Μια νέα σειρά μεταρρυθμίσεων στον φόρο συνταξιοδότησης και στα σχέδια αποταμίευσης της Αμερικής πέρασε ένα βασικό εμπόδιο στο Κογκρέσο την περασμένη εβδομάδα.
Διάφορα γνωστά ως SECURE Act 2.0, EARN Act και RISE & SHINE Act, τα μέτρα θα επιφέρουν αλλαγές στους κανόνες σχετικά με IRA, 401(k) και άλλα φορολογικά προνομιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα.
Τα νομοσχέδια αποδοκιμάζονται από τους Ρεπουμπλικάνους και τους Δημοκρατικούς και το μεγαλύτερο μέρος του οικονομικού Τύπου.
Δεν υπάρχουν όμως ένα, αλλά τρία μεγάλα προβλήματα.
- Μετά βίας αντιμετωπίζουν τη μεγαλύτερη συνταξιοδοτική κρίση που αντιμετωπίζουν οι ΗΠΑ
Σχεδόν το ένα τρίτο των άνω των 55 ετών στην Αμερική δεν έχουν καμία αποταμίευση συνταξιοδότησης — ούτε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Έτσι αναφέρει το Κυβερνητική Υπηρεσία Λογονομίας, που ανεβάζει το συγκλονιστικό ποσοστό στο 29%. Α, και αυτό ήταν πριν από την πανδημία και τα lockdown.
Αυτό, σε μια γηράσκουσα κοινωνία όπου οι οικονομικές ανάγκες των ηλικιωμένων αυξάνονται, δεν μειώνονται. Δεκάδες εκατομμύρια θα ζουν σε μεγάλη ηλικία στη φτώχεια.
Ο Albert Feuer, δικηγόρος παροχών και ειδικός στα νομοσχέδια, λέει ότι το μόνο πράγμα που θα μπορούσε πραγματικά να βοηθήσει αυτούς τους ανθρώπους θα ήταν η επέκταση του λεγόμενου Πίστωση φόρου αποταμιευτών.
Αυτή η πίστωση είναι ένα μέτριο ετήσιο επίδομα που δίνουν οι φορολογούμενοι στους φτωχούς εργαζόμενους, εάν βάλουν μερικά από τα δικά τους δολάρια που κέρδισαν με κόπο σε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης όπως ο IRA. Περιορίζεται σε 1,000 $ ανά άτομο ετησίως και σε άτομα με χαμηλά εισοδήματα: 34,000 $ ετησίως σε προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα για έναν μεμονωμένο φορολογικό υπόχρεο και 68,000 $ για από κοινού αιτούντες. Και πηγαίνει στην αποταμίευση, όχι στην δαπάνη.
Τα νέα νομοσχέδια θα επεκτείνουν το πρόγραμμα. Για παράδειγμα, θα δώσει σε περισσότερους ανθρώπους το μέγιστο 1,000 $ και θα κατευθύνει τα χρήματα κατευθείαν στο συνταξιοδοτικό τους πρόγραμμα και θα κάνει το πίστωση με δυνατότητα επιστροφής χρημάτων.
Αλλά η επέκταση φτάνει μόνο μέχρι εκεί. Δεν αυξάνει, για παράδειγμα, το ποσό πέραν των 1,000 $—ένα ποσό, αν και είναι χρήσιμο, που εξακολουθεί να είναι εξαιρετικά ανεπαρκές για τη συνταξιοδότηση. Η Μικτή Επιτροπή Φορολογίας, το γραφείο του Κογκρέσου που διοικεί τους αριθμούς για τους φόρους και τις δαπάνες, λέει ότι λιγότερο από το ένα τέταρτο του κόστους αυτού του νομοσχεδίου πηγαίνει στην επέκταση της πίστωσης. Τα άλλα τρία τρίμηνα πηγαίνουν σε φορολογικές ελαφρύνσεις για την ανώτερη μεσαία τάξη.
Η επέκταση της πίστωσης Savers' Credit δεν θα ξεκινήσει καν μέχρι το 2028.
