πώς επηρεάζουν τη φορολογική σας υποχρέωση. Και πάλι, μπορείτε να εξαργυρώσετε το ομόλογο ή να το επανεκδώσετε.
Δείτε πώς μπορεί να εκδηλωθούν οι φορολογικές συνέπειες σε τρία διαφορετικά σενάρια:
Εξαργυρώνετε ένα ομόλογο που έχει λήξει και πληρώνετε φόρο εισοδήματος για όλους τους τόκους που συσσωρεύτηκαν κατά τη διάρκεια της ζωής του αρχικού κατόχου του ομολόγου.
Επανεκδίδετε το ομόλογο στο όνομά σας και πληρώνετε τους οφειλόμενους φόρους για τους τόκους που συσσωρεύτηκαν όσο ζούσε ακόμη ο αρχικός κάτοχος του ομολόγου. Στο εξής, μπορείτε να αναφέρετε τα κέρδη από τόκους ετησίως ή να αναβάλλετε την αναφορά μέχρι τη λήξη του ομολόγου.
Αναφέρετε τους τόκους που συσσωρεύτηκαν στο ομόλογο κατά τη διάρκεια ζωής του κατόχου του ομολόγου στην τελική φορολογική του δήλωση. Η περιουσία θα είναι υπεύθυνη για την πληρωμή οποιουδήποτε οφειλόμενου φόρου και, στο εξής, θα οφείλετε φόρο για τυχόν τόκους που συνεχίζουν να συγκεντρώνονται σε επανεκδοθέντα ομόλογα.
Η πληρωμή του φόρου από την περιουσία μπορεί να μειώσει την προσωπική σας φορολογική επιβάρυνση. Η περιουσία θα μπορούσε επίσης να αφαιρέσει τον ομοσπονδιακό φόρο ακίνητης περιουσίας που προκύπτει από τους τόκους των ομολόγων.
Ωστόσο, εάν τα κληρονομικά ομόλογα μοιράζονται μεταξύ πολλών δικαιούχων, μπορεί να χρειαστεί να λάβετε τη συγκατάθεση όλων για την πληρωμή του φόρου από την περιουσία. Η συζήτηση με έναν οικονομικό σύμβουλο ή έναν δικηγόρο προγραμματισμού ακινήτων μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε την καλύτερη πορεία δράσης που πρέπει να ακολουθήσετε όταν μοιράζονται κληρονομικά ομόλογα.
Εάν αποφασίσετε να επανεκδώσετε τα ομόλογα και να αναβάλετε την πληρωμή του φόρου εισοδήματος για τα κέρδη από τόκους, είναι καλή ιδέα να διατηρήσετε μια ίχνη χαρτιού που να τεκμηριώνει τυχόν τόκους που έχουν ήδη καταβληθεί. Αυτό μπορεί να σας βοηθήσει να αποφύγετε τυχόν προβλήματα φορολογικής αναφοράς. Είναι επίσης χρήσιμο εάν σκοπεύετε να μεταβιβάσετε αυτά τα κληρονομικά ομόλογα στους δικούς σας δικαιούχους κάποια μέρα και δεν θέλετε να προσθέσετε τη φορολογική τους υποχρέωση.
Πρέπει να πληρώσω φόρους σε ομόλογα κληρονομημένων αποταμιεύσεων για το κολέγιο;
Είναι δυνατόν να αποφύγετε την καταβολή φόρων σε ομόλογα κληρονομημένων αποταμιεύσεων εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για τον αποκλεισμό της εκπαίδευσης. Αυτή η εξαίρεση σάς επιτρέπει να παρακάμπτετε τους φόρους στα έσοδα από τόκους από ομόλογα εάν:
Inherit Series EE or Ομόλογα αποταμίευσης σειράς Ι που εκδόθηκε μετά το 1989
Εξαργυρώστε τα ομόλογα και χρησιμοποιήστε τα για εξειδικευμένες δαπάνες τριτοβάθμιας εκπαίδευσης σε ένα επιλέξιμο ίδρυμα για εσάς, τη σύζυγό σας ή ένα εξαρτώμενο άτομο
Έτσι, για παράδειγμα, εάν το μεγαλύτερο παιδί σας πρόκειται να πάει στο κολέγιο και κληρονομήσετε ομόλογα αποταμίευσης από τους γονείς σας, θα μπορούσατε να τα εξαργυρώσετε και να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να πληρώσετε τα έξοδα εκπαίδευσης. Τα πιστοποιημένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης περιλαμβάνουν πράγματα όπως δίδακτρα, δίδακτρα, απαραίτητες προμήθειες και εξοπλισμός και δωμάτιο και διατροφή για φοιτητές που είναι εγγεγραμμένοι τουλάχιστον με ημίχρονο.
Η χρήση κληρονομικών ομολόγων αποταμίευσης για να πληρώσετε για το κολέγιο θα μπορούσε να σας εξοικονομήσει χρήματα από φόρους, αλλά είναι σημαντικό να βεβαιωθείτε ότι ακολουθείτε τους κανόνες της IRS για να πληροίτε τις προϋποθέσεις για την εξαίρεση. Και πάλι, μπορεί να θέλετε να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό σύμβουλο ή να μιλήσετε με έναν εμπειρογνώμονα φορολογικού σχεδιασμού για να βεβαιωθείτε ότι δεν θα έχετε καμία φορολογική υποχρέωση εάν σκοπεύετε να εξαργυρώσετε ομόλογα για το κολέγιο.
