10 τρελά πράγματα περιγράφονται στην πτώχευση της FTX

«Ποτέ στην καριέρα μου δεν έχω δει τόσο πλήρη αποτυχία εταιρικών ελέγχων και τέτοια πλήρη απουσία αξιόπιστων οικονομικών πληροφοριών όπως συνέβη εδώ», έγραψε ο Ρέι. «Αυτή η κατάσταση είναι άνευ προηγουμένου». 

Ακολουθούν 10 αποκαλύψεις που έκανε ο Ray στο ομοσπονδιακό δικαστήριο πτώχευσης την Πέμπτη σχετικά με τον Bankman-Fried και την καταστροφή του FTX που δημιούργησε. 

1. Τα περισσότερα από τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία της FTX δεν έχουν εξασφαλιστεί

Από την Πέμπτη, ο Ray κατέστησε σαφές ότι ενώ τώρα ελέγχει τις διάφορες πλατφόρμες συναλλαγών και συναλλαγών FTX και το ταμείο αντιστάθμισης κρυπτογράφησης του Bankman-Fried Alameda Research, «εντόπισε και εξασφάλισε μόνο ένα κλάσμα των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων» που ήλπιζε να ανακτήσει. Στην πραγματικότητα, ο Ray είπε ότι μόνο περίπου 740 εκατομμύρια δολάρια κρυπτονομισμάτων είχαν εξασφαλιστεί σε νέα κρύα πορτοφόλια. Ο Ray ανέφερε τουλάχιστον 372 εκατομμύρια δολάρια για μη εξουσιοδοτημένες μεταφορές που είχαν πραγματοποιηθεί την ημέρα που η FTX και η Alameda κήρυξαν πτώχευση την περασμένη εβδομάδα και την «απογοητευτική «κοπή» περίπου 300 εκατομμυρίων δολαρίων σε μάρκες FTT από μη εξουσιοδοτημένη πηγή» τις ημέρες μετά την κατάθεση . Τα διακριτικά FTT δημιουργήθηκαν από την FTX για να διευκολύνουν τις συναλλαγές στο χρηματιστήριο της και αποτελούσαν ένα μεγάλο κομμάτι των περιουσιακών στοιχείων της Alameda.

2. Κανείς δεν ξέρει ποιοι είναι οι μεγαλύτεροι πιστωτές πελατών της FTX. 

Το FTX.com και το FTX.US είχαν πελάτες σε όλο τον κόσμο που χρησιμοποιούσαν τα ανταλλακτήρια και τις πλατφόρμες κρυπτονομισμάτων του. Αλλά ο Ray είπε ότι δεν ήταν σε θέση να δημιουργήσει μια λίστα με τους 50 κορυφαίους πιστωτές της FTX που περιλάμβανε πελάτες.

3. Η Alameda Research δάνεισε 4.1 δισεκατομμύρια δολάρια σε οντότητες, συμπεριλαμβανομένου του Bankman-Fried και των στενότερων συνεργατών του.

Υπήρξαν αναφορές ότι η FTX δάνεισε δισεκατομμύρια δολάρια σε κεφάλαια πελατών στο hedge fund του Bankman-Fried, Alameda Research. Αλλά την Πέμπτη, ο Ray αποκάλυψε ότι η Alameda είχε κάνει 4.1 δισεκατομμύρια δολάρια σε δάνεια συνδεδεμένων μερών που παρέμεναν σε εκκρεμότητα στα τέλη Σεπτεμβρίου. Αυτό περιελάμβανε ένα δάνειο 1 δισεκατομμυρίου δολαρίων που έδωσε ο Alameda στον ίδιο τον Bankman-Fried, ένα δάνειο 543 εκατομμυρίων δολαρίων στον συνιδρυτή της FTX Nishad Singh και 55 εκατομμύρια δολάρια που δανείστηκε από τον συν-CEO της FTX, Ryan Salame.  

4. Τα εταιρικά κεφάλαια της FTX χρησιμοποιήθηκαν για την αγορά προσωπικών κατοικιών

Ο Bankman-Fried ζούσε σε ένα πολυτελές θέρετρο στις Μπαχάμες, όπου εδρεύει και η FTX. Εκεί, λένε οι πτωχεύσεις, τα εταιρικά κεφάλαια της FTX «χρησιμοποιήθηκαν για την αγορά κατοικιών και άλλων προσωπικών αντικειμένων για υπαλλήλους και συμβούλους». Ο Ρέι είπε στην κατάθεσή του ότι δεν υπάρχει τεκμηρίωση για τις συναλλαγές και τα δάνεια που σχετίζονται με αυτές τις αγορές ακινήτων, οι οποίες καταγράφηκαν στο προσωπικό όνομα εργαζομένων και συμβούλων.