Ως αποτέλεσμα, ο Feuer υποστηρίζει ότι το SECURE 2.0 είναι πιθανό να αυξήσει, όχι να μειώσει, την ανισότητα συνταξιοδότησης επειδή κατευθύνει τα περισσότερα από τα οφέλη του προς εκείνους που βρίσκονται υψηλότερα στην κλίμακα.
2. Τα μαθηματικά δεν είναι ειλικρινή.
Η Επιτροπή για έναν Υπεύθυνο Ομοσπονδιακό Προϋπολογισμό λέει ότι η Γερουσία κρύβει το πραγματικό κόστος του νομοσχεδίου για τους φορολογούμενους. Οι εκτιμήσεις του CRFB το πραγματικό κόστος θα είναι 84 δισεκατομμύρια δολάρια, όχι τα υποτιθέμενα 39 δισεκατομμύρια δολάρια, μόλις αφαιρέσετε τα «λογιστικά τεχνάσματα».
Ο ίδιος ο Φόιερ λέει ότι ο λογαριασμός είναι γεμάτος «καπνό και καθρέφτες». Πολλά από τα πραγματικά κόστη είναι ουσιαστικά κρυμμένα: Για παράδειγμα, το Κογκρέσο μετράει τα προκαταβολικά κέρδη εσόδων από συνεισφορές στους Roth IRAs, που γίνονται με δολάρια μετά τους φόρους, αλλά όχι τις μελλοντικές απώλειες εσόδων από τη στιγμή που τα χρήματα βρίσκονται στο καταφύγιο.
3. Δεν αγγίζουν τη μεγαλύτερη κατάχρηση φορολογικών καταφυγίων
Το νομοσχέδιο εγκαταλείπει τα σχέδια για την ανάκτηση ορισμένων από τις έκτακτες φορολογικές ελαφρύνσεις που πραγματοποιήθηκαν από τους πλούσιους μέσω των λεγόμενων Mega IRAs και Mega 401(k)s.
Δεν είναι μόνο οι σοσιαλιστές που ουρλιάζουν που πιστεύουν ότι υπάρχει κάτι περίεργο στις ειδικές φορολογικές ελαφρύνσεις που επιτρέπουν στους πολύ πλούσιους να προστατεύσουν επιπλέον περιουσιακά στοιχεία 280 δισεκατομμυρίων δολαρίων από την κυβέρνηση. Αλλά αυτό ήταν το σύνολο που διατηρήθηκε το 2019 σε λογαριασμούς των λεγόμενων Mega IRA αξίας άνω των 5 εκατομμυρίων δολαρίων. Και 93 δισεκατομμύρια δολάρια από αυτά ήταν σε IRAs αξίας άνω των 15 εκατομμυρίων δολαρίων.
Ένας ισορροπημένος δείκτης αμερικανικών μετοχών και ομολόγων έχει κερδίσει περίπου 10% από τα τέλη του 2019, ακόμη και αν λάβετε υπόψη την πρόσφατη κατάρρευση, έτσι τα νούμερα είναι πιθανώς πολύ υψηλότερα σήμερα.
Τίποτα από αυτά δεν είναι παράνομο ή έστω κατακριτέο. Οι άνθρωποι χρησιμοποίησαν τα κενά που είχαν στη διάθεσή τους. Αλλά εξακολουθεί να είναι εξωφρενικό, και δεν είναι ακριβώς αυτό για το οποίο δημιουργήθηκαν αυτά τα καταφύγια. Θα πρέπει να είναι λογικό να γκανιότα σε τουλάχιστον μερικά από τα απροσδόκητα.
Υπήρχε μια πρόταση να απαιτηθεί από τα άτομα που έχουν συγκεντρώσει τόσα πολλά να αρχίσουν να λαμβάνουν διανομές πάνω από το επίπεδο των 10 εκατομμυρίων δολαρίων, αλλά απορρίφθηκε από το νομοσχέδιο που εγκρίθηκε στην επιτροπή της Γερουσίας την περασμένη εβδομάδα. Η Μικτή Επιτροπή Φορολογίας εκτίμησε ότι η πρόταση από μόνη της θα είχε δημιουργήσει επιπλέον 14 δισεκατομμύρια δολάρια σε φορολογικά έσοδα: Περισσότερα από όσα δαπανώνται απλώς για την επέκταση της πίστωσης των αποταμιευτών για τους φτωχούς.
