Το 88% των εργοδοτών προσφέρει Roth 401(k). Πώς να επωφεληθείτε

Οι τάξεις των εργοδοτών που προσφέρουν μια επιλογή αποταμίευσης Roth σε 401(k) επενδυτές συνεχίζουν να αυξάνονται, δίνοντας σε περισσότερους εργαζόμενους πρόσβαση στα μοναδικά οικονομικά οφέλη της.

Περίπου το 88% των σχεδίων 401(k) επέτρεψε στους υπαλλήλους να αποταμιεύουν σε λογαριασμό Roth το 2021, από 86% το 2020 και από 49% το 2011, σύμφωνα με το Συμβούλιο Χορηγών Σχεδίου της Αμερικής. Η εμπορική ομάδα ερεύνησε περισσότερους από 550 εργοδότες σε διάφορα μεγέθη.

Ο Ροθ είναι α τύπος λογαριασμού μετά από φόρους. Οι εργαζόμενοι πληρώνουν εκ των προτέρων φόρους για εισφορές 401(k), αλλά η αύξηση των επενδύσεων και οι αναλήψεις λογαριασμών κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες. Αυτό διαφέρει από την παραδοσιακή αποταμίευση προ φόρων, σύμφωνα με την οποία οι εργαζόμενοι λαμβάνουν εκ των προτέρων φορολογική διάλυση αλλά πληρώνουν αργότερα.

Roth απορρόφηση από τους εργαζόμενους έχει επίσης μεγαλώσει. Σχεδόν το 28% των εργαζομένων που συμμετείχαν σε ένα σχέδιο 401(k) έκαναν συνεισφορές Roth το 2021, από 18% το 2016, σύμφωνα με την PSCA. Συγκριτικά, το 80% των συμμετεχόντων έκανε παραδοσιακές εισφορές προ φόρων. (Οι εργαζόμενοι μπορούν να επιλέξουν να χρησιμοποιήσουν ένα ή και τα δύο.)

«Αυξάνεται σταθερά», είπε προηγουμένως η Hattie Greenan, η διευθύντρια έρευνας του ομίλου για την ανάπτυξη του Roth.

Η συνειδητοποίηση των πλεονεκτημάτων των λογαριασμών Roth έχει αυξηθεί με την πάροδο του χρόνου μεταξύ των εργοδοτών και των εργαζομένων, οι οποίοι μπορεί να πιέζουν τις επιχειρήσεις να προσθέσουν την επιλογή, είπε ο Greenan.

Οι εκπαιδευτικές προσπάθειες των εργοδοτών σχετικά με τα φορολογικά οφέλη της Roth πιθανότατα βοήθησαν, ιδιαίτερα σε μικρότερες εταιρείες, όπου το μερίδιο των 401 (k) συμμετεχόντων που αποταμίευαν σε έναν λογαριασμό Roth εκτινάχθηκε στο 51% το 2021 από 42% το 2020, είπε.

Η ευαισθητοποίηση του κοινού για τις αποταμιεύσεις Roth μπορεί να αυξήθηκε περαιτέρω πέρυσι ως Δημοκρατικοί νομοθέτες ζυγισμένοι κανόνες να χαλιναγωγήσει τη χρήση τέτοιων λογαριασμών ως φορολογικών καταφυγίων για τους πλούσιους. Μια ProPublica άρθρο περιέγραψε πώς δισεκατομμυριούχοι, όπως ο συνιδρυτής του PayPal, Peter Thiel, χρησιμοποιούσαν τους λογαριασμούς Roth συγκεντρώνουν τεράστιο πλούτο.

Τελικά, αυτοί οι περιορισμοί Roth για τους πλούσιους - αρχικά μέρος του Build Back Better Act, ένα πακέτο πολλών τρισεκατομμυρίων δολαρίων κοινωνικών και φορολογικών μεταρρυθμίσεων — δεν μπήκε στην τελική νομοθεσία των Δημοκρατικών, Νόμος για τη μείωση του πληθωρισμού, την οποία ο Πρόεδρος Μπάιντεν υπέγραψε ως νόμο τον Αύγουστο.

Το Κογκρέσο σταθμίζει τροποποιήσεις στους κανόνες του Roth ως μέρος του συνταξιοδοτική νομοθεσία γνωστή ως Secure 2.0. Ένα μέτρο θα απαιτούσε τις συμπληρωματικές συνεισφορές (για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω) να γίνονται ως Roth. Μια άλλη διάταξη θα επέτρεπε στους συμμετέχοντες επιλέξτε μια επιλογή Roth για εργοδοτικές εισφορές αντιστοίχισης.

Περισσότερα από Προσωπικά Οικονομικά:
Τι να σκεφτείτε πριν αποφασίσετε να συνταξιοδοτηθείτε σε άλλη πολιτεία
Αυτός ο μύθος του προγράμματος αποταμίευσης 529 κάνει το κολέγιο πιο ακριβό για τις οικογένειες
Πώς να μάθετε εάν η ασφάλιση αναπηρίας στο χώρο εργασίας σας είναι αρκετή

Ωστόσο, παρά την αυξανόμενη προσοχή που δίνεται στο Roth 401(k), υπάρχουν πολλοί λόγοι για τους οποίους το συνολικό μερίδιο των 401(k) επενδυτών που κάνουν συνεισφορές Roth παραμένει σχετικά χαμηλό.

