Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων των Ηνωμένων Πολιτειών (IRS) έχει έχει εξουσιοδοτηθεί από ένα δικαστήριο για την έκδοση της λεγόμενης κλήσης «John Doe» κατά της MY Safra Bank. Το αίτημα ακολουθεί την αποτυχία των χρηστών κρυπτογράφησης που χρησιμοποιούν την τράπεζα να πληρώσουν τους φόρους συναλλαγών τους.
Το IRS λαμβάνει την έγκριση του δικαστηρίου για να αναζητήσει φορολογικά στοιχεία
Μετά το περιστατικό των πελατών της SFOX, μιας εταιρείας μεσιτείας κρυπτονομισμάτων, που φοροδιαφεύγουν, ένα αμερικανικό δικαστήριο διέταξε τη διευκόλυνση της τράπεζας, MY Safra, να δώσει στην IRS πρόσβαση στις πληροφορίες του κακοπληρωτή.
Η συνεργασία μεταξύ της MY Safra Bank και της SFOX ξεκίνησε το 2019. Η τράπεζα προσφέρει στους πελάτες της πλατφόρμας κρυπτομεσιτείας υπηρεσίες τραπεζικού λογαριασμού κατάθεσης μετρητών, τις οποίες χρησιμοποιούν στις συναλλαγές τους.
Η IRS υποστήριξε την αίτησή τους τονίζοντας ότι παρόλο που οι φορολογούμενοι που συμμετέχουν σε συναλλαγές κρυπτογράφησης πρέπει να αναφέρουν τα κέρδη και τις ζημίες τους, η υπηρεσία έχει καταγράψει σημαντική μη συμμόρφωση σχετικά με τις συναλλαγές ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων.
Σύμφωνα με τον εισαγγελέα Damian Williams, οι φορολογούμενοι πρέπει να αναφέρουν τις υποχρεώσεις τους στις δηλώσεις τους βάσει νόμου. ο νόμος περιγράφεται σαφώς, είτε πρόκειται για συναλλαγές κρυπτονομισμάτων είτε για άλλα εμπορεύματα.
Ως αποτέλεσμα των ασυμφωνιών της IRS που αντιμετωπίζονται στη βιομηχανία κρυπτογράφησης, οι αρχές θα χρησιμοποιήσουν όλα τα εργαλεία που έχουν στη διάθεσή τους για να οδηγήσουν τους ενόχους στην κράτηση.
Εν τω μεταξύ, το IRS ορίζει τις συναλλαγές κρυπτογράφησης ως ακίνητα επιβάλλοντας φόρο κεφαλαιουχικών κερδών σε όλες τις συναλλαγές, τα κέρδη ή τις ζημίες. Η IRS έχει αποκτήσει προηγουμένως την εξουσία να εξυπηρετεί το SFOX με μια κλήση John Doe τον Αύγουστο.
Ομοίως, η υπηρεσία αναζήτησε πληροφορίες για πελάτες (φορολογούμενους στις ΗΠΑ) που είχαν πραγματοποιήσει συναλλαγές τουλάχιστον 20,000 $ σε κρυπτογράφηση από το 2016 έως το 2021. Ωστόσο, η MY Safra Bank και η SFOX δεν είναι ένοχοι για παραβίαση οποιουδήποτε νόμου.
Τι είναι το John Doe Summons;
Το A John Doe Summons είναι ένας μηχανισμός διερεύνησης που χρησιμοποιείται από το δικαστήριο για την αναζήτηση περαιτέρω πληροφοριών σχετικά με τους φοροφυγάδες. Οι φορολογούμενοι των ΗΠΑ υποχρεούνται από το νόμο να είναι διαφανής στη φορολογική τους δήλωση. Και λόγω του μοτίβου ανωνυμίας των συναλλαγών στη βιομηχανία κρυπτογράφησης, καθίσταται πρόκληση για την IRS να επιβάλει ευρύτερη συμμόρφωση.
Ωστόσο, ο νόμος παρέχει στη φορολογική αρχή τα μέσα για να πατάξει τους κακοπληρωτές. Για να διασφαλίσει την επιβολή, η IRS, μέσω της δικαστικής αρχής, χρησιμοποιεί την κλήση John Doe ως εργαλείο για να υποχρεώσει τους παρόχους υπηρεσιών ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων να κοινοποιήσουν πληροφορίες χρηστών. Με αυτές τις πληροφορίες, η υπηρεσία μπορεί να καθορίσει την ταυτότητα των φορολογουμένων των ΗΠΑ που δεν συμμορφώθηκαν με τις οδηγίες.
Επιπλέον, το IRS είχε μέτρια επιτυχία χρησιμοποιώντας τις κλήσεις του John Doe. Πολλά ανταλλακτήρια κρυπτογράφησης εκδόθηκαν κλήσεις John Doe από το φορολογικό σώμα. Οι Kraken, Coinbase και Circle είναι μερικά παραδείγματα παρόχων υπηρεσιών κρυπτογράφησης στους οποίους έχει εκδοθεί η κλήση.
Η υπόθεση της Coinbase με τη φορολογική υπηρεσία ήταν πιο βαθιά. Το 2016, η ρυθμιστική αρχή εξέδωσε μια κλήση προς τον John Doe Coinbase, το οποίο η ανταλλαγή απέτυχε να τηρήσει. Μετά από μια παρατεταμένη δικαστική διαμάχη, το IRS κέρδισε μια μερική εκτελεστική εντολή κατά της Coinbase το 2018.
Εν τω μεταξύ, αυτές οι επιτυχίες δείχνουν ότι το εργαλείο διερεύνησης που χρησιμοποιείται κατά των ανταλλαγών κρυπτογράφησης αποδίδει τα επιθυμητά αποτελέσματα.
Πηγή: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/