Με άλλα λόγια, απλώς απαιτεί από τους ανθρώπους εξαργυρώσετε Τα υπόλοιπα του IRA άνω των 10 εκατομμυρίων δολαρίων θα μας επέτρεπαν να διπλασιάσουμε τη βοήθεια που παρέχεται στους φτωχούς εργαζόμενους που προσπαθούν να αποταμιεύσουν για τη συνταξιοδότηση. Θα πλήρωνε κάτι παραπάνω από αυτό. Ο γερουσιαστής Ron Wyden (D-Ore.), ο πρόεδρος της Επιτροπής Οικονομικών της Γερουσίας, υποσχέθηκε να διατηρήσει τις κατανομές δυνάμεων πίεσης από τα mega ITA.
"Θέλω τα μέλη και όλοι όσοι το παρακολουθούν να γνωρίζουν, θα συνεχίσω να ασχολούμαι με αυτό το θέμα." είπε ο Wyden την περασμένη εβδομάδα.
«Λίγοι τυχεροί» κατέχουν περισσότερα από 200 δισεκατομμύρια δολάρια σε IRA ή 401 (k), είπε ο Wyden. «Δεν υπάρχει κανένας λόγος για τον οποίο οι Αμερικανοί φορολογούμενοι θα πρέπει να είναι στο γάντζο για την επιδότηση αυτών των τεράστιων λογαριασμών… Ο τελικός λογαριασμός συνταξιοδότησης που έρχεται στο γραφείο του προέδρου θα πρέπει να καταπολεμήσει αυτήν την προφανή κατάχρηση του φορολογικού κώδικα».
Θα διορθώσει το Κογκρέσο αυτά τα ζητήματα; Μείνετε συντονισμένοι.
3 μεγάλα προβλήματα με τις νέες συνταξιοδοτικές μεταρρυθμίσεις του Κογκρέσου
Μια νέα σειρά μεταρρυθμίσεων στον φόρο συνταξιοδότησης και στα σχέδια αποταμίευσης της Αμερικής πέρασε ένα βασικό εμπόδιο στο Κογκρέσο την περασμένη εβδομάδα.
Διάφορα γνωστά ως SECURE Act 2.0, EARN Act και RISE & SHINE Act, τα μέτρα θα επιφέρουν αλλαγές στους κανόνες σχετικά με IRA, 401(k) και άλλα φορολογικά προνομιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα.
Τα νομοσχέδια αποδοκιμάζονται από τους Ρεπουμπλικάνους και τους Δημοκρατικούς και το μεγαλύτερο μέρος του οικονομικού Τύπου.
Δεν υπάρχουν όμως ένα, αλλά τρία μεγάλα προβλήματα.
Σχεδόν το ένα τρίτο των άνω των 55 ετών στην Αμερική δεν έχουν καμία αποταμίευση συνταξιοδότησης — ούτε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Έτσι αναφέρει το Κυβερνητική Υπηρεσία Λογονομίας, που ανεβάζει το συγκλονιστικό ποσοστό στο 29%. Α, και αυτό ήταν πριν από την πανδημία και τα lockdown.
Αυτό, σε μια γηράσκουσα κοινωνία όπου οι οικονομικές ανάγκες των ηλικιωμένων αυξάνονται, δεν μειώνονται. Δεκάδες εκατομμύρια θα ζουν σε μεγάλη ηλικία στη φτώχεια.
Ο Albert Feuer, δικηγόρος παροχών και ειδικός στα νομοσχέδια, λέει ότι το μόνο πράγμα που θα μπορούσε πραγματικά να βοηθήσει αυτούς τους ανθρώπους θα ήταν η επέκταση του λεγόμενου Πίστωση φόρου αποταμιευτών.