5. Εξατομικευμένα emoji για την έγκριση εκταμιεύσεων 

Για να καταδείξει την έλλειψη εκταμίευσης και κατάλληλων ελέγχων στην επιχείρηση FTX, ο Ray επεσήμανε ότι οι υπάλληλοι της FTX «υποέβαλαν αιτήματα πληρωμής μέσω μιας διαδικτυακής πλατφόρμας «chat», όπου μια ανόμοια ομάδα εποπτών ενέκρινε τις εκταμιεύσεις απαντώντας με εξατομικευμένα emoji». 

6. Η Alameda Research ήταν ένα από τα μεγαλύτερα hedge funds στον κόσμο

Σύμφωνα με την πτώχευση, ο ισολογισμός της Alameda εμφάνιζε συνολικά περιουσιακά στοιχεία 13.46 δισεκατομμυρίων δολαρίων στα τέλη Σεπτεμβρίου. Αυτό είναι περίπου ισοδύναμο με τα περιουσιακά στοιχεία που διαχειρίζονται διάσημοι δισεκατομμυριούχοι επενδυτές hedge fund όπως ο Bill Ackman, ο Paul Tudor Jones και ο Jeffrey Talpins.

7. Γνωμοδοτήσεις ελέγχου από το metaverse

Ο Bankman-Fried εξασφάλισε γνωμοδοτήσεις ελέγχου για τη διεθνή πλατφόρμα συναλλαγών FTX, μέρος της επιχείρησής του, από την Prager Metis, μια εταιρεία για την οποία ο Ray δεν είχε ακούσει ποτέ πριν. Ο Ray είπε ότι πήγε στον ιστότοπο της εταιρείας για να μάθει περισσότερα γι 'αυτό και ανακάλυψε ότι η Prager Metis περιέγραψε τον εαυτό της ως την «πρώτη εταιρεία CPA που άνοιξε επίσημα τα κεντρικά της γραφεία Metaverse στην πλατφόρμα του metaverse Decentraland».

8. Η Alameda είχε μια μυστική εξαίρεση στο FTX.com

Η κατάθεση του Ray την Πέμπτη έδειξε ότι το hedge fund Alameda του Bankman-Fried ενδέχεται να είχε πλεονέκτημα συναλλαγών στην πλατφόρμα συναλλαγών FTX.com. Σύμφωνα με την κατάθεση, η Alameda είχε μια «μυστική εξαίρεση» από «ορισμένες πτυχές του πρωτοκόλλου αυτόματης εκκαθάρισης του FTX.com». 

9. Οι υποχρεώσεις πελατών δεν αντικατοπτρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις της FTX 

Η Ray αναμένει ότι η πλατφόρμα ανταλλαγής και συναλλαγών FTX.US, η οποία εξυπηρετούσε Αμερικανούς πελάτες, θα έχει «σημαντικές υποχρεώσεις που προκύπτουν από περιουσιακά στοιχεία κρυπτογράφησης που κατατίθενται από πελάτες μέσω της πλατφόρμας FTX US». Πιστεύει ότι το ανταλλακτήριο FTX που χρησιμοποιήθηκε από πελάτες FTX εκτός των ΗΠΑ θα μπορούσε επίσης να έχει σημαντικές υποχρεώσεις πελατών. Ωστόσο, καμία από αυτές τις υποχρεώσεις δεν αντικατοπτρίζεται στις οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν ενώ η Bankman-Fried διοικούσε την FTX, είπε ο Ray. 

10. Ο Ρέι δεν έχει καμία εμπιστοσύνη σε κανένα ισολογισμό FTX 

Ξανά και ξανά στην κατάθεση, ο Ray προσφέρει την ίδια αποποίηση ευθυνών μετά την λεπτομέρεια των οικονομικών καταστάσεων που σχετίζονται με το FTX. Σημειώνει ότι πολλοί από τους ισολογισμούς της FTX και της Alameda δεν έχουν ελεγχθεί και ότι επειδή παρήχθησαν ενώ ο Bankman-Fried διοικούσε και έλεγχε την εταιρεία, «δεν έχω εμπιστοσύνη σε αυτό».