Μπορώ να μεταφέρω ομόλογα ταμιευτηρίου σε λογαριασμό ταμιευτηρίου εκπαίδευσης;
Τι θα συμβεί αν το παιδί σας δεν είναι ακόμα κολεγιακή; Σε αυτήν την περίπτωση, θα μπορούσατε να εξαργυρώσετε τα ομόλογα σε μετρητά και στη συνέχεια να καταθέσετε τα χρήματα σε ένα 529 λογαριασμός ταμιευτηρίου κολεγίου ή αποταμιευτικός λογαριασμός Coverdell Education (ESA).
Και οι δύο λογαριασμοί επιτρέπουν εξοικονόμηση με φορολογικά πλεονεκτήματα. Μπορείτε να συνεισφέρετε χρήματα και να τα επιτρέψετε να αναπτυχθούν σε βάση αναβολής φόρου. Όταν αποσύρετε χρήματα για να πληρώσετε για εξειδικευμένα έξοδα εκπαίδευσης, αυτές οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες. Ενώ η ομοσπονδιακή κυβέρνηση δεν προσφέρει πίστωση φόρου ή έκπτωση για συνεισφορές σε 529 προγράμματα, ορισμένες πολιτείες το κάνουν, κάτι που μπορεί να παρέχει πρόσθετη φορολογική έκπτωση.
Μεταξύ των δύο, συνήθως προτιμώνται 529 λογαριασμοί ταμιευτηρίου κολλεγίων, καθώς μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι ετήσιο όριο εξαίρεσης φόρου δώρων, που είναι πάνω από τα 2,000 $ που επιτρέπεται να εξοικονομείτε σε έναν λογαριασμό Coverdell ετησίως. Επιπλέον, οι λογαριασμοί Coverdell απαιτούν να σταματήσετε να κάνετε συνεισφορές μόλις ο μαθητής γίνει 18 ετών και να αποσύρετε όλες τις συνεισφορές μέχρι την ηλικία των 30 ετών, προκειμένου να αποφύγετε μια φορολογική ποινή 50%.
Με ένα πρόγραμμα 529, μπορείτε να εξοικονομήσετε χρήματα για το κολέγιο και να κάνετε ανάληψη χρημάτων όπως απαιτείται όταν το παιδί σας είναι έτοιμο να πάει στο σχολείο. Εάν αποφασίσουν να μην φοιτήσουν στο κολέγιο, μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα σε άλλο κατάλληλο εξαρτώμενο άτομο. Δεν υπάρχει φορολογική κύρωση εκτός και αν αποσύρετε 529 κεφάλαια προγράμματος για κάτι άλλο εκτός από τα έξοδα εκπαίδευσης.
Κατώτατη γραμμή
Η κληρονομιά των ομολόγων αποταμίευσης μπορεί να προσθέσει μερικές πτυχές στο φορολογικό σας πρόγραμμα, εάν δεν είστε προετοιμασμένοι. Η κατανόηση των πιθανών φορολογικών συνεπειών και οι επιλογές σας για την αποφυγή του φόρου εισοδήματος μπορεί να σας βοηθήσει να αξιοποιήσετε στο έπακρο τα κληρονομικά ομόλογα.
Συμβουλές φορολογικού προγραμματισμού
Σκεφτείτε να μιλήσετε στο δικό σας οικονομικός σύμβουλος σχετικά με τις φορολογικές επιπτώσεις της κληρονομιάς ομολόγων, εάν αναμένετε να είστε δικαιούχος της περιουσίας κάποιου άλλου. Το δωρεάν εργαλείο του SmartAsset σας ταιριάζει με έως και τρεις οικονομικούς συμβούλους που εξυπηρετούν την περιοχή σας και μπορείτε να συνεντεύξετε χωρίς κόστος από τους συμβούλους σας για να αποφασίσετε ποιος είναι κατάλληλος για εσάς. Εάν είστε έτοιμοι να βρείτε έναν σύμβουλο που μπορεί να σας βοηθήσει να επιτύχετε τους οικονομικούς σας στόχους, Ξεκινήστε τώρα.
Εάν αποφασίσετε να εξαργυρώσετε κληρονομικά ομόλογα αποταμίευσης, είναι χρήσιμο να σκεφτείτε πώς θα χρησιμοποιήσετε τα χρήματα. Για παράδειγμα, θα το εξοικονομήσετε, θα το επενδύσετε για μελλοντική ανάπτυξη ή θα το ξοδέψετε; Η χρήση του για την αγορά νέων ομολόγων ταμιευτηρίου ή η κατάθεσή του σε λογαριασμό ταμιευτηρίου υψηλής απόδοσης θα μπορούσε να σας βοηθήσει να συνεχίσετε να κερδίζετε τόκους για τα χρήματα. Αλλά μπορεί να έχετε υψηλότερο ποσοστό απόδοσης επενδύοντάς το στην αγορά. Εάν αυτός είναι ένας σημαντικός στόχος, μπορείτε να το σκεφτείτε άνοιγμα ενός διαδικτυακού λογαριασμού μεσιτείας ή Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης (IRA) για να συνεχίσετε να αυξάνετε τον πλούτο σας.
Πηγή φωτογραφίας: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Ο ορθοστάτης Πρέπει να πληρώσω φόρο σε ομόλογα κληρονομημένων αποταμιεύσεων; εμφανίστηκε για πρώτη φορά σε Ιστολόγιο SmartAsset.
Πηγή: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html