Αυτή η πίστωση είναι ένα μέτριο ετήσιο επίδομα που δίνουν οι φορολογούμενοι στους φτωχούς εργαζόμενους, εάν βάλουν μερικά από τα δικά τους δολάρια που κέρδισαν με κόπο σε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης όπως ο IRA. Περιορίζεται σε 1,000 $ ανά άτομο ετησίως και σε άτομα με χαμηλά εισοδήματα: 34,000 $ ετησίως σε προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα για έναν μεμονωμένο φορολογικό υπόχρεο και 68,000 $ για από κοινού αιτούντες. Και πηγαίνει στην αποταμίευση, όχι στην δαπάνη.
Τα νέα νομοσχέδια θα επεκτείνουν το πρόγραμμα. Για παράδειγμα, θα δώσει σε περισσότερους ανθρώπους το μέγιστο 1,000 $ και θα κατευθύνει τα χρήματα κατευθείαν στο συνταξιοδοτικό τους πρόγραμμα και θα κάνει το πίστωση με δυνατότητα επιστροφής χρημάτων.
Αλλά η επέκταση φτάνει μόνο μέχρι εκεί. Δεν αυξάνει, για παράδειγμα, το ποσό πέραν των 1,000 $—ένα ποσό, αν και είναι χρήσιμο, που εξακολουθεί να είναι εξαιρετικά ανεπαρκές για τη συνταξιοδότηση. Η Μικτή Επιτροπή Φορολογίας, το γραφείο του Κογκρέσου που διοικεί τους αριθμούς για τους φόρους και τις δαπάνες, λέει ότι λιγότερο από το ένα τέταρτο του κόστους αυτού του νομοσχεδίου πηγαίνει στην επέκταση της πίστωσης. Τα άλλα τρία τρίμηνα πηγαίνουν σε φορολογικές ελαφρύνσεις για την ανώτερη μεσαία τάξη.
Η επέκταση της πίστωσης Savers' Credit δεν θα ξεκινήσει καν μέχρι το 2028.
Ως αποτέλεσμα, ο Feuer υποστηρίζει ότι το SECURE 2.0 είναι πιθανό να αυξήσει, όχι να μειώσει, την ανισότητα συνταξιοδότησης επειδή κατευθύνει τα περισσότερα από τα οφέλη του προς εκείνους που βρίσκονται υψηλότερα στην κλίμακα.
2. Τα μαθηματικά δεν είναι ειλικρινή.
Η Επιτροπή για έναν Υπεύθυνο Ομοσπονδιακό Προϋπολογισμό λέει ότι η Γερουσία κρύβει το πραγματικό κόστος του νομοσχεδίου για τους φορολογούμενους. Οι εκτιμήσεις του CRFB το πραγματικό κόστος θα είναι 84 δισεκατομμύρια δολάρια, όχι τα υποτιθέμενα 39 δισεκατομμύρια δολάρια, μόλις αφαιρέσετε τα «λογιστικά τεχνάσματα».
Ο ίδιος ο Φόιερ λέει ότι ο λογαριασμός είναι γεμάτος «καπνό και καθρέφτες». Πολλά από τα πραγματικά κόστη είναι ουσιαστικά κρυμμένα: Για παράδειγμα, το Κογκρέσο μετράει τα προκαταβολικά κέρδη εσόδων από συνεισφορές στους Roth IRAs, που γίνονται με δολάρια μετά τους φόρους, αλλά όχι τις μελλοντικές απώλειες εσόδων από τη στιγμή που τα χρήματα βρίσκονται στο καταφύγιο.
3. Δεν αγγίζουν τη μεγαλύτερη κατάχρηση φορολογικών καταφυγίων
Το νομοσχέδιο εγκαταλείπει τα σχέδια για την ανάκτηση ορισμένων από τις έκτακτες φορολογικές ελαφρύνσεις που πραγματοποιήθηκαν από τους πλούσιους μέσω των λεγόμενων Mega IRAs και Mega 401(k)s.