Η αυτόματη εγγραφή εργαζομένων σε προγράμματα 401(k) έχει γίνει δημοφιλής — το 59% των προγραμμάτων χρησιμοποίησαν τη λεγόμενη "αυτόματη εγγραφή" το 2021. Συχνά, οι εταιρείες δεν ορίζουν την εξοικονόμηση Roth ως την προεπιλεγμένη επιλογή εξοικονόμησης, που σημαίνει ότι οι εργαζόμενοι που εγγράφονται αυτόματα θα πρέπει να αλλάζουν προληπτικά την κατανομή τους.

Επιπλέον, οι εργοδότες που αντιστοιχούν σε αποταμιεύσεις 401(k) το κάνουν στον κάδο αποταμίευσης προ φόρων. Τα άτομα με υψηλότερα εισοδήματα μπορεί επίσης να πιστεύουν λανθασμένα ότι υπάρχουν όρια εισοδήματος για να συνεισφέρουν σε έναν Roth 401(k), όπως συμβαίνει με έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης Roth.

Οι συνεισφορές Roth 401(k) έχουν νόημα για τους πιθανούς επενδυτές σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο τώρα από όταν συνταξιοδοτούνται, σύμφωνα με οικονομικούς συμβούλους.

Αυτό συμβαίνει επειδή θα συσσώρευαν ένα μεγαλύτερο αυγό φωλιάς πληρώνοντας φόρο τώρα με χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή.

Είναι αδύνατο να γνωρίζετε ποιοι είναι οι φορολογικοί σας συντελεστές ή η ακριβής οικονομική σας κατάσταση κατά τη συνταξιοδότηση, η οποία μπορεί να είναι δεκαετίες στο μέλλον. «Πραγματικά απλά κάνεις ένα φορολογικό στοίχημα» Τεντ Τζένκιν, πιστοποιημένος οικονομικός σχεδιαστής και διευθύνων σύμβουλος της oXYGen Financial, δήλωσε πρόσφατα στο CNBC.

Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες κατευθυντήριες αρχές για τον Roth.

Για παράδειγμα, οι λογαριασμοί Roth θα έχουν γενικά νόημα για τους νέους, ειδικά εκείνους που μόλις εισέρχονται στο εργατικό δυναμικό, οι οποίοι είναι πιθανό να έχουν τα χρόνια με τα υψηλότερα κέρδη μπροστά τους. Αυτές οι συνεισφορές και οποιαδήποτε αύξηση των επενδύσεων θα συνιστούσαν αφορολόγητο για δεκαετίες. (Μια σημαντική σημείωση: Η αύξηση των επενδύσεων είναι αφορολόγητη μόνο για αναλήψεις μετά την ηλικία των 59½ ετών και με την προϋπόθεση ότι έχετε τον λογαριασμό Roth για τουλάχιστον πέντε χρόνια.)

Μερικοί μπορεί να αποφεύγουν τις αποταμιεύσεις Roth επειδή υποθέτουν ότι τόσο οι δαπάνες τους όσο και το φορολογικό τους κλιμάκιο θα μειωθούν όταν συνταξιοδοτηθούν. Αλλά αυτό δεν συμβαίνει πάντα, σύμφωνα με οικονομικούς συμβούλους.

Υπάρχουν επίσης οφέλη στους λογαριασμούς Roth πέρα ​​από την εξοικονόμηση φόρων.

Για παράδειγμα, οι αποταμιευτές που ρίχνουν τα χρήματά τους Roth 401(k) σε Roth IRA δεν χρειάζεται να κάνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές. Το ίδιο δεν ισχύει για τους παραδοσιακούς λογαριασμούς προ φόρων. Οι συνταξιούχοι πρέπει να αντλούν κεφάλαια από τους λογαριασμούς τους προ φόρων ξεκινώντας από την ηλικία των 72 ετών, ακόμη και αν δεν χρειάζονται τα χρήματα. (Οι αποταμιευτές με Roth 401(k) πρέπει επίσης να λαμβάνουν RMD.)

Οι αποταμιεύσεις Roth μπορούν επίσης να συμβάλουν στη μείωση των ετήσιων ασφαλίστρων για το Μέρος Β της Medicare, τα οποία βασίζονται στο φορολογητέο εισόδημα. Επειδή οι αναλήψεις Roth θεωρούνται αφορολόγητο εισόδημα, αντλώντας χρήματα στρατηγικά από λογαριασμούς Roth μπορεί να εμποδίσει το εισόδημα κάποιου να υπερβεί ορισμένα κατώφλια του Medicare.

Ορισμένοι σύμβουλοι προτείνουν την κατανομή των αποταμιεύσεων 401(k) τόσο για προ φόρων όσο και για τη Roth, ανεξαρτήτως ηλικίας, ως στρατηγική αντιστάθμισης κινδύνου και διαφοροποίησης.