Δεν είναι μόνο οι σοσιαλιστές που ουρλιάζουν που πιστεύουν ότι υπάρχει κάτι περίεργο στις ειδικές φορολογικές ελαφρύνσεις που επιτρέπουν στους πολύ πλούσιους να προστατεύσουν επιπλέον περιουσιακά στοιχεία 280 δισεκατομμυρίων δολαρίων από την κυβέρνηση. Αλλά αυτό ήταν το σύνολο που διατηρήθηκε το 2019 σε λογαριασμούς των λεγόμενων Mega IRA αξίας άνω των 5 εκατομμυρίων δολαρίων. Και 93 δισεκατομμύρια δολάρια από αυτά ήταν σε IRAs αξίας άνω των 15 εκατομμυρίων δολαρίων.
Ένας ισορροπημένος δείκτης αμερικανικών μετοχών και ομολόγων έχει κερδίσει περίπου 10% από τα τέλη του 2019, ακόμη και αν λάβετε υπόψη την πρόσφατη κατάρρευση, έτσι τα νούμερα είναι πιθανώς πολύ υψηλότερα σήμερα.
Τίποτα από αυτά δεν είναι παράνομο ή έστω κατακριτέο. Οι άνθρωποι χρησιμοποίησαν τα κενά που είχαν στη διάθεσή τους. Αλλά εξακολουθεί να είναι εξωφρενικό, και δεν είναι ακριβώς αυτό για το οποίο δημιουργήθηκαν αυτά τα καταφύγια. Θα πρέπει να είναι λογικό να γκανιότα σε τουλάχιστον μερικά από τα απροσδόκητα.
Υπήρχε μια πρόταση να απαιτηθεί από τα άτομα που έχουν συγκεντρώσει τόσα πολλά να αρχίσουν να λαμβάνουν διανομές πάνω από το επίπεδο των 10 εκατομμυρίων δολαρίων, αλλά απορρίφθηκε από το νομοσχέδιο που εγκρίθηκε στην επιτροπή της Γερουσίας την περασμένη εβδομάδα. Η Μικτή Επιτροπή Φορολογίας εκτίμησε ότι η πρόταση από μόνη της θα είχε δημιουργήσει επιπλέον 14 δισεκατομμύρια δολάρια σε φορολογικά έσοδα: Περισσότερα από όσα δαπανώνται απλώς για την επέκταση της πίστωσης των αποταμιευτών για τους φτωχούς.
Με άλλα λόγια, απλώς απαιτεί από τους ανθρώπους εξαργυρώσετε Τα υπόλοιπα του IRA άνω των 10 εκατομμυρίων δολαρίων θα μας επέτρεπαν να διπλασιάσουμε τη βοήθεια που παρέχεται στους φτωχούς εργαζόμενους που προσπαθούν να αποταμιεύσουν για τη συνταξιοδότηση. Θα πλήρωνε κάτι παραπάνω από αυτό. Ο γερουσιαστής Ron Wyden (D-Ore.), ο πρόεδρος της Επιτροπής Οικονομικών της Γερουσίας, υποσχέθηκε να διατηρήσει τις κατανομές δυνάμεων πίεσης από τα mega ITA.
"Θέλω τα μέλη και όλοι όσοι το παρακολουθούν να γνωρίζουν, θα συνεχίσω να ασχολούμαι με αυτό το θέμα." είπε ο Wyden την περασμένη εβδομάδα.
«Λίγοι τυχεροί» κατέχουν περισσότερα από 200 δισεκατομμύρια δολάρια σε IRA ή 401 (k), είπε ο Wyden. «Δεν υπάρχει κανένας λόγος για τον οποίο οι Αμερικανοί φορολογούμενοι θα πρέπει να είναι στο γάντζο για την επιδότηση αυτών των τεράστιων λογαριασμών… Ο τελικός λογαριασμός συνταξιοδότησης που έρχεται στο γραφείο του προέδρου θα πρέπει να καταπολεμήσει αυτήν την προφανή κατάχρηση του φορολογικού κώδικα».
Θα διορθώσει το Κογκρέσο αυτά τα ζητήματα; Μείνετε συντονισμένοι.
Πηγή: https://www.marketwatch.com/story/why-congress-new-retirement-reforms-arent-all-theyre-cracked-up-to-be-11656433034?siteid=yhoof2&yptr=